ART. 74 ind. 1 CP - LEGEA PENALA MAI FAVORABILA

Deliberand  asupra  cauzei  penale deduse judecatii, tribunalul constata urmatoarele:
La data de 08 iunie 2012, ora 15,00 s-a inregistrat pe rolul Tribunalului Dolj rechizitoriul Parchetului de pe langa Tribunalul Dolj nr. 1031/P/2010 din data de 07 iunie 2012, prin care s-a dispus trimiterea in judecata in stare de libertate a inculpatilor S. C. A. si S. I. R. , pentru savarsirea infractiunii de inselaciunea prevazuta de art. 215 alin. 1,2,3,5 Cp cu aplic. art. 41 alin. 2 Cp.
In fapt s-a retinut ca inculpatii S.C.A. si S.I.R., in perioada 25.11-02.12.2009, in calitate de reprezentanti ai SC C&R COM SERV SRL, au indus si mentinut in eroare pe reprezentantii SC ABO FARM SA cu ocazia executarii unui contract, prin folosirea de mijloace frauduloase constand in bilete la ordin scadente ulterior datei de 04.12.2009, cand au cesionat societatea altor persoane, iar in perioada 04.12-10.12.2009 au indus si mentinut in eroare pe reprezentantii SC ABO FARM SA cu ocazia executarii unui contract, prin folosirea calitatii mincinoase de reprezentanti ai SC C&R COM SERV SRL precum si de mijloace frauduloase constand in bilete la ordin emise fara drept, prin aceste fapte, savarsite la intervale diferite de timp dar in baza aceleiasi rezolutii infractionale fiind cauzata o paguba in valoare totala in suma de 284.354,94 lei, fapte care  intrunesc elementele constitutive ale unei infractiunii de inselaciune informa continuata prevazuta de art. 215 alin. 1,2,3,5 Cp cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cp.
In cursul urmaririi penale  au fost administrate urmatoarele mijloace de proba: inscrisuri -  facturi fiscale, bilete la ordin, informatii furnizate de Oficiul Registrului Comertului, acte de cesiune ale SC C&R COM SERV SRL si proces-verbal de predare, acte de infiintare a SC GALLUS COM SRL, extrase de cont si informatii furnizate de societati bancare, declaratii martori, declaratii parte civila, declaratii inculpati, raport de expertiza  grafoscopica  .
 In cursul urmaririi penale s-a retinut ca inculpatii  S.C.A. si S.I.R. nu au recunoscut savarsirea faptei. In varsta de 33 de ani, cei doi sunt casatoriti, au un copil minor in intretinere, sunt asociati la SC GALLUS COM SRL si nu au antecedente penale.  Conform dispozitiilor art. 6 C.p.p., inculpatilor  li s-au adus la cunostinta faptele retinute in sarcina lor, incadrarea juridica a acestora, dreptul de a fi asistati de un aparator ales precum si dreptul de a nu face declaratii. Prezentarea materialului de urmarire penala s-a realizat la datele de 31.05.2011 (formular nr. 0471295) si 01.06.2012 (formular nr. 0471298), cu aceasta ocazie declarand ca nu au de facut declaratii suplimentare sau de formulat cereri noi.
In cursul cercetarii judecatoresti au fost audiati inculpatii, conform art. 323 Cpp,  martorii indicati in actul de   sesizare, conform art. 327 Cpp
Conform prevederilor art. 14 si 75-77 Cpp partea vatamata SC ABO FARM SA Zalau  s-a constituit parte civila cu suma de 284.354,94 lei reprezentand  despagubiri civile( contravaloarea produselor din carne de pui livrate). In sustinerea  laturii civile a procesului, partea civila a  solicitat, iar instanta a incuviintat , in temeiul art. 67 Cpp, administrarea probelor cu inscrisuri  si a probelor administrate in cursul urmaririi penale.
Inculpatii au  achitat in cursul cercetarii judecatoresti prejudiciul solicitat de partea civila, astfel:   prin  ordinul de plata nr. 01/15.01.2013- 40.000 lei, extras de cont  din data de 26.02.2013- 90.000 lei, extras de cont din data de 20.03.2013- 17896,47 lei ,  recipisa  CEC Bank TA 1504970/08.05.2013 -136.458,47 lei.
Analizand in mod coroborat probele administrate in cursul  procesului penal, instanta retine urmatoarele :
SC C&R COM SERV SRL a fost infiintata la data de 15.11.2006, avand ca obiect de activitate comertul cu ridicata al produselor din carne — distributie si intermediere — realizat prin doua puncte de lucru situate in comuna Simnicu de Sus, sat Albesti, spatiu inchiriat de la SC REMIA COM IMPEX SRL si in municipiul Calafat, , spatiu inchiriat de la persoanele fizice M. F. si M. D.. Inculpata S.C.A. a fost asociat unic si administrator, calitate in care emitea instrumentele de plata catre furnizori si se ocupa de relatia cu bancile, societatea avand cont deschis la Libra Bank - persoana autorizata S.C.A.,  Banca Comerciala Romana SA - persoane autorizate S.C.A.si S.I.R.,  iar inculpatul,  S.I.R., a fost angajat al societatii in functia de director general, in perioada 25.09.2007-17.11.2009, functie in care  tinea legatura cu furnizorii si clientii , lansa comanda catre furnizori si organiza distribuirea ulterioara a marfii catre clienti, in functie de comenzile luate de agentii de vanzari de la acestia.
 In cadrul societatii si-au desfasurat activitatea martorii B. F., care a detinut functia de sofer in perioada 04.12.2008-15.11.2009, N. M., care a detinut functia de auditor in perioada 27.05.2009-15.11.2009 si S. R., care a detinut functia de agent comercial in perioada 15.05.2009-15.11.2009.
S.C.A.si S.I.R. au infiintat si SC GALLUS COM SRL, societate ce are ca obiect principal de activitate comertul cu amanuntul al carnii si produselor din carne,   care se realiza  prin magazinul din Calafat al SC C&R COM SERV SRL, sens in care , la data de 01.11.2009, a fost reziliat contractul de inchiriere al spatiului din Calafat, , incheiat intre SC C&R COM SERV SRL si persoanele fizice M. F. si M. D. ,fiind incheiat un nou contract nr. 604/06.11.2009 pentru acelasi spatiu, cu chiriasul SC GALLUS COM SRL( fila 36 dosar de urmarire penala vol II).
Pentru desfasurarea activitatii noi societati, prin contractul  de inchiriere spatii frigorifice  nr. 4139/27.11.2009 (fila 32 vol II dosar de urmarire penala)  SC GALLUS COM SRL a inchiriat de la SC FELVIO DISTRIBUTION SRL un spatiu comercial pentru birouri si un spatiu frigorific, ambele situate in Craiova. Prin hotararea AGA din 27.01.2009, societatea a mai deschis un punct de lucru in Craiova, _, care a fost inchis la data de 08.09.2010, prin hotararea AGA din 08.09.2010 (fila 44 dosar de urmarire penala vol II) fiind deschis un alt punct de lucru in Craiova, _.
O data cu infiintarea noii societati, pentru o mare parte din angajatii SC C&R COM SERV SRL au fost incetate contractele de munca, acestia fiind angajati, incepand cu data de 01.12.2009, la SC GALLUS COM SRL.
Prin hotararea numarul 1 din data de 04.12.2009(fila 11 vol II dosar de urmarire penala) , S.C.A., asociat unic si administrator al SC C&R COM SERV SRL a hotarat retragerea sa din societate, cesionarea partilor sociale detinute catre K. K.L., cetatean al Republicii Ungaria si K. A., cetatean al Republicii Moldova, revocarea sa din functia de administrator si numirea in aceasta functie a lui K. Ka. L.. Sediul societatii a fost schimbat din Craiova, strada _  in Craiova, strada ... ( contract de locatiune nr. 871/04.12.2009, fila 22 dosar de urmarire penala vol II) si au fost desfiintate punctele de lucru situate in Simnicu de Sus, sat Albesti si Calafat,
Despre K. K. L. si K. A., cei doi inculpati au declarat ca i-au cunoscut in perioada octombrie-noiembrie 2009, la un targ de profil organizat in Koln, cand au si inceput discutiile privind cesionarea  SC C&R COM SER V SRL.
O data cu cesionarea, noilor asociati le-au fost predate, conform procesului-verbal intocmit intre S.C.A. si K. K. L, documentele de evidenta contabila, stampile si documente de plata neutilizate — bilete la ordin si file cec, facturiere si chitantiere neutilizate, stocurile de marfa si sumele de bani existente in cont si in casieria societatii la data de 04.12.2009 precum si mijloace fixe si bunuri mobile ale societatii: cartele SIM, mobilier, autovehicule in leasing, mijloace informatice.
Din declaratiile inculpatilor coroborate cu declaratiile martorului C. Z.  rezulta ca in cursul anului  2009, intre reprezentantii  SC C&R COM SERV SRL si cei ai SC ABO FARM SA Zalau, situat in Sfantu Gheorghe, s-au desfasurat raporturi comerciale avand ca obiect  achizitia  produselor din carne de la SC ABO FARM SA, plata fiind efectuata, conform intelegerii partilor, prin instrumente de plata cu termen de 15-30 de zile de la livrare. Instrumentul de plata era trimis prin sofer, era completat de inculpata S.C.A. partial, in sensul ca suma de plata se completa dupa cantarirea marfii si emiterea facturii, o copie a instrumentului de plata completat integral fiind prezentata apoi acesteia de catre sofer. Transportul marfii era in sarcina SC C&R COM SERV SRL,  
 Pana la sfarsitul lunii noiembrie 2009, relatia comerciala dintre cele doua societati s-a desfasurat fara incidente, SC C&R COM SERV SRL achizitionand marfuri de o valoare cuprinsa intre 10.000 de lei si 15.000 de lei, ce a fost achitata conform intelegerii.
Intreaga activitate infractionala a celor doi inculpati a debutat in luna noiembrie 2009, cand, in calitate  de reprezentanti ai SC C&R COM SERV SRL, au achizitionat cantitati  mari de marfa, al carei pret nu a fost achitat. Acest demers este in contradictie cu  evolutia situatiei de la SC C&R COM SERV SRL , cand inculpatul S.I.R. nu mai era angajatul acestei societati din data 17.11.2009, astfel cum rezulta din decizia  nr. 198/17.11.2009 ( fla 237 vol I dosar de urmarire penala),   intrucat la data de  09.11.2009 infiintasera SC GALLUS COM SRL.
Incepand cu data de 17.11.2009, inculpatul S.I.R nu mai exercita nicio functie in cadrul  SC C&R COM SERV SRL, aspect care insa nu l-a impiedicat sa  continue activitatea de lansare comenzi catre SC Abo Farm SRL.
La datele de 25.11.2009, 30.11.2009 si 02.12.2009, in baza comenzii inculpatului S.I.R, SC C&R COM SERV SRL a achizitionat de la SC ABO FARM SA marfuri in valoare de  10.635,13 lei, 19697,18 lei si 11.911 lei, pentru plata carora S.C.A.a emis biletele la ordin seria BREL3AA numarul 0067474, scadent la data de 14.12.2009, BREL3AA numarul 0067475, scadent la data de 16.12.2009 si BREL3AA numarul  067478, scadent la data de 17.12.2009. Fiind introduse la plata, aceste bilete la ordin, emise pentru contul detinut de SC C&R COM SERV SRL la Libra Bank, au fost refuzate total pentru lipsa de disponibil.
 Biletele la ordin au avut scadenta dupa data de 04.12.2009, cand societatea a fost cesionata catre K. K. L si K. A iar cei doi inculpati infiintasera deja SC Gallus  Com SRL,  iar factorul comun  l-a mai constituit  si  martorul  B. F., in calitate de conducator auto al transporturilor  desi  acestuia ii incetase contractul de munca cu SC C&R COM SERV SRL inca din data de 15.11.2009, fiind angajat la SC GALLUS COM SRL din data de 01.12.2009.
Declaratiile celor doi  inculpati sunt in sensul  recunoasterii  comenzilor si transporturilor de marfa  aferente perioadei 23.11.2009 -02.12.2009. Faptul negativ al neexecutarii obligatiilor contractuale  nu trebuie raportat  numai la  efectele contractului de  cesiune a partilor sociale de  catre inculpati catre  cei doi noi asociati  ai SC C&R COM SERV SRL - K. K. L si K. A, ci la toate datele privind modalitatea in care s—a derulat contractul de cesiune,  si anume in mod spontan, fara sa existe probe ca  partile se cunosteau suficient incat sa deruleze asemenea afaceri comerciale,  cesionarii fiind cetateni straini,  fata de care nu exista date ca ar mai  fi derulat  astfel de activitati ,  lipsa  oricarei activitati  desfasurata de cei doi  noi asociati dupa  momentul preluarii societatii;   noii asociati nu au domiciliu sau resedinta in Romania,  astfel cum rezulta din procesul verbal din 19.05.2011 ( fila 26 vol II dosar de urmarire penala) , numai unul dintre asociati figura   inscris cu  viza de intrare  pentru o perioada  scurta de timp, si anume o luna de zile, - 24.11.2009 - 23.12.2009,  rezultand astfel ca  acesta a intrat in Romania cu foarte putin timp inainte de data  incheierii contractului de cesiune a partilor sociale: inculpatii au  lansat aceste comenzi comerciale catre  colaboratorul SC Abo Farm  SRL desi  anterior, la data de 09.11.2009 ei insisi infiintasera o noua societate , SC Gallus COM  SERV SRL,  cu intentia de a continua activitatea comerciala in aceasta nou structura.
II. La data de 04.12.2009, SC C&R COM SERV SRL a achizitionat din nou
marfuri de la SC ABO FARM SA, in baza unei  alte comenzi lansate  de inculpatul S.I.R, dupa cum acesta insusi recunoaste,  insa valoarea marfii este  foarte  mare - 114.535,72 lei, iar inculpatul  nu  mai exercita nicio functie in cadrul societatii comparatoare, intrucat inculpata S. C. A.  era asociat unic si administrator, iar inculpatului S.I.R ii incetase contractul de munca din data de 17.11.2009. 
Societatea  furnizoare SC ABO FARM SA nu a fost instiintata cu privire la  schimbarile intervenite in cadrul SC C&R COM SERV SRL, respectiv ca inculpatul S.I.R nu mai exercita nicio functie in cadrul   acesteia, si prin urmare nu mai era indreptatit sa  lanseze comenzi sau sa exercite vreo alta activitate comerciala.
Data lansarii acestei comenzi -04.12.2009 - este identica cu data cesionarii  partile sociale detinute lui K. K. L si K. A
Nu numai inculpatul S.I.R a exercitat in mod abuziv  atributii in numele si pe seama SC C&R COM SERV SRL, dar si inculpata  S.C.A. a procedat in aceeasi maniera, intrucat la data de 04.12.2009 nu mai reprezenta societatea, al carei asociat si administrator nu mai era, aceste doua calitati fiind preluate de cei doi cetateni straini, prin contractul de cesiune a partilor sociale;astfel, inculpata a emis  pentru plata acestor marfuri patru bilete la ordin in valoare totala de 114.540 lei - seria BREL3AA numarul 0067479, scadent la data de 18.12.2009, seria BREL3AA numarul 0067480,  scadent la data de 23.12.2009, seria BREL3AA  numarul 0067481, scadent la data de 24.12.2009 si seria BREL3AA numarul 0067482, scadent la data de 28.12.2009.
 Aceste biletele la ordin au fost completate integral de S. C. A.  , inclusiv la rubrica "suma de plata", in cifre si litere, desi  nu acesta era modul sa de lucru, inculpata declarand in  cursul judecatii ca  nu completa rubrica  instrumentului de plata  privind valoarea.
Trei dintre cele patru bilete la ordin, emise tot pentru contul detinut de SC C&R COM SERV SRL la Libra Bank, au fost refuzate total pentru lipsa de disponibil,  iar partea vatamata SC ABO FARM SA nu a mai  introdus la plata la plata al patrulea bilet la ordin.
 Din analiza facturilor fiscale intocmite de reprezentantul SC ABO FARM SA se constata ca delegatii SC C&R COM SERV SRL au fost martorul B. F., cu mijlocul de transport B-93-WHT, ce s-a aflat in folosinta SC C&R COM SERV SRL in baza unui contract de leasing incheiat cu SC CREDIT EUROPE LEASING IFNSA -factura nr. 9560010383/04.12.2009 in valoare de 12.195,72 lei si C. I., cu mijlocul de transport B-93-BKC - factura nr. 9560010384 in valoare de 102.340 lei.
 Martorul B. F. a declarat ca  marfa  trebuia predata  catre doua magazine din orasul Targoviste, primind in acest sens si un facturier de la inculpata, insa acest document nu mai era emis de  societatea cumparatoare SC C&R COM SERV SRL, ci de SC GALLUS COM SRL, noua societate infiintata de inculpati. Initial, reprezentantii  societatii vanzatoare  SC Abo Farm SRL  au refuzat sa  predea marfa, sustinand ca  sunt  probleme cu  ordinele de plata emise  in trecut, insa dupa o convorbire telefonica cu inculpatul Secu Radu,  acestia au acceptat sa incheie tranzactia.
Martorul B. F a incarcat marfa -1947 Kg pui griller in valoare de 12.195 lei,  dupa care  martorul a impartit-o  conform dispozitiei verbale date de S.C.A. si a  completat cele doua avize de insotire a marfii cu cantitatile rezultate,   constatand ca in calitate de furnizor nu era inscrisa SC C&R COM SERV SRL ci SC GALLUS COM SRL.  La Targoviste, B. F nu a gasit unul dintre magazine, insa  a discutat cu inculpatul S.I.R care i-a comunicat sa descarce  toata marfa  un magazin,  ceea ce a si facut, primind un instrument de plata in care era inscris ca beneficiar tot SC GALLUS COM SRL.
Aceasta modalitate de  a actiona creeaza confuzie, intrucat  in calitate de cumparator al cantitatii de carne de  la SC Abo Farm este o  anumita societate, SC C&R COM SERV SRL , insa  ulterior aceeasi marfa a fost revanduta de o  persoana juridica , si anume  SC GALLUS COM SRL, noua societate infiintata de inculpati, desi, din punct de vedere juridic nu exista  nicio dovada  asupra modului in care marfa cumparata de SC C&R COM SERV SRL, a fost ulterior vanduta catre  SC GALLUS COM SRL , pentru ca aceasta din urma sa aiba legitimitatea de a  vinde marfa  catre magazinele din orasul Targoviste.
Se constata ca inculpata S. C. A.  actiona in dubla calitate, de asociat si administrator la ambele societati , SC C&R COM SERV SRL si SC GALLUS COM SRL,  emitand documente contabile in numele ambelor societati,  desi la acea data ea nu mai reprezenta in mod legal SC C&R COM SERV SRL.
Din cuprinsul foii de parcurs ( fila 160) rezulta ca la data de 04.12.2009  martorul s-a deplasat la Sfantu Gheorghe la punctul de lucru al SC ABO FARM SA si de aici la Targoviste, la sediul SC IVET LOGISTIC SRL. In privinta acestei societati, lichidatorul Tanasa si Asociatii SPRL a comunicat ca a detinut un punct de lucru in Targoviste unde si-a desfasurat activitatea sub marca Ethos( fila 171). Totodata, in urma verificarilor efectuate in evidentele SC GALLUS COM SRL a fost identificata factura fiscala numarul 1 din 07.12.2009, prin care societatea vindea catre SC IVET LOGISTIC SRL 1990 kg pui grill in valoare de 13.971 lei, suma care a fost achitata prin ordine de plata in cursul lunii decembrie 2009.
Din documentele puse la dispozitie de societatea de transport SC FM ROMANIA SRL rezulta ca serviciile de transport cu camionul frigorific inmatriculat sub numarul B-93-BKC, sofer C.I. ( fila 177) , au fost efectuate in baza comenzii de transport nr. 7470C din data de 04.12.2009, ora 1400, formulata de SC C&R COM SERV SRL reprezentata de "R"( filele 175-176 vol I dosar de urmarire penala). Conform comenzii, marfa a fost incarcata la data de 04.12.2009 la Sfantu Gheorghe, la sediul SC ABO FARM SA si descarcata la data de 05.12.2009 la Bucuresti, la sediul SC GOOD FOOD LINE IMPEXSRL, a carei stampila se afla  in continutul CMR, receptionand marfa la data de 05.12.2009( fila 177).
Inculpatul S.I.R a recunoscut, in cursul cercetarii judecatoresti , ca  in data de 04.12.2009 a lansat  comanda la SC ABO FARM SA, in numele  SC C&R COM SERV SRL, desi nu mai exercita in mod legal nicio atributie in aceasta societate,   in baza comenzii doua autovehicule au incarcat marfa de la SC ABO FARM SA, dintre care unul  a fost condus de martorul B. F (declaratia inculpatului fiind astfel in masura sa confirme declaratia martorului), si a transportat marfa in Craiova, iar  cel de-al doilea vehicul a transportat marfa in Bucuresti, dar in baza comenzii lansate de inculpat, care de altfel recunoaste ca a lucrat si cu SC Good Food LINE IMPEX SRL.
Declaratiile inculpatului privind rolul sau in cadrul SC C&R COM SERV SRL sunt contradictorii, intrucat,  desi a precizat ca a luat cunostinta  de abia o data cu dosarul de urmarire penala ca  la data de 04.12.2009 nu mai exercita nicio functie in cadrul acestei societati,   totusi a sustinut ca  a dorit sa isi ajute sotia in continuare.  Raporturile  de familie sunt straine de  exigentele care se impun in cadrul raporturilor comerciale, si , mai mult,  se constata ca  in prima parte a declaratiei, inculpatul actioneaza cu intentia de a sublinia ca a avut reprezentarea sincera a  continuitatii functiei  de director in cadrul societatii, declaratie care insa este inconciliabila cu  presupusa sa dorinta de a ajuta sotia .
Declaratia inculpatului este si nesincera, intrucat  din cuprinsul deciziei nr. 198/17.11.2009 de incetare a contractului de munca ,rezulta ca acestuia i-a fost comunicata,  el semnand personal   dovada de comunicare.
In urma verificarilor efectuate de Garda Financiara Sectia Ilfov a rezultat ca SC GOOD FOOD LINE IMPEX SRL are ca asociati doi cetateni egipteni si nu functioneaza la sediu, ce a fost declarat fictiv in comuna Petrachioaia. Societatea a mai avut declarat un punct de lucru in Bucuresti, pe bulevardul Timisoara, nr. 82 insa la data de 01.06.2010 a reziliat contractul de inchiriere, motiv pentru care nu s-au putut efectua verificari in actele de evidenta contabila cu privire la relatie SC C&R COM SERV SRL. Analiza comparativa a informatiilor privind achizitiile si livrarile interne raportate de SC C&R COM SER V SRL si clientii acesteia prin declaratia 394 in semestrul II al anului fiscal 2009, evidentiaza  ca SC GOOD FOOD LINE IMPEX SRL a declarat achizitii de la SC C&R COM SERV SRL in valoare de 1.399.454 lei, care nu au fost raportate de aceasta societate.
III. Din declaratia martorului C. Z.  se retine ca la data de 09.12.2009, a fost sunat  de catre inculpatul S.I.R., care  a lansat comanda , insa i-a comunicat ca soferul sau  B. F nu poate sa-i dea un instrument de plata , urmand sa i-l aduca el personal a doua zi,   10.12.2009, cand va veni la Sfantu Gheorghe pentru a discuta posibilitatea de a achizitiona marfa in cantitati mai mari pentru sarbatorile de iarna.
 La sediul punctului de lucru  s-a prezentat din partea SC C&R COM SERV SRL martorul   B. F cu mijlocul de transport B-93-WHT, in care a fost incarcata marfa in valoare de 12.657,41 lei, fiind emisa in acest sens factura fiscala nr. 9560010521/09.12.2009, astfel cum rezulta din foaia de parcurs( fila 162). 
Declaratia martorului C. Z. cu privire la livrarea de marfuri catre SC C&R COM SERV SRL, in urma unei comenzi lansate de inculpati, se coroboreaza cu declaratia martorului B. F care a mentionat ca a primit un bilet la ordin din  partea inculpatei S. C. A. , a cumparat  aproximativ  o tona de carne de pui, dupa care  marfa a fost impartita, o parte fiind transportata la magazinul din Calafat, desi  la acea data nu mai apartinea SC C&R COM SER V SRL ci SC GALLUS COM SRL, iar cealalta parte a fost transportata la un magazin situat pe raza municipiului Craiova, dovada in acest sens fiind foaia de parcurs din data de 09.12.2009 ( fila 162).
Imprejurarea ca o parte din  respectiva cantitate de  carne  a fost transportata la magazinul din Calafat, desi  la acea data nu mai apartinea SC C&R COM SER V SRL ci SC GALLUS COM SRL, conform contractului  nr. 604/06.11.2009, este relevanta sub aspectul modului in care inculpatii oscilau intre cele doua societati,  una pe care tocmai o  cesionasera in favoarea unor cetateni straini, cu doar cateva zile inainte, si una pe  care o  infiintasera  , chiar inainte de  momentul cesionarii, astfel incat toata activitatea  comerciala sa  isi mentina  continuitatea sub aspectul volumului de vanzari. Nu exista nicio explicatie legitima pentru care desi  marfa era achizitionata de inculpati,  bazandu-se pe aparenta de  administratori, desi ei nu mai indeplineau nicio functie sau calitate in acea societate, modificarile actului  constitutiv fiind deja inregistrate in Registrul Comertului prin incheierea  nr. 15612/08.12.2009, ulterior  aceeasi  cantitate de bunuri era  valorificata de  cea de-a doua societate  SC Gallus SRL, apartinand in realitate inculpatilor.
Declaratiile celor doi martori sunt confirmate si de faptul ca transportul marfurilor de la Sfantu Gheorghe la Craiova a fost efectuat  de martorul B. F cu mijlocul de transport inmatriculat sub numarul B-93-WHT, aflat in folosinta SC C&R COM SERV SRL in baza contractului de leasing financiar nr. 10476/26.09.2008 incheiat cu SC CREDIT EUROPE LEASING IFN SA.
Desi din continutul procesului-verbal de predare-primire incheiat la data de 04.12.2009 intre S.C.A. si K. K. L rezulta ca noului administrator i-au fost predate bunurile mobile ale societatii, inclusiv autovehicule in leasing, fara a fi mentionata expres o exceptie, in sensul ca vreunul dintre acestea ar ramane in posesia fostului administrator, rezulta ca autovehiculul inmatriculat sub numarul B-93-WHTs-a aflat in posesia celor doi inculpati pana la data de 15.04.2010, cand a fost ridicat de la martorul V. M. de catre martorul G. S., imputernicit de catre SC CREDIT EUROPE LEASING IFN SA sa ridice de la SC C&R COM SERV SRL trei autovehicule, printre care si cel mai sus mentionat, ca urmare a rezilierii contractelor de leasing pentru neplata ratelor.
Din declaratia martorului G. S. rezulta ca in momentul in care a ridicat autovehiculul de la V. M., acesta i-ar fi spus de fapt ca l-a primit  in contul unor datorii ale SC C&R COM SER V SRL catre el.
Martorul V. M. a declarat in cursul urmaririi penale ( audierea sa in cursul cercetarii judecatoresti nu a fost posibila  din cauza  lipsei martorului din tara,  pe numele sau fiind emise in mod repetat  atat citatii cat si mandate de aducere, astfel ca in sedinta din data de 24.04.2013 s-a procedat la citirea declaratiei acestui martor in sedinta publica,  potrivit dispozitiilor art. 327 Cpp, masura procesuala cu care partile  si reprezentantul Ministerului Public au fost de acord) ca la data de 15.04.2010, in timp ce se afla in Bucuresti, a fost apelat telefonic de catre S.I.R., pe care il cunoaste de mai mult timp, care l-a rugat sa efectueze o cursa pentru firma sa SC GALLUS COM SRL, pe ruta Bucuresti-Craiova. La rugamintea acestuia, martorul s-a deplasat la sediul unui depozit din Bucuresti unde a luat legatura cu o persoana indicata de S.I.R. si dupa incarcarea marfii in autovehiculul cu numarul de inmatriculare B-93-WHT a plecat spre Craiova. Ajungand la magazinul SC GALLUS COM SRL, martorul a fost abordat de catre G.  S. care i-a comunicat ca o sa ridice autoturismul pentru neplata ratelor, lucru care s-a si intamplat dupa ce V. M. l-a sunat pe S.I.R..
IV. La data de 10.12.2009, conform declaratiei martorului  C. Z. a venit un tir  care a fost incarcat cu  marfa, in baza intelegerii pe care a avut-o cu o zi inainte cu inculpatul S.I.R, care l-a rugat sa permita incarcarea vehiculului inchiriat, urmand ca instrumentul de plata sa fie  adus de inculpatul insusi, care a explicat imposibilitatea ca  soferul sa inmaneze  ordinul de plata, tocmai pe  faptul ca acesta este inchiriat  si astfel  el nu poate sa ii inmaneze instrumentul de plata. Tirul a fost incarcat cu o cantitate  insemnata de  carne de pui, si anume  aproximativ 20 tone, a  plecat,  martorul discutand cu inculpatul ca acesta din urma sa ajunga in jurul orei 20,00,  moment  la care inculpatul i-a comunicat  imposibilitatea de a ajunge din cauza  noptii si a necunoasterii  zonei.
Incepand de a  doua zi, inculpatul nu a mai raspuns la telefon si  nu a mai venit la sediul societatii vanzatoare SC Abo Farm SRL.
Demersurile martorului de a lua legatura cu inculpatul au presupus  inclusiv venirea in Craiova la sediul societatii  SC C&R COM SERV SRL, insa nu a  fost gasita nicio persoana, tocmai pentru ca aceasta societate suferise modificari din punct de vedere al structurii asociatilor si sediului.
 In data de 10.12.2009 a fost incarcata marfa in valoare de 123.801,06 lei, fiind emisa factura fiscala nr. 9560010540/10.12.2009, ce a fost semnata de martorul S. M. in calitate de delegat al C&R COM SERV SRL, transportul fiind efectuat cu autovehiculul inmatriculat sub numarul B-97-NZF.
Martorul  S. M. a declarat ca este angajat in functia de sofer la SC Agentia Bugs Bunny SRL, societate ce are ca obiect de activitate transportul rutier de marfuri, conducand autotrenul cu numarul de inmatriculare B-97-NZF. In privinta transportului din data de 10.12.2009, martorul a declarat ca este real, recunoscandu-si semnatura depusa pe factura fiscala si a fost efectuat in baza unei comenzi primite   de Agentia Bugs Bunny SRL . Declaratia martorului in sensul ca acesta se afla in concediu, si a efectuat transportul intrucat a fost rugat de un coleg, si animat fiind de comisionul primit, nu este de natura a  fundamenta o alta situatie de fapt, atata timp cat martorul S. M. era angajat al acestei Agentii,  autoturismul cu care a efectuat transportul  era al firmei,  comanda era  primita de  aceeasi firma, iar martorul a recunoscut  propria semnatura inscrisa in continutul facturii nr. 9560010540/10.12.2009.
Din verificarile efectuate de organele de urmarire penala,  a rezultat ca aceasta operatiune nu este inregistrata in evidentele SC Agentia Bugs Bunny SRL astfel ca nu au putut fi identificate documente cu privire la acest transport insa martorul S. M. a precizat ca marfurile incarcate la Sfantu Gheorghe au fost transportate conform comenzii la un depozit situat pe bulevardul Timisoara din municipiul Bucuresti. 
Aceasta declaratie privind  destinatia cantitatii de carne de pui  se coroboreaza cu  inscrisurile   puse la dispozitie de societatea de transport SC FM ROMANIA SRL privind comanda  de transport nr. 7470C din data de 04.12.2009, ora 1400, formulata de SC C&R COM SERV SRL reprezentata de "R". Conform comenzii, marfa a fost incarcata la data de 04.12.2009 la Sfantu Gheorghe, la sediul SC ABO FARM SA si descarcata la data de 05.12.2009 la Bucuresti, la sediul SC GOOD FOOD LINE IMPEXSRL. Rezulta asadar ca inculpatii derulau activitati comerciale si  cu societati din Bucuresti carora le livrau marfa, si nu numai prin magazinele  societatii,  sau prin alte  magazine in baza comenzilor preluate de  agentii comerciali angajati proprii.
 Debutul activitatii infractionale desfasurate de inculpati   trebuie raportat la  antecedenta  comerciala  dintre parteneri, in sensul ca  pe tot parcursul anului 2009, cele doua societati SC C&R COM SERV SRL si  SC ABO FARM SA nu au intampinat nici un fel de probleme, iar raporturile comerciale  erau marcate de o anumita tipologie, in sensul ca  inculpatul S.I.R era cel care lansa comanda prin fax sau telefon, apoi instrumentul de plata era trimis prin sofer, era completat de inculpata S.C.A. partial, cu exceptia sumei de plata, care se completa dupa cantarirea marfii si emiterea facturii, o fotocopie a instrumentului de plata completat integral fiind prezentata apoi acesteia de catre sofer. Transportul marfii era in sarcina SC C&R COM SERV SRL, plata era efectuata, conform intelegerii partilor, prin instrumente de plata cu termen de 15-30 de zile de la livrare. 
Normala desfasurare a relatiilor comerciale( lipsa oricarui incident la plata ) l-a determinat si pe martorul  C. Z., angajat in functia de  contabil, sa accepte ca  vehiculele incarcate cu  produse de carne de pui  sa plece in datele de 09 si 10.12.2009 fara ca soferii sa inmaneze instrumentul de plata, conform uzantei  comerciale, inculpatul comunicandu-i telefonic  sosirea sa personala pentru a  inmana instrumentele de plata.
Presupusa onestitate a inculpatilor  de care era  convins martorul, a fost  consolidata  prin platile efectuate  de inculpati chiar cu cateva zile anterior, intrucat   in zilele de 07.12.2009 si 08.12.2009, din conturile detinute de SC C&R COM SERV SRL la Libra Bank si Banca Comerciala Romana SA au fost achitate doua bilete la ordin introduse la plata de catre SC ABO FARM SA, in valoare de 11.744 lei si 11.288 lei, operatiune efectuata de inculpati , desi nu mai detineau puteri de reprezentare,   dispozitie si administrare in cadrul  societatii . 
Contul detinut la  Libra Bank a fost alimentat prin doua depuneri de numerar, una in suma de 9.300 lei efectuata de persoana fizica P. C. si cealalta in suma de 500 lei efectuata de persoana fizica S. R. si totodata prin transferul sumei de 18.500 lei din celalalt cont detinut de societate, la Banca Comerciala Romana SA.
 Martorul P.C. a declarat ca la data de 07.12.2009 a fost sunat de catre S.I.R. care l-a rugat sa-i imprumute suma de 9.300 lei, pe care l-a indicatia acestuia, a depus-o intr-un cont deschis la Libra Bank, fiindu-i restituita de dupa cateva zile.
 Transferul de bani din contul deschis la Banca Comerciala Romana SA a fost efectuat pe cale electronica, prin canal e-BCR, existand o conventie incheiata in acest sens intre banca si reprezentanta S. C. A., care nu a fost reziliata, incunostiintarea societatii bancare avand loc la  data de 18.01.2010, fara a depune si documentele legate de cesiune.
 In aceeasi zi de 07.12.2009  inculpata  a efectuat o plata catre SC REMIA COM IMPEX SRL , confirmata de  martorul C. E., administratorul SC REMIA COM IMPEX SRL,  care a declarat ca la data de 06.12.2009, pe timp de noapte, a fost anuntat de catre agentii de paza cu privire la faptul ca cei doi inculpati isi strangeau documentele si mobilierul intentionand sa paraseasca spatiul pe care il inchiriasera pentru SC C&R COM SERV SRL si, intrucat aveau debite restante martorul a dat dispozitie sa nu li se permita plecarea,  iar la data de 07.12.2009,   S. C. A.   care a emis un ordin de plata on-line pentru suma de 6350.50 lei.
Neexecutarea obligatiilor comerciale care deriva din contractele comerciale incheiate de inculpati, in perioada in care reprezentau in mod legal SC C&R COM SERV SRL nu reprezinta  o fapta extrapenala, respectiv un litigiu civil, asa cum sustin inculpatii, si nu se datoreaza  lipsei de diligenta in alegerea partenerilor  in calitate de cesionari ai SC C&R COM SERV SRL.
Infractiunea de inselaciune in forma  prev de art. 215 alin 3 Cp, denumita si inselaciunea in conventii, presupune ca situatie premisa existenta unei conventii, la incheierea careia sau pe parcursul executarii careia sa fie executate manopere frauduloase de catre  una dintre parti, cu caracter determinant pentru cocontractant.
Neexecutarea obligatiilor contractuale  nu este straina de domeniul dreptului penal, daca  acest fapt   reprezinta numai o parte a unui complex de activitati, menite sa  mentina starea de eroare,  indispensabila pentru    incheierea, continuarea sau executarea  contractului incheiat intre parti.
Faptele inculpatilor au reprezentat o  conjugare a unor eforturi comune,  complementare, cu un scop unic, obtinerea  unui folos si au presupus nu numai neexecutarea unor obligatii contractuale, ci si obtinerea unor foloase  patrimoniale prin crearea unei imagini false a propriei afaceri,  utilizarea  reglementarilor  ce permit  transmiterea partilor sociale detinute intr-o societate comerciala in scopul nu pentru care au fost edictate, ci  al eludarii indeplinirii  unor obligatii  contractuale,  exonerarii de raspundere juridica.
 Nu exista dovezi asupra   altui scop care a stat la baza operatiunii de  cesionare a partilor sociale decat acela al  exonerarii de raspundere  fata de obligatiile  contractuale  oneroase fata de partenerii comerciali, si obtinerii unei baze financiare  solide pentru  derularea noii afaceri prin noua societate.
 Astfel, inculpatii nu au adus la cunostinta  partenerilor contractuali schimbarile intervenite, ci dimpotriva au pastrat aparenta  functiilor detinute anterior,  angajatii societatii au  derulat activitate in mod neintrerupt, desi   contractele de munca incetasera  pentru SC C&R COM SERV SRL si au fost incheiate noi contracte pentru noua societate SC Gallus SRL,  ceea ce denota o continuitate a fortei de munca in scopul mentinerii stabilitatii financiare .Unii dintre angajati nici nu cunosteau ca  in privinta lor contractele de munca  incetasera  cu mult timp inainte de plecarea lor ( cazul martorului S. R.) sau de  transferul efectiv la SC Gallus SRL.
 Cu ocazia audierii, martorii N. M., S. R. si B. F au declarat ca in realitate si-au desfasurat activitatea ca angajati ai SC C&R COM SERV SRL si in luna decembrie 2009, activitatea fiind coordonata, ca de obicei, de cei doi inculpati care preluau comenzile de la agentii de vanzari si comandau la furnizori produsele necesare, prin telefon sau fax.
Astfel, martora N.M., care a indeplinit functia de auditor, a declarat  in cursul urmaririi penale ca, desi i s-a comunicat de catre inculpata    ca incepand cu data de 15.11.2009 o sa ii inceteze contractul de munca, si-a desfasurat efectiv activitatea pana la data de 20.12.2009, cand a intrat in concediu, in aceasta perioada continuand sa factureze si sa faca incasari. Martora a precizat ca, in jurul datei de 10.12.2009, societatea s-a mutat intr-un alt sediu situat intr-un spatiu apartinand SC FELVIO SRL, marfa aflata in stoc  fiind transportata intr-un depozit apartinand aceleiasi societati,   declaratie care se coroboreaza cu  inscrisurile reprezentand contracte de inchiriere numerele 4139 si 4140 / 27.11.200 care atesta ca  SC GALLUS COM SRL, reprezentata de S.C.A. avea inchiriate de la SC FELVIO DISTRIBUTION SRL un spatiu comercial pentru birouri si un spatiu frigorific.
 Martorul S. R. a declarat  in cursul urmaririi penale ( declaratie pe care a mentinut-o in cursul cercetarii judecatoresti) ca si-a desfasurat activitatea ca agent de vanzari in cadrul SC C&R COM SERV SRL pana la jumatatea lunii decembrie 2009, afland abia cu ocazia audierii ca fapt contractul sau de munca incetase la data de 15.11.2009. Declaratia martorului se coroboreaza cu factura fiscala nr. 4352/08.12.2009,  din care rezulta livrarea de marfuri efectuata de SC C&R COM SERV SRL catre SC EXFLOR RETAIL SRL. Cu ocazia audierii martorul D. C. N., director de vanzari in cadrul acestei societati a declarat ca marfurile au fost livrate in urma unei comenzi luate de agentul de vanzari S. R., pentru plata acestora emitand biletul la ordin seria RZBR3AH nr. 0086136/ 08.12.2009, scadent la 22.12.2009. 
Martorul B. S. a declarat de asemenea ca si-a desfasurat activitatea in cadrul societatii, ca sofer, pana la sfarsitul lunii decembrie 2009, dupa care a continuat activitatea la SC GALLUS COM SRL, societate ce a preluat magazinul din Calafat precum si mijloacele de transport apartinand SC C&R COM SERV SRL.
Prin procesul verbal de predare primire din data de 04.12.2009  s-au mentionat toate bunurile care au fost predate  de inculpata S. C. A.  catre noul asociat, printre care se afla si  facturierul neutilizat  cu seria  CR  numerele 4351-43600 , dar si toate  mijloacele fixe, inclusiv autoturismele aflate in proprietatea sau detinerea legala a societatii cesionate.
Caracterul simulat al acestui proces verbal este dovedit prin  faptele  comise ulterior de catre inculpata , in sensul ca a emis mai multe facturi pentru executarea unor obligatii comerciale, rezultand astfel ca, in realitate,  ea a continuat sa  pastreze  documentele societatii , astfel :
Factura nr. 4956/05.12.2009( deci dupa data de 04.12.2009 cand s-a predat facturierul catre noul asociat prin procesul verbal de predare primire)  a fost  emisa de SC C&R COM SERV SRL catre clientul SC ADALMAR COM SRL, despre care martora S. M., administratorul societatii a declarat ca i-a fost predata de   S.I.R. spre sfarsitul lunii decembrie 2009, la solicitarea acesteia din data de 10.12.2009 de a clarifica o diferenta in minus aferenta unei facturi emise in cursul lunii august a aceluiasi an. Aceeasi societate a emis in favoarea SC C&R COM SERV SRL fila cec seria BRDE1BH nr. 0129743, pentru plata unor marfuri ce i-au fost livrate in zilele de 01.12.2009 si 04.12.2009, fila cec ce nu a fost predata noilor administratori ci a fost girata de  S.C.A. in favoarea SC MATRA SRL.
Martorul I. P. L., administrator al SC MATRA SRL a declarat ca cele trei file cec - girate in favoarea SC MATRA SRL de S.C.A.- i-au fost predate de catre S.I.R., pe care il cunoaste de mai mult timp si care a reprezentat SC C&R COM SERV SRL in cadrul relatiilor comerciale ce s-au derulat intre cele doua societati. Totodata, in perioada 18-28.12.2009, in aceeasi calitate, S.I.R. i-a mai achitat diferite sume de bani, pentru marfuri livrate in luna noiembrie 2009.
Facturile fiscale nr. 4353/08.12.2009 si 4354/09.12.2009 ( ulterioare datei de 04.12.2009 cand s-a predat facturierul catre noul asociat prin procesul verbal de predare primire ) atesta  livrarea de marfuri efectuata de SC C&R COM SERV SRL catre SC LA COMPANY 2003 SRL. 
Prin acelasi proces de predare primire din data de 04.12.2008 cand  inculpata S. C. A. a  semnat predarea bunurilor, s-a prevazut inmanarea si a unui chitantier neutilizat seria CR numerele 2001- 3600, desi au fost identificate si chitante emise dupa data de 04.12.2009  , care atesta incasarea de catre martorul S. R. pentru SC C&R COM SERV SRL de sume de bani de la diferiti clienti ai societatii - SC BINLIVI SRL SC GRIZUM SRL, SC Z1LLERS SRL, pentru marfuri livrate pana in data de 04.12.2009 inclusiv.
Desi prin procesul verbal de predare primire din data de 04.12.2009  s-au mentionat toate bunurile care au fost predate  de inculpata S. C. A. catre noul asociat, inclusiv a unor file CEC si bilete la ordin,  totusi ulterior  inculpata S. C. A. , desi nu mai exercita nicio functie sau calitate in cadrul SC C&R COM SERV SRL a  efectuat mai multe acte de dispozitie, prin care a  achitat mai multe  facturi: BO 0086136/09.12.2009 pentru suma de 2543,33 lei, scadent la data de 22.12.2009 ( fila 70) catre Exflor Retail SRL:  FILA cec 0461626/21.12.2009 pentru suma de 5662,48 lei pentru La Company 2003 SRL ( fila 69) si  fila CEC 0129743/17.12.2009 pentru suma de 6591,41 lei ( fila 73) catre SC Adalmar SRL.
Din continutul  acestor mijloace  de proba rezulta ca inculpata a pastrat  si nu a predat  noilor asociati  aceste instrumente de plata, desi nu exista nicio dovada ca noii asociati au  imputernicit in mod legal pe inculpata sa exercite acte de comert in numele si pe seama societatii al carei asociat si administrator nu mai era.
Instrumentele de plata enumerate sunt ulterioare si datei de 08.12.2009 cand  s-a inregistrat la Oficiul  Registrului Comertului  modificarile intervenite in actul constitutiv, astfel ca nu exista nicio imprejurare exoneratoare de raspundere pentru faptele inculpatei de a emite instrumente de plata in numele si pe seama   unei societati in care nu detinea nicio functie sau calitate .
Activitatea  desfasurata de SC C&R COM SERV SRL nu poate fi detasata de persoana si conduita inculpatilor, intrucat din probele administrate rezulta ca acestia aveau reprezentarea  scopului in vederea caruia a fost realizata cesiunea, a  caracterului simulat al  interesului comercial manifestat de  cesionarii persoana  cu cetatenie straina.
Astfel, din declaratia martorului T. M. A. angajat al SC CONSTRUCTII MONTAJ SA, proprietarul spatiului inchiriat a K. K. L pentru stabilirea noului sediu social al SC C&R COM SER SRL rezulta ca, dupa incheierea contractului, acesta nu s-a mai prezentat niciodata la sediu.
Din informatiile comunicate  la dosarul de urmarire penala  de societatile bancare rezulta a persoanele autorizate sa dispuna de conturile SC C&R COM SERV SRL sunt  cei doi inculpati, imprejurare care nu poate fi considerata o simpla  omisiune in conditiile in care si ulterior  cesionarii societatii,  inculpata S. C. A.  a emis instrumente de plata  pentru achitarea unor  obligatii  comerciale
 In drept, faptele inculpatilor S. C. A., in calitate de  asociat unic si administrator  al SC C&R COM SERV SRL si S.I.R., in calitate de director, deci  angajat cu functii de conducere si dispozitie al SC C&R COM SERV SRL  de a induce si mentine in eroare, in perioada 25.11-10.12.2009,   pe reprezentantii SC ABO FARM SA cu ocazia executarii unui contract comercial , prin folosirea de  mijloace  si calitati frauduloase constand in  emiterea unor bilete la ordin scadente ulterior datei de 04.12.2009, cand s-a cesionat societatea altor persoane, si apoi prin folosirea calitatii false de reprezentanti ai SC C&R COM SERV SRL, actiuni savarsite la intervale diferite de timp,  in baza aceleiasi rezolutii infractionale fiind cauzata o paguba in valoare totala in suma de 284.354,94 lei, intrunesc elementele constitutive ale  infractiunii de inselaciune in forma continuata prevazuta de art. 215 alin. 1,2,3,5 Cp cu aplicarea art. 41 alin.2 Cp,
Nu este intemeiata cererea de schimbare a incadrarii juridice a faptelor  prevazute in actul de sesizare, din infractiunea prev. de art. 215 alin 1,2,3,5 Cp, cu aplicarea  art. 41 alin 2 Cp, in infractiunea prev. de art. 215 alin 1,2,3 Cp, art. 41 alin 2 Cp, ca neintemeiata, intrucat faptele comise de inculpati se caracterizeaza prin continuitate, uniformitate, au fost comise prin aceleasi mijloace,  prin actiuni  comune si conjugate, in vederea atingerii unui scop unic,  in dauna unei singure parti vatamate, in perioada de timp continua, in baza unei singure rezolutii infractionale,  care s-a metinut pe toata perioada desfasurarii activitatii infractionale.
Potrivit art. 215 alin. (1) C. pen., infractiunea de inselaciune presupune, sub aspectul elementului material, o actiune de inducere in eroare, actiune ce poate fi savarsita prin prezentarea ca adevarata a unei fapte mincinoase sau ca mincinoasa a unei fapte adevarate. In cazul infractiunii de inselaciune in conventii, intentia de a induce in eroare trebuie sa existe la momentul incheierii conventiei sau ulterior  pe parcursul executarii acesteia  . Pentru infractiunea de inselaciune problema stabilirii inducerii in eroare la momentul incheierii sau executarii  conventiei este esentiala pentru a proba vinovatia. Intentia, ca element al laturii subiective, se deduce din latura obiectiva, deoarece se prezuma ca inculpatul a actionat in conformitate cu elementul sau subiectiv.
Elementul subiectiv se probeaza din intreaga conduita a persoanei acuzate, facandu-se o apreciere globala a tuturor circumstantelor de comitere a faptei. Caracteristic intentiei este prevederea de catre faptuitor a rezultatului faptei, reprezentarea mentala a rezultatului faptei si urmarirea sau acceptarea rezultatului.
La data de 04.12.2009, inculpata S. C. A.  a cesionat partile sociale ale firmei debitoare ai SC C&R COM SERV SRL cetateni straini fara domiciliu sau resedinta in Romania, fara a-i cunoaste suficient de bine pentru a derula o afacere comerciala,   si, esential, fara a instiinta reprezentantul partii civile despre aceasta situatie, cu toate ca emisese cele  multe  bilete la ordin ce au fost scadente dupa data de 04.12.2009.
Acest fapt releva intentia inculpatei de a o induce in eroare pe partea civila, in scopul de a o prejudicia, prin neplata contravalorii facturilor pentru produsele livrate.
Astfel, este dovedit ca inculpata nu numai ca a prevazut rezultatul faptei, ci l-a urmarit, intreprinzand actiuni in acest sens. Asa cum rezulta din probele administrate in cursul procesului penal,  inculpata si sotul sau au continuat dupa data cesionarii societatii sa pastreze o aparenta de legalitate si onestitate, au infiintat  chiar  inainte de data cesionarii  o alta firma,  care insa  a preluat angajatii  ,  un punct de lucru,  instrumente de plata, si mijloacele de transport ,   cu care sa si continue relatiile comerciale.
Despre aceasta imprejurare inculpatii nu au instiintat-o pe partea civila, fapt care dovedeste ca  au conceput un mod de actiune prin care sa induca in eroare pe partea civila in executarea contractului incheiat, tocmai pentru a nu ii plati sumele.
Asa fiind, apararea  in sensul lipsei intentiei in activitatea  infractionala nu are suport faptic si probator, intrucat aceasta lipsa nu poate rezulta numai din relatiile comerciale derulate intre parti o perioada indelungata de timp, chiar daca nu au intampinat dificultati financiare.
In considerarea derularii relatiilor comerciale, inculpatii aveau posibilitatea de a instiinta pe partea civila despre demersurile cesiunii partilor sociale, ceea ce nu au facut. 
Intentia, ca element subiectiv al infractiunii de inselaciune, presupune atitudinea subiectiva in raport cu care se poate reprosa conduita persoanei acuzate. Raspunderea penala intervine, deoarece persoana acuzata si-a folosit capacitatea de intelegere si prevedere a faptelor in scopul unui rezultat fraudulos. In cazul intentiei, atingerea rezultatului fraudulos este chiar sursa actului de conduita. Criteriile de evaluare a vinovatiei decurg, asadar, din comportamentul exterior al persoanei acuzate, de natura sa clarifice sensul si scopul actiunilor intreprinse de aceasta. Motivatia actului de conduita este reflectata de modul in care persoana a actionat.
Infractiunea de inselaciune este indreptata contra patrimoniului, astfel incat diminuarea patrimoniului victimei trebuie sa fie anticipata de catre persoana acuzata, iar conduita persoanei acuzate adaptata acestui scop. 
In prezenta cauza se constata ca  au fost folosite mijloace nereale, de natura a mentine increderea partii vatamate in realitatea intelegerii intervenita intre parti.
Criteriile pentru evaluarea intentiei in cazul infractiunii de inselaciune in conventii respectiv cu ocazia emiterii  bilet la ordin sunt  : conduita persoanei acuzate in legatura cu alte contracte sau instrumente de plata, anterior datei faptelor din actul de sesizare. Sunt avute in vedere : lipsa oricaror  masuri coerente  luate pentru  efectuarea platii,   atitudinea fata de respectarea normelor care guverneaza domeniul in speta, rulajul mare al  marfurilor sau al incasarilor, tinand cont in special ca se apropia perioada sarbatorilor de iarna cand volumul vanzarilor cestea; caracterul diferit  al conduitei inculpatilor  fata de alte acte de comert , intrucat  dupa momentul cesionarii societatii debitoare, inculpata a mai emis si alte instrumente de plata pentru achitarea unor  obligatii, insa nu exista nicio explicatie  legitima care sa justifice ordinea de prioritate in efectuarea platilor;    necunoasterea  si chiar neprevederea de catre partea civila cocontractanta  a modului in care  va evolua  situatia financiara a societatii debitoare SC C&R COM SERV SRL , si dimpotriva  certitudinea  onorarii tuturor obligatiilor, asa cum se  intamplase in trecut,  cand inculpata a continuat sa  achite ordine de plata chiar si dupa momentul cesionarii partilor sociale, deci dupa data de 04.12.2009, inexistenta unor imprejurari imprevizibile  pe care sa se grefeze actiunile inculpatilor.
Rezulta fara echivoc in planul incadrarii juridice ca faptele inculpatilor expuse mai sus intrunesc elementele constitutive ale infractiunii de inselaciune prevazuta in art. 215 alin. (1), (2), (3) si (5) C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., avand in vedere ca inculpatii au mentinut in eroare partea vatamata cu prilejul executarii  conventiilor de vanzare cumparare, mentinere realizata in asa fel incat, fara a fi in eroare cu privire la situatia juridica a  SC C&R COM SERV SRL, partea vatamata SC Abo Farm SRL nu-ar fi  continuat obligatiile contractuale in conditiile evoluate. Infractiunea imputata a fost comisa de catre inculpati in scopul de a obtine un folos material injust si a avut ca urmare imediata pricinuirea unei pagube in cuantum mai mare de 200.000 lei.
Inculpatii au  achitat in cursul cercetarii judecatoresti prejudiciul solicitat de partea civila, astfel:  prin  ordinul de plata nr. 01/15.01.2013- 40.000 lei, extras de cont  din data de 26.02.2013- 90.000 lei, extras de cont din data de 20.03.2013- 17896,47 lei ,  recipisa  CEC Bank TA 1504970/08.05.2013 -136.458,47 lei.
Opinand ca prejudiciul cauzat de catre inculpati a fost  achitat partii civile,  instanta  constata ca in cauza este incident un alt text de lege, respectiv art. 741 C. pen.
Astfel, potrivit art. 741 C. pen., in cazul savarsirii infractiunilor de (...)inselaciune (_) ori a unor infractiuni economice prevazute in legi speciale, prin care s-a pricinuit o paguba, daca in cursul urmaririi penale sau al judecatii, pana la solutionarea cauzei in prima instanta, invinuitul sau inculpatul acopera integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevazute de lege se reduc la jumatate (alin. 1), iar daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa (_).
Asadar, in primul rand, textul de lege   conditioneaza achitarea prejudiciului cauzat de catre inculpat pana   la solutionarea cauzei in prima instanta
In al doilea rand, desi art. 741 C. pen. a fost declarat neconstitutional prin Decizia nr. 573/2011 a Curtii Constitutionale, el poate fi interpretat si aplicat in cazul in care este incident, ca o lege penala mai favorabila inculpatului. Astfel, acest articol a intrat in vigoare odata cu Legea nr. 202/2010, fiind deci "activ"  in perioada ulterioara comiterii infractiunii, in perioada desfasurarii procesului penal , fiind declarat neconstitutional la data de 3 mai 2011 de catre instanta de contencios constitutional.
In aceste conditii, chiar daca dispozitiile art. 741 C. pen. au fost declarate neconstitutionale, iar aplicarea  lor inceteaza, conform art. 147 din Constitutia Romaniei, dispozitiile sale mai favorabile pot fi aplicate conform art. 13 C. pen. Aceasta interpretare este prevazuta expres si in noul Cod penal (art. 5 alin. 2) adoptat prin Legea nr. 286/2009.
Avand in vedere aceste ultime argumente, instanta concluzioneaza  ca fata de inculpati sunt incidente dispozitiile art. 741 C. Pen ( in sensul aplicabilitatii acestor prevederi a se vedea  decizia 3301/2012, decizia 4144/2011   ICCJ).
Sunt aplicabile prevederile art 74/1 alin 2 Cp, conform carora daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda, avand in vedere ca   prejudiciul   produs partii vatamate a fost de 284.354,94 lei, deci mai mare decat echivalentul a  50.000 euro, pentru a fi aplicabila teza a doua a art 74/1 alin 2 Cp.
In temeiul art. 215 alin 1,2,3,5 Cp , cu aplicarea art. 41 alin 2 Cp, art. 13 Cp,  art. 74/1 alin 2 teza intai Cp,  art. 63 alin 3 teza a doua Cp  se va dispune condamnarea fiecarui inculpat la plata unei amenzi, in cuantumul aratat de art. 63 alin 3 teza a doua Cp, la a  carei individualizare se vor avea in vedere atat criteriile  prev de art. 72 Cp, completate de  criteriile prev de art. 63 alin ultim Cp, conform carora amenda se stabileste tinandu-se seama de dispozitiile art. 72Cp , fara a-l pune insa pe infractor in situatia de a nu-si putea indeplini indatoririle privitoare la intretinerea, cresterea, invatatura si pregatirea profesionala a persoanelor fata de care are aceste obligatii legale.
Astfel, instanta va avea in vedere: gradul ridicat de pericol social al  faptelor,  imprejurarile in care acestea au fost comise , cuantumul mare al prejudiciului,  modalitatile frauduloase prin care partea vatamata a fost indusa in eroare,  modul in care inculpatii au folosit instrumente juridice de natura comerciala ce reglementeaza  cesiune partilor sociale in scopul  eludarii  raspunderii  juridice, modul in care au profitat de increderea pe care  reprezentantii partii civile  le-au acordat-o ,  dar si persoana  inculpatilor, care sunt  tineri,  cu studii  superioare,  au copii minori in intretinere, dar nu au recunoscut comiterea  faptelor, iar declaratiile date in cursul urmaririi penale sunt sensibil diferite de cele date in cursul cercetarii judecatoresti.
Cuantumul amenzii trebuie stabilit astfel incat sa realizeze un just echilibru intre  persoana lor,  fapta grava comisa, scopul preventiv al pedepsei sa nu devina unul iluzoriu, iar functiile de exemplaritate, reeducare si sanctionatoare sa fie indeplinite, iar persoana inculpatilor sa reprezinte un exemplu pentru cei care  savarsesc astfel de fapte.
Recunoasterea anumitor imprejurari ca circumstante atenuante judiciare nu este posibila decat atunci cand imprejurarile luate in considerare reduc in asemenea masura gravitatea faptei in ansamblu sau caracterizeaza favorabil persoana faptuitorului intr-o asemenea maniera incat numai aplicarea unei pedepse sub minimul special satisface, in cazul concret, imperativul justei individualizari a pedepsei. 
Lipsa antecedentelor penale reprezinta o stare de normalitate in viata oricarui cetatean , si nu o  performanta, care  ar trebui sa fie  rasplatita corespunzator, iar pe de alta parte  nu i-a impiedicat pe inculpati sa comita o asemenea infractiune foarte grava. Circumstanta atenuanta prev. de art. 73 lit. a Cp , in care se poate incadra si lipsa antecedentelor penale  are caracter  judiciar, fiind lasata la aprecierea instantei de judecata,  care considera ca nu se poate aplica, luand in considerare  gravitatea  sporita a faptei, imprejurarile comiterii actelor materiale de inselaciune ,  consecintele  grave ale faptei . "Conduita buna" a infractorului inainte de savarsirea infractiunii, in sensul art. 74 alin. (1) lit. a) C. pen., nu se reduce, in mod exclusiv, la absenta antecedentelor penale. Celelalte date personale ale inculpatului, asa cum s-a mentionat anterior, au fost avute in vedere ca si criterii de individualizare a pedepsei, in conditiile art. 72 C. pen. 
 Instanta nu poate retine  circumstanta prev de art. 74 lit. c Cp, intrucat achitarea prejudiciului in cursul cercetarii judecatoresti determina aplicarea prevederilor art 74/1 Cp, in conditiile art. 13 Cp,  astfel ca  aceeasi circumstanta nu poate fi valorificata de doua ori. Inculpatii nu au recunoscut comiterea infractiunii,  atitudinea lor de recunoastere  invocata  are in vedere numai  o parte a  actelor de omisiune a executarii obligatiilor comerciale, neexecutare carora inculpatii ii confera caracter exclusiv civil, astfel ca in fapt ei niciodata nu au recunoscut  propria vinovatie.
Latura civila.  SC ABO FARM SA  a comunicat ca se constituie parte civila in cauza cu suma de 284.354,94 lei, reprezentand contravaloarea marfurilor livrate
Se va constata  ca  prejudiciul in cuantum de 284 354,94 lei a  fost  achitat de inculpat, prin  ordinul de plata nr. 01/15.01.2013- 40.000 lei, extras de cont  din data de 26.02.2013- 90.000 lei, extras de cont din data de 20.03.2013- 17896,47 lei ,  recipisa  CEC Bank TA 1504970/08.05.2013.
 Se va incuviinta ca partea civila  SC Abo Farm prin administrator judiciar   Casa de Insolventa Transilvania  SPRL Filiala Sibiu cu sediul in Sibiu, sa ridice  suma de  136.458,47 lei depusa de  inculpatul S.I.R la CEC Bank prin recipisa  seria TA, nr. 1504970/08.05.2013,  pe seama si la dispozitia Tribunalului Dolj,  in dosarul 10274/63/2012.
In vederea recuperarii pagubei, prin ordonanta numarul 1031/P/2010 a Parchetului de pe langa Tribunalul Dolj s-a dispus instituirea sechestrului asigurator asupra unui imobil proprietatea inculpatilor compus din teren si constructie.
In temeiul art. 353 Cpp se va dispune ridicarea masurii sechestrului asigurator instituit prin ordonanta  din data de 11.02.2011 dosar 1031/P/2010 asupra imobilului situat in comuna Ghercesti,  compus din teren intravilan in suprafata de 478 mp si constructie  cu regim de inaltime  P+M cu suprafata construita  de 100 mp, dobandit prin contractul de vanzare cumparare  nr. 157/02.02.2009, avand in vedere ca prejudiciul in vederea caruia a fost infiintata masura asiguratorie a fost achitat de inculpati.
In temeiul art. 7 din legea 26/1990  se va dispune comunicarea  prezentei hotarari la Oficiul Registrului Comertului in vederea efectuarii cuvenitelor mentiuni.
In  temeiul art. 191 alin 1  Cpp  se va obliga fiecare inculpat, aflat in culpa procesuala,  la plata sumei de 1500 lei cheltuieli judiciare catre stat.