CIRCULARĂ nr. 13/1994

În temeiul art. V din Ordonanța Guvernului nr. 18 din 21 ianuarie 1994 privind măsuri pentru întărirea disciplinei financiare a agenților economici și în baza art. 9 din Instrucțiunile Băncii Naționale a României și Ministerului Finanțelor nr. 1/1994 de aplicare a prevederilor ordonanței Guvernului mai sus menționate, se stabilește următorul mod de lucru:

1. Încasarea sumelor în valută aferente exporturilor de mărfuri efectuate de către persoanele juridice și fizice autorizate în condițiile legii se urmărește de către băncile comerciale prin care s-au derulat operațiunile, pe baza Declarației de încasare valutară (D.I.V.) în conformitate cu Regulamentul privind efectuarea operațiunilor valutare, cu normele și circularele Băncii Naționale a României emise în aplicarea acestuia.

Pentru urmărirea operativă a repatrierii valutei aferente exporturilor de mărfuri, începând cu data prezentei circulare băncile comerciale și sucursalele județene și a municipiului București ale Băncii Naționale a României vor proce- da astfel:

a) Săptămînal, în fiecare vineri, filialele, agențiile și sucursalele băncilor comerciale întocmesc borderoul cuprinzând declarațiile de încasare valutară (exemplarul nr. 3), primite de la agenții economici (anexa nr. 1), în 4 (patru) exemplare.

Exemplarele nr. 1, 2 și 3 ale borderoului împreună cu exemplarul nr. 3 al declarațiilor de încasare valutară se colectează de către sucursalele județene ale băncilor comerciale, care întocmesc în 3 (trei) exemplare "Centralizatorul borderourilor declarațiilor de încasare valutară primite de la agenții, filiale și sucursale" (anexa nr. 2), din care: - exemplarul nr. 1 al centralizatorului borderourilor (anexa nr. 2) împreună cu borderourile (exemplarul nr. 1) și declarațiile de încasare valutară aferente se transmit de către sucursalele băncilor comerciale la sucursalele județene și a municipiului București ale Băncii Naționale a României; - exemplarul nr. 2 al centralizatorului borderourilor se transmite împreună cu exemplarul nr. 2 al borderourilor; - exemplarul nr. 3 al centralizatorului borderourilor și exemplarul nr. 3 al borderourilor rămân la sucursalele județene ale băncilor comerciale.

b) Sucursalele județene ale băncilor comerciale întocmesc în 3 (trei) exemplare și transmit zilnic borderoul cuprinzând încasările din exporturi (inclusiv compensările) pe baza comunicărilor primite de la filiale, agenții, cît și a datelor proprii, cu elementele înscrise în anexa nr. 3, astfel:

- exemplarul nr. 1, la sucursalele județene sau a municipiului București ale Băncii Naționale a României; - exemplarul nr. 2, la băncile comerciale, care le colectează și le transmit la Banca Naționala a României - Oficiul de control al devizelor, conform Normelor Băncii Naționale a României nr. V/32/1/1992; - exemplarul nr. 3 rămâne la emitent.

c) Sucursalele județene și a municipiului București ale Băncii Naționale a României organizează Registrul zilnic al acțiunilor de control valutar, conform anexei nr. 4, pe baza informațiilor primite de la sucursalele județene ale băncilor comerciale (anexele nr. 1 și 3).

Registrul zilnic al acțiunilor de control valutar va fi vizat săptămînal de directorul sucursalei Băncii Naționale a României.

Săptămînal, în fiecare luni, sucursalele județene și a municipiului București ale Băncii Naționale a României întocmesc "Situația sumelor în valută nerepatriate conform prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 18/1994 și Instrucțiunilor nr. 1/1994 ale Băncii Naționale a României și Ministerului Finanțelor", date în aplicarea acesteia, conform anexei nr. 5, în 3 (trei) exemplare, având următoarea destinație: - exemplarul nr. 1 se transmite la Banca Naționala a României - Oficiul de control al devizelor; - exemplarul nr. 2 se transmite la Direcția generală a finanțelor publice și controlului financiar de stat (de la nivelul județului și al municipiului București); - exemplarul nr. 3 rămâne la emitent.

d) Băncile comerciale prin care se derulează exporturi de mărfuri vor urmări, pe lângă completarea de către exportatori, în mod corespunzător, a datelor din declarațiile de încasare valutară și completarea, în spațiul din stinga sus al Declarației de încasare valutară, a codului fiscal și a codului Sicomex.

e) Agenții economici vor înscrie în exemplarul nr. 2 al Declarației de încasare valutară, concomitent, toate informațiile prevăzute a fi completate în exemplarele nr. 3 și 4 ale acesteia.

2. Urmărirea încasării sumelor în valută aferente executării de lucrări în străinătate se realizează de către băncile comerciale prin care se derulează operațiunile respective, pe baza declarației beneficiarului sumei și a specificatiei băncii străine corespondente privind transferul, întocmind săptămînal "Situația încasărilor valutare aferente executarilor de lucrări în străinătate", conform anexei nr. 6.

Băncile comerciale vor colecta comunicările agentiilor, filialelor și sucursalelor din teritoriu și le vor transmite centralizat, bilunar, la Banca Naționala a României - Oficiul de control al devizelor, însoțite de "Borderoul situațiilor încasărilor valutare aferente executarilor de lucrări în străinătate" (anexa nr. 7).

Banca Naționala a României analizează și verifica situațiile de mai sus, iar pentru cazurile de repatriere a valutei cu termene depășite va transmite lunar Ministerului Finanțelor lista agenților economici în cauza.

Agenților economici care au deschis conturi în străinătate fără autorizarea prealabilă a Băncii Naționale a României le sunt aplicabile prevederile Legii nr. 42/1991 pentru modificarea și completarea Legii nr. 12/1990 privind protejarea populației împotriva unor activități comerciale ilicite.

3. Urmărirea încasărilor valutare aferente prestărilor de servicii în străinătate și altor operațiuni și tranzacții externe se efectuează de către băncile comerciale pe baza documentelor primite de la prestatorii de servicii sau alte categorii de agenți economici, din care rezultă creanțele acestora față de străinătate.

Băncile comerciale, prin sucursalele, filialele și agențiile lor, întocmesc săptămînal "Situația documentelor remise la încasare aferente prestărilor de servicii în străinătate și altor operațiuni externe", în 3 (trei) exemplare, conform anexei nr. 8.

Sucursalele băncilor comerciale colectează exemplarele nr. 1 și 2 ale acestor situații, transmițând exemplarul nr. 1 la sucursala judeteana a Băncii Naționale a României, iar exemplarul nr. 2 rămâne la sucursala băncii comerciale pentru evidenta și urmărire.

Sucursalele județene și a municipiului București ale Băncii Naționale a României, pe baza exemplarului nr. 1, urmăresc operativ la sucursalele, filialele și agențiile băncilor comerciale modul de încasare a documentelor remise, întocmind bilunar "Situația documentelor remise la încasare aferente prestărilor de servicii în străinătate și altor operațiuni externe, neîncasate în termen", conform anexei nr. 9, în 3 (trei) exemplare, din care: - exemplarul nr. 1 se remite Băncii Naționale a României - Oficiul de control al devizelor; - exemplarul nr. 2 se remite Direcției generale a finanțelor publice și controlului financiar de stat din județe și municipiul București; - exemplarul nr. 3 rămâne la sucursala judeteana a Băncii Naționale a României, respectiv a municipiului București.

4. Pentru urmărirea și controlul modului de efectuare a repatrierii sumelor în valută rezultate din operațiunile menționate la art. IV pct. 4 și 5 din Ordonanța Guvernului nr. 18/1994, sucursalele județene și a municipiului București ale Băncii Naționale a României vor comunică lunar la Banca Naționala a României - Oficiul de control al devizelor - situația repatrierii de către agenții economici din raza lor teritorială a sumelor în valută încasate cu titlu de dividende din activitatea de investiții în străinătate, cote-părți provenite din lichidarea acestor investiții, rate și dobinzi aferente creditelor externe acordate, precum și alte venituri rezultate în urma unor transferuri externe de capital, autorizate.

Situația va cuprinde și încasările în valută cuvenite agenților economici care au participat numai cu aport în natura la capitalul social al unor firme din străinătate, potrivit anexei nr. 10.

Banca Naționala a României va transmite lunar la Ministerul Finanțelor lista agenților economici care nu au respectat termenele de repatriere a valutei, precum și orice alte informații necesare pentru identificarea agenților economici care au efectuat transferuri de capital în străinătate și sunt obligați sa repatrieze valuta cuvenită în urma efectuării unor astfel de operațiuni.

5. Banca Naționala a României va transmite organelor de urmărire și control ale Ministerului Finanțelor situațiile prevăzute în Instrucțiunile nr. 1/1994 ale Băncii Naționale a României și Ministerului Finanțelor pentru agenții economici care înregistrează intirzieri în repatrierea valutei, mai mari de 30 de zile calendaristice față de termenele scadente, avîndu-se în vedere circuitul poștal.

Băncile comerciale române și străine autorizate sa funcționeze în România vor asigura aducerea la îndeplinirea și respectarea celor prevăzute în prezenta circulara.

Guvernatorul Băncii Naționale a României, Mugur Isarescu

Anexa 1

Exemplarul nr.

.. BANCA COMERCIALĂ

. JUDEȚUL

AGENȚIA/FILIALA/SUCURSALA

. BORDEROUL Nr.

din

199

cuprinzând declarațiile de încasare valutară (exemplarul nr. 3) primite de la agenții economici în perioada

.

Nr. crt. Agentul economic Codul fiscal Codul Sicomex D.I.V.

Valoarea

Serie Nr.

Suma Valuta

1 2 3 4 5 6

7 8

Director,

Anexa 2

Exemplarul nr.

. BANCA COMERCIALĂ

.. SUCURSALA

JUDEȚUL

.. CENTRALIZATORUL borderourilor declarațiilor de încasare valutară primite de la agenții, filiale și sucursale în perioada

.

Nr. crt.

Borderoul

Agenția/filiala/sucursala Nr. file Nr. D.I.V. - uri

Nr.

.. din

0 1 2 3 4 5

TOTAL:

Director,

Anexa 3

Exemplarul nr.

. BANCA COMERCIALĂ

JUDEȚUL

AGENȚIA/FILIALA/SUCURSALA

BORDEROU DE ÎNCASARE Nr.

.. din

199

cuprinzând încasările din exporturi (inclusiv compensările)

Nr. crt. Agentul economic Codul fiscal Codul Sicomex D.I.V. Data scadenței Modalitatea de încasare*) Valuta Valoarea Data încasării D.V.I. **) Observații

Serie Nr. Scadență Încasare 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Notă

*) C = compensare

I = încasare efectivă

Notă

**) Declarația vamală de import

Anexa 4

Exemplarul nr.

. BANCA NAȚIONALA A ROMNIEI SUCURSALA

. JUDEȚUL

SCADENTAR TERMEN ÎNCASARE în baza Ordonanței Guvernului nr. 18/1994 și a Instrucțiunilor nr. 1/1994 ale Băncii Naționale a României și Ministerului Finanțelor, date în aplicarea acesteia ziua

. luna

.. anul

Nr. crt. Agentul economic D.I.V.

Valoarea Data scadenței Banca comercială Agenția/filiala/sucursala Observații

Serie Nr.

Suma Valuta Încasat Neîncasat

1 2 3 4

5 6 7 8 9

Șef serviciu control al operațiunilor bancare,

Anexa 5

Exemplarul nr.

. BANCA NAȚIONALA A ROMÂNIEI SUCURSALA

. JUDEȚUL

Nr.

din

.. SITUAȚIA sumelor în valută nerepatriate conform prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 18/1994 și Instrucțiunilor nr. 1/1994 ale Băncii Naționale a României și Ministerul Finanțelor,date în aplicarea acesteia ziua

luna

anul

Nr. crt. Banca Agentul economic Codul fiscal D.I.V. Valoarea D.I.V. Valuta D.I.V. Nr. zile de întârziere la încasare

Serie

Nr.

1 2 3 4 5 6 7 8

Director, Șef serviciu,

Anexa 6

Exemplarul nr.

. BANCA

.. SUCURSALA

. FILIALA (AGENȚIA)

.. Nr.

din

. 199

SITUAȚIA încasărilor valutare aferente executarilor de lucrări în străinătate conform Ordonanței Guvernului nr. 18/1994 și Instrucțiunilor nr. 1/1994 ale Băncii Naționale a României și Ministerului Finanțelor, date în aplicarea acesteia

Nr. crt. Agentul economic Codul fiscal Încasări Data încasării Observații

Suma Valuta

0 1 2 3 4 5 6

Director,

Anexa 7

Exemplarul nr.

. BANCA COMERCIALĂ

SUCURSALA

. JUDEȚUL

BORDEROUL Nr.

din

.. al situațiilor încasărilor valutare aferente executarilor de lucrări în străinătate

Nr. crt. Situația încasărilor valutare aferente lucrărilor în străinătate Sucursala/filiala/agenția Nr. zile Observații

Nr. din

0 1 2 3 4 5

Director,

Anexa 8

Exemplarul nr.

. BANCA

.. SUCURSALA

. FILIALA (AGENȚIA)

.. Nr.

. din

. SITUAȚIA documentelor remise la încasare aferente prestărilor de servicii în străinătate și altor operațiuni externe

Nr. crt. Agentul economic Codul fiscal Valoarea în valută a documentului remis la încasare Data remiterii la extern Data scadenței Observații

0 1 2 3 4 5 6

Director,

Anexa 9

Exemplarul nr.

. BANCA NAȚIONALA A ROMÂNIEI SUCURSALA

. JUDEȚUL

Nr

.. din

. SITUAȚIA documentelor remise la încasare aferente prestărilor de servicii în străinătate și altor operațiuni externe, neîncasate în termen

Nr. crt. Agentul economic Codul fiscal Codul Sicomex Suma neîncasată Data scadenței Nr. zile de întârziere Observații

0 1 2 3 4 5 6 7

Director,

Anexa 10

BANCA NAȚIONALA A ROMÂNIEI SUCURSALA

. JUDEȚUL

SITUAȚIA repatrierii sumelor în valută rezultate din operațiunile de transferuri externe de capital în luna

.. anul

.

Nr. crt. Titularul și adresa Țara/Firma de unde se face repatrierea Banca comercială română Nr. și data documentului bancar Suma în valută repatriată Ce reprezintă suma repatriată Observații

0 1 2 3 4 5 6 7

Director,

NOTĂ:

Situația se remite Băncii Naționale a României - Oficiul de control al devizelor - până la data de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.