COMERCIAL : Insolventa. Opozitie formulata la cererea formulata de debitor in sensul deschiderii procedurii simplificate a insolventei. Respingerea opozitiei, nefiind formulata de un creditor in sensul Legii nr. 85/2006 Sentinta comerciala nr. 4969 din data de 20.12.2010
pronunțată de Tribunalul Buzau

Prin opozitia formulata creditoarea S.C. I. C. IFN S.A. arata ca in baza contractului nr. 500 005/21.11.2007 a acordat debitoarei S.C. N. G. S.R.L. un imprumut de 6 480 000 euro. De asemenea, debitoarea a garantat creditoarei achitarea integrala a tuturor obligatiilor de plata rezultate din contractul de credit nr. 500 004/21.11.2007 incheiat intre creditoare si S.C. N. C. S.R.L.,pentru imprumutul in suma de 10 520 000 euro. Achitarea platii integrale a tuturor obligatiilor de plata rezultand din contractul de credit a fost garantata in urmatorul fel:
-prin contractul de ipoteca asupra imobilului situat in Soseaua Pipera-Tunari nr.1/VII oras Voluntari jud.Ilfov tarlaua 49 parcela A 1004,incheiat la 21.11.2007
-prin contractul de garantie reala mobiliara asupra partilor sociale detinute de debitoarea S.C. N. G. S.R.L. in S.C. N. C. S.R.L., incheiat la 22.11.2007
-prin contractul de garantie reala mobiliara asupra conturilor curente deschise la creditoare, incheiat la 22.11.2007
-prin contractul de garantare a imprumutului prin emiterea unor bilete la ordin fara protest, din 22.11.2007
-prin contractele de fidejusiune semnate de debitoare, S.C. N. C. S.R.L.,asociatii celor doua societati si sotiile lor,la 22.11.2007
-prin contractul de subordonare din 22.11.2007
-prin contractul de blocare a conturilor in care se face plata chiriilor aferente imobilului ipotecat,din 22.11.2007.
Desi initial debitoarea a achitat ratele de credit constant, din 29.05.2010 a incetat platile desi dispunea de suficiente fonduri. La data de 21.07.2010 debitoarea si-a schimbat sediul in mun. Buzau, iar dupa doua zile a formulat cerere de deschidere a procedurii insolventei. Debitoarea actioneaza exclusiv in scopul fraudarii intereselor creditoarei. Asociatii debitoarei sunt L.D. C. si B. L., detinand 40% respectiv 60% din capitalul social. Acestia sunt singurele persoane care au controlat destinele S.C. N. C. S.R.L. si S.C. N. G. S.R.L.,fiind si administratori ai celor doua societati. Incepand cu luna iulie 2010 cei doi au initiat mai multe actiuni judiciare prin care urmaresc fraudarea intereselor creditoarei,sustragandu-se de la restituirea creditului in suma totala de 17 milioane euro si a elimina garantiile legal constituite. Incepand cu luna mai 2009 cei doi administratori au sistat platile catre creditoare,desi existau suficiente fonduri disponibile,iar la data de 12.07.2010 in mod premeditat au schimbat sediul social al celor doua societati de la Bucuresti la Buzau fara a informa creditoarea. La 14.07.2010 au solicitat deschiderea procedurii falimentului fata de cele doua societati comerciale. Cererile au fost respinse de Tribunalul Buzau,iar recursul celor doi administratori a fost respins la 21.10.2010 de Curtea de Apel Ploiesti, care a apreciat ca S.C. N. G. S.R.L. formulase o cerere abuziva. In cauza opereaza prezumtia autoritatii de lucru judecat,deoarece prezenta cerere,introdusa la data de 04.11.2010 este similara celei respinse irevocabil de Curtea de Apel Ploiesti prin decizia nr. 1684/21.10.2010, instanta care a statuat irevocabil ca debitoarea nu se afla in stare de insolventa. Autoritatea de lucru judecat opereaza ca exceptie procesuala,presupunand tripla identitate de obiect,parti si cauza. Ori, intre prezenta cauza si cea solutionata irevocabil prin decizia Curtii de Apel Ploiesti-dosar nr. 3230/114/2010 -se regaseste tripla identitate,debitoarea S.C.N. G. S.R.L. a solicitat deschiderea procedurii insolventei intemeindu-se pe situatia activelor, datoriilor si capitalurilor la data de 30.06.2010, contul de profit si pierdere la 31.12.2009 si 30.06.2010, balanta sintetica aferenta perioadei 01-30.06.2010. Autoritatea de lucru judecat constituie si o prezumtie potrivit art. 1200 pct. 2 si 4 C.civil; este adevarat ca un debitor poate solicita a doua oara deschiderea procedurii daca prima cerere a fost respinsa,dar trebuie aduse argumente si inscrisuri noi fata de prima cerere. Astfel, pentru admiterea acestei cereri debitoarea trebuie sa demonstreze agravarea situatiei sale in perioada de dupa pronuntarea deciziei Curtii de Apel Ploiesti si pana la momentul introducerii cererii ulterioare, mai ales ca nici un creditor nu a formulat vreo actiune impotriva debitoarei. Aspectele noi semnalate in prezenta cauza au fost:
-debitoarea a afirmat ca a pierdut calitatea de asociat al S.C. N. C. S.R.L.,dar incheierea de deschidere a procedurii nu s-a bazat pe aceasta situatie,intrucat nu au fost depuse documente in sustinere. In plus, calitatea de asociat al S.C. N. C. S.R.L. nu ar fi putut conferi debitoarei stabilitate financiara cat timp si impotriva S.C. N. C. cei doi administratori au solicitat deschiderea procedurii insolventei. Pe de o parte, se sustine ca S.C. N. C. S.R.L. ar fi in stare de insolventa,iar pe de alta parte ca debitoarea a pierdut o sursa de venit,cele doua situatii fiind contradictorii. La data ramanerii irevocabile a hotararii pronuntate in dosarul 3230/114/2010 N. G. nu era asociat al N. C..
-nici balanta analitica pe perioada 01-30.09.2010 nu este un inscris nou,deoarece hotararea Curtii de Apel a avut in vedere situatia financiara a debitoarei la data pronuntarii -21.10.2010. Pierderea rezultata din exploatare in anul 2010-1 585 646 lei,este mai mica potrivit balantei aferente lunii septembrie 2010 fata de balanta lunii iunie 2010-1 862 898 lei.
Cererea pe fond este neintemeiata, debitoarea inregistrand cu rea-credinta datorii scadente mai mari de 90 de zile in scopul fraudarii creditorilor. Debitoarea are fonduri banesti si surse de venit suficiente pentru acoperirea creantelor exigibile. Astfel, debitoarea are un cont la creditoare si gajat acesteia,cu disponibil de 19 148,48 lei. La 23.06.2010 debitoarea avea un sold de 375 658,28 lei in conturile deschise la U. B.. In perioada februarie-iunie 2010 debitoarea a efectuat plati in suma de 456 296,73 lei. Debitoarea nu a indicat concret nivelul datoriilor restante si creantelor de incasat,nu a mentionat debitul pe care il are fata de creditoare. Dintre principalii clienti ai debitoarei, S.C. N. C. S.R.L. si S.C.L. B. & T. S.R.L. au facut plati debitoarei in intervalul ianuarie-iulie 2010 de 1 150 394,38 lei respectiv 1 032 972,97 lei. Lunar, in conturile debitoarei se pot observa plati regulate catre stat si alti creditori. Pierderea pe anul 2009 nu este relevanta,deoarece se datoreaza in mare masura unor elemente de cheltuieli nemonetare care nu presupun iesirea unor sume de bani din companie,cum ar fi cheltuielile din diferente de curs valutar si cele cu amortizarea imobilizarilor corporale. Din situatia furnizorilor din Contul 401 la 30.06.2010 rezulta ca debitoarea are de incasat creante in valoare totala de 1 490 011,31 lei,suma mai mare decat cea datorata. Din contul 4551 Asociati-conturi curente rezulta ca debitoarea a rambursat catre asociati sume de bani in anii 2009 si 2010,iar in perioada 2009 - mai 2010 asociatii au incasat dividende potrivit contului 457.
In dovedirea sustinerilor sale a depus, in copie, decizia civila nr. 1684/21.10.2010 a Curtii de Apel Ploiesti, incheierea din 28.07.2010 a Tribunalului Buzau.
Lichidatorul judiciar a formulat intampinare prin care solicita respingerea opozitiei. Arata ca debitoarea se afla in stare de insolventa vadita avand in vedere ansamblul datoriilor certe,lichide si exigibile precum si insuficienta lichiditatilor menite sa le satisfaca. Exceptia autoritatii lucrului judecat trebuie respinsa avand in vedere caracterul necontencios al cererii de deschidere a procedurii insolventei, ce atrage incidenta prevederilor art. 337 C. proc. civ., potrivit carora incheierile pronuntate in materie necontencioasa nu se bucura de autoritatea lucrului judecat. Prima cerere de deschidere a procedurii a fost facuta in urma cu circa 6 luni,interval in care situatia economica a debitoarei s-a deteriorat in mod considerabil,dupa cum rezulta din documentele financiare depuse. Chiar creditoarea invedereaza faptul ca a fost nevoita sa purceada la executarea silita a garantiilor constituite in favoarea sa, debitoarea fiind in incetare de plati datorita lipsei lichiditatilor. Sustinerile creditoarei privitoarele la creantele de incasat ale debitoarei justifica pe deplin lipsa lichiditatilor si incetarea de plati. Creditoarea face afirmatii inexacte,deoarece dividendele sunt de plata si nu au fost incasate de administratorii debitoarei,potrivit balantei contabile din 30.09.2010. Cu ocazia verificarii documentelor contabile lichidatorul a identificat circa 70 creditori ce au fost notificati, astfel ca fata de totalul creantelor,in suma de 46 656 076,68 lei,starea de insolventa este reala si actuala. Schimbarea sediului debitoarei nu este un indiciu de rea-credinta deoarece interesele creditoarei sunt valorificate in aceeasi masura indiferent de instanta investita cu dosarul de insolventa.
Debitoarea a formulat note scrise prin care solicita respingerea opozitiei. Arata ca in luna iunie 2010 a inregistrat pierdere in suma de 1 862 898 lei,iar la 30.09.2010 pierderea era de 1 585 646,40 lei. Invoca exceptia lipsei calitatii procesuale active si exceptia lipsei interesului creditoarei. Calitatea de persoana indreptatita de a formula opozitie impotriva incheierii de deschidere a procedurii nu o poate avea decat un creditor. In prezent, S.C.I. C. IFN S.A. nu mai are calitatea de creditor al debitoarei. Intre presupusa creditoare si debitoare s-a incheiat contractul de imprumut nr. 500 005/21.11.2007, pentru suma totala de 6 480 000 euro, in conditiile in care debitoarea detinea 98% din capitalul social al S.C. N. C. S.R.L. Intre presupusa creditoare si S.C. N. C. S.R.L. s-a incheiat contractul de imprumut nr. 500 004/21.11.2007 pentru suma de 10 000 000 euro. Deci debitul datorat de debitoare impreuna cu cel datorat de S.C. N. C. S.R.L. este in total de circa 17 000 000 euro. Achitarea platii integrale a debitelor a fost garantata,printre altele,prin contractul de garantie reala mobiliara asupra partilor sociale detinute de debitoare in S.C. N. C. S.R.L. si prin contractul de ipoteca asupra imobilului situat in Sos.Pipera-Tunari nr.1/VII oras Voluntari jud.Ilfov. S.C. N. C. S.R.L.,in care debitoarea detinea 98% din capitalul social, detinea in patrimoniu un imobil situat in orasul Voluntari,constituit din teren in suprafata de 2 549,98 mp si constructie de 12 103 mp construiti, de o valoare de 24 120 000 euro, evaluarea fiind facuta chiar de I.C. IFN S.A. S.C. N. C. S.R.L. procedase la inchirierea mai multor spatii din imobilul construit catre diverse societati comerciale,cuantumul chiriilor ridicandu-se la circa 1 634 821 euro/an, potrivit Raportului auditoriului financiar independent realizat la cererea presupusei creditoare. Potrivit contractului din 22.11.2007, debitoarea S.C. N. G. S.R.L. a constituit in favoarea creditoarei o garantie reala mobiliara asupra tuturor celor 980 parti sociale detinute de debitoare in S.C. N. C. S.R.L. La data de 06.12.2007, debitoarea a hotarat sa autorizeze creditoarea sa convoace si sa participe la orice adunare generala a asociatilor S.C. N. C. S.R.L., sa exercite drepturile de vot aferente partilor sociale si sa exercite orice alte drepturi in legatura cu partile sociale. In baza acestei hotarari a adunarii asociatilor,creditoarea a procedat la adoptarea unei hotarari generale a asociatilor decizand transmiterea catre ea a tuturor partilor sociale detinute de debitoare in S.C. N. C. S.R.L.
De asemenea, creditoarea a procedat la semnarea unor contracte de transmitere a partilor sociale din proprietatea debitoarei in proprietatea ei impreuna cu toate drepturile si obligatiile aferente. Prin urmare, debitoarea a pierdut calitatea de asociat cu un procent de pierderi si beneficii de 98% din S.C. N. C. S.RL. Rezulta deci ca presupusa creditoare a procedat la executarea contractului de credit nr. 500 005/2007 prin preluarea tuturor partilor sociale detinute de debitoare in cadrul S.C. N. C. S.R.L., si prin urmare si a terenului si cladirii detinute de aceasta,asa incat nu mai poate detine calitatea de creditor al debitoarei. Exceptia autoritatii de lucru judecat nu poate fi primita, deoarece o societate comerciala poate formula mai multe cereri de deschidere a procedurii insolventei impotriva sa.
Pe fondul opozitiei, desi contesta starea de insolvabilitate a debitoarei, chiar creditoarea recunoscut ca a executat silit debitoarea in baza contractului de garantie reala imobiliara si a executat si conturile curente ale debitoarei,care au fost blocate.
A depus, in copie, Hotararea AGA S.C. N. C. S.R.L. din 26.07.2010 si dovada publicarii in M. Oficial, Acorduri de transmitere parti sociale datate 26.07.2010, Hotararea AGA S.C. N. G. S.R.L. din 06.12.2007, procuri autentificate sub nr. 2517 si 2518/11.12.2007, act constitutiv actualizat al S.C. N. C. S.R.L., contracte de garantie reala mobiliara,notificari efectuate de creditoare,notificari de executare a garantiei reale mobiliare asupra creantelor S.C. N. C. S.R.L., extrase din Arhiva Electronica de Garantii Reale Mobiliare,extras din cartea funciara nr. 5036 Oras Voluntari jud. Ilfov, raport de evaluare a bunului imobil teren si cladire situate in oras Voluntari Sos.Pipera-Tunari, Raport al auditorului financiar independent din 03.06.2009.
Analizand cu precadere exceptia autoritatii lucrului judecat, instanta constata ca deschiderea procedurii insolventei la solicitarea debitorului potrivit art. 27 alin. 5 din Legea nr. 85/2006 constituie indubitabil o procedura necontencioasa,fiind deci incidente in cauza prevederile art. 337 C. proc. civ., conform carora incheierile pronuntate in materie necontencioasa nu beneficiaza de putere de lucru judecat. O societate comerciala poate, in ipoteza respingerii unei cereri de deschidere a procedurii insolventei, sa introduca o noua cerere, in masura in care ulterior respingerii primei, apreciaza ca starea sa economica este una de insolventa vadita sau iminenta. In plus, din studierea sentintei pronuntate in fond si a deciziei din recurs din dosarul nr. 3230/114/2010, rezulta ca in prezenta cauza, debitoarea a depus si balanta analitica la data de 30.09.2010, document contabil ce nu fusese depus cu ocazia primei judecari a solicitarii de deschidere a procedurii (sentinta de fond fiind pronuntata in luna iulie 2010), si de asemenea au fost depuse documentatiile privitoare la transmiterea partilor sociale detinute de debitoare in S.C. N. C. S.R.L., precum si la executarea garantiilor mobiliare de catre I. C. IFN S.A., inscrisuri care nu facusera obiectul examinarii cu ocazia primei solicitari de deschidere a procedurii insolventei.
Este de retinut ca pe parcursul primei judecati nici nu puteau fi depuse documentatiile privind transmiterea partilor sociale de la S.C. N. C. S.R.L. catre I. C. IFN S.A., deoarece aceasta transmitere a avut loc la 26.07.2010 si a fost publicata in M. Oficial la 11.08.2010, iar incheierea Tribunalului Buzau de inchidere a dezbaterilor s-a pronuntat la 27.07.2010.
Prin urmare, exceptia autoritatii lucrului judecat este neintemeiata si se va respinge.
In ceea ce priveste exceptia lipsei calitatii procesuale active a creditoarei S.C. I. C. IFN S.A.,potrivit art. 32 alin. 2 din Legea nr. 85/2006, opozitia la incheierea de deschidere a procedurii nu o poate face decat o persoana ce are calitatea de creditor. Instanta apreciaza ca in cauza nu este vorba de o veritabila exceptie a lipsei calitatii procesuale active, deoarece calitatea de creditor este insasi o conditie de admisibilitate pe fond a opozitiei,asa incat sustinerea debitoarei conform careia I.C. IFN S.A. nu ar avea calitatea de creditor va fi analizata pe fondul opozitiei.
Dupa cum rezulta din inscrisurile dosarului si sustinerile partilor,debitoarea S.C. N. G. S.R.L. si societatea comerciala S.C. N. C. S.R.L (in care debitoarea S.C. N. G. S.R.L. detinea 98% din capitalul social, iar asociatii B. L. si L. D. detineau fiecare cate 1%) au obtinut fiecare la data de 21.12.2007 de la I. C. IFN S.A. cate un credit in suma de 6 480 000 euro-contract nr. 500 005, respectiv 10 520 000 euro-contract nr. 500 004, deci un total de 17 000 000 euro. Dupa cum reiese din continutul Hotararii AGA S.C. N. G. S.R.L.-file 156-157 dosar, procurilor speciale-file 158-161 dosar,la data de 22.11.2007 debitoarea S.C .N. G. S.R.L., B. L. si L. D. au constituit in favoarea I.C. IFN S.A. o garantie reala mobiliara asupra partilor sociale detinute de fiecare dintre ei in S.C. N. C. S.R.L.,respectiv asupra tuturor partilor sociale(980+10+10).Aceasta garantie reala mobiliara fusese constituita in vederea garantarii indeplinirii de catre debitoarea S.C. N. G. S.R.L. a obligatiilor decurgand din contractul de imprumut nr. 500 005,si de catre S.C. N. C. S.R.L. a obligatiilor decurgand din contractul de imprumut nr. 500 004. Prin Hotararea AGA S.C. N. G. S.R.L. din 06.12.2007 -fila 156-157 dosar, asociatii, care garantasera rambursarea creditelor prin instituirea garantiei asupra tuturor partilor sociale ale S.C. N. C. S.R.L., au decis ca in cazul in care se va pune in executare contractul de garantie asupra partilor sociale,sa autorizeze I. C. IFN S.A. sa convoace si sa participe la fiecare adunare generala a S.C. N. C. S.R.L., sa voteze partile sociale si sa exercite orice drepturi legate sau acordate de partile sociale, ca si cum I. C. IFN ar fi singurul indreptatit la toate drepturile,titlurile, interesele si beneficiile derivand din aceste parti sociale. Potrivit acordurilor -file 150-155 dosar si prin Hotararea AGA S.C. N. C. S.R.L. din 26.07.2010 -file 145-147 dosar, cei trei asociati ai S.C. N. C. S.R.L. - S.C. N. G. S.R.L., B. L. si L. D., au decis transmiterea catre I. C. IFN S.A. a tuturor partilor sociale detinute de ei in S.C. N. G. S.R.L.-cate 980, respectiv 10, respectiv 10. Hotararea a fost publicata in M. Oficial iar in baza ei s-a inregistrat la ORC de pe langa Tribunalul Buzau noul act constitutiv al S.C. N. C. S.R.L., in care figureaza ca asociat unic I. C. IFN S.A., caruia ii apartin conform art. 7 alin. 3 din act, toate drepturile, titlurile, interesele si beneficiile societatii comerciale. Prin acest transfer al partilor sociale, care este valabil cata vreme Hotararea AGA S.C. N. C. S.R.L. din 26.07.2010 nu a fost atacata si desfiintata in justitie potrivit procedurii prevazute de art.196 raportat la art. 132 din Legea nr. 31/1990, I. C. IFN S.A.a devenit astfel proprietar al intregului patrimoniu apartinand S.C. N. C. S.R.L.,deci si asupra imobilului compus din teren in suprafata de 2 549,98 mp si constructii A 1 si A2 (spatii destinate birourilor pentru firme) - file 273-274 dosar,aflat in oras Voluntari Sos.Pipera Tunari. Potrivit raportului intocmit la solicitarea I. C. IFN S.A.,valoarea terenului si a complexului de birouri edificat pe acesta era la nivelul lunii august 2009,de circa 24 120 000 euro-raport de evaluare file 279 si 282 dosar.
De asemenea, dupa cum se observa din notificarile de la filele 220,239,241,243 dosar, I. C. IFN S.A. a notificat locatarii spatiilor comerciale din imobilul situat pe Sos.Pipera-Tunari despre faptul cesiunii de creanta cu consecinta achitarii chiriilor direct catre cesionarul I. C. IFN. Potrivit raportului auditorului financiar independent,efectuat la solicitarea I. C. IFN in luna iunie 2009,profitul net din exploatarea anuala a spatiilor comerciale inchiriate din imobilul respectiv este de 1 634 821 euro.
Efectuand un calcul totalizator, rezulta ca fata de valoarea insumata a creditelor,de 17 milioane euro,prin executarea garantiilor mobiliare si transmiterea partilor sociale ale S.C. N. C. S.R.L., I. C. IFN a dobandit in deplina proprietate un imobil in valoare mai mare de 20 milioane euro,al carui venit anual din exploatare depaseste un milion euro.
Instanta are in vedere ca scopul instituirii garantiilor reale mobiliare este asigurarea creditorului impotriva riscului imposibilitatii de executare a obligatiei de catre debitor,iar potrivit art. 62 alin. 1 din Legea nr. 99/1999, in cazul neindeplinirii obligatiei garantate,creditorul va putea sa aleaga intre a initia procedura de executare prevazuta de Codul de pr. civila sau a executa garantia reala. De asemenea, dupa cum in mod constant s-a statuat in doctrina civila, creditorul nu poate solicita executarea obligatiei principale simultan cu executarea garantiei,deoarece aceasta din urma substituie tocmai executarea obligatiei principale. Printr-o dubla executare,atat a obligatiei principale,cat si a garantiei,creditorul ar obtine o imbogatire fara just temei. Prin urmare, cele doua proceduri se exclud reciproc,creditorul trebuind sa aleaga fie intre executarea silita a obligatiei principale fie intre executarea garantiei reale. In cazul de fata,creditoarea a procedat la executarea garantiei reale facand aplicarea art. 84 lit. b din Legea nr. 99/1999, prin preluarea unor drepturi de creanta (partile sociale din S.C.N. C. S.R.L.) asupra carora se instituise garantia reala. Procedand deci la executarea garantiei reale,in mod explicit creditoarea a renuntat la executarea obligatiei principale de catre debitoare, asa incat opunerea sa fata de deschiderea procedurii insolventei nu mai are nici un fundament, cata vreme nu se mai poate considera prejudiciata in vreun fel. Avand deci in vedere ca I. C. IFN S.A. prin executarea garantiei reale mobiliare a dobandit drepturi reale si drepturi de creanta a caror valoare de piata excede in mod apreciabil cuantumul creditelor a caror rambursare fusese garantata, instanta considera ca aceasta nu mai poate avea calitatea de creditor al debitoarei S.C.N. G. S.R.L. Creditoarea nu a probat in nici un fel ca valoarea drepturilor reale si de creanta dobandite prin executarea garantiei ar fi inferioara valorii creditelor insumate,de altfel evaluarile drepturilor reale si de creanta fiind facute in vara anului 2009 chiar la solicitarea creditoarei,care nu le-a contestat ulterior.
In contextul expus, retinandu-se ca opozitia nu a fost formulata de un creditor in sensul Legii 85/2006, prin sentinta nr. 1348 din 10.12.2010 instanta a respins-o ca neinteemiata.