Dosar nr. 12/86/2024 înregistrat la Tribunalul Suceava

Rezumat:
Admite cererea de amânare a cauzei pentru studiul raportului de expertiză, formulată de apărătorul ales al inculpatei.

Rezumat:
Admite cererea de amânare a cauzei formulată de expert.

Rezumat:
Admite cererea formulată de expert.
Revenire cu adresă către expertul XXX pentru a proceda la întocmirea raportului de expertiză dispus în cauză.

Rezumat:
Emiterea adresei către către expertul XXX, în sensul ca, după studierea actelor şi lucrărilor dosarul XXX pe care îl va găsi la arhiva penală a XXX, să procedeze la întcmirea expertizei contabile şi să răspundă următoarelor obiective:
1. Să se stabilească care au fost veniturile brute obţinute de persoana fizică XXX (fostă Leşanu) în perioada XXX – XXX din activitatea de comercializare a produselor cosmetice:
2. Să se stabilească valoarea cheltuielilor efectuate de persoana fizică XXX (fostă Leşanu) în perioada XXX – XXX din activitatea de comercializare a produselor cosmetice, defalcate pe cheltuieli deductibile / nedeductibile / deductibile parţial;
3. Să se stabilească valoarea veniturilor nete obţinute de persoana fizică XXX (fostă Leşanu) în perioada XXX – XXX, ca sumă totală din vânzarea de produse cosmetice;
4. Să se stabilească profitul obţinut de persoana fizică XXX (fostă Leşanu);
5. Să se stabilească dacă la calculul prejudiciului au fost avute în vedere cheltuielile efectuate de inculpată (inclusiv cele din achiziţie) sau dacă calculul prejudiciului s-a făcut prin raportare la valoarea absolută a veniturilor;
6. Să se stabilească dacă prin nedeclararea de către persoana fizică XXX (fostă Leşanu) la organul fiscal a veniturilor obţinute în perioada XXX – XXX din activitatea de comercializare a produselor cosmetice către diferite persoane fizice a fost prejudiciat bugetul de stat. În caz afirmativ, să se stabilească prejudiciul cauzat, defalcat pe categorii de obligaţii fiscale şi pe ani calendaristici.
7. Raportat la activitatea comercială desfăşurată în perioada XXX - XXX, să se stabilească dacă persoana fizică XXX a avut obligaţia înregistrării în scopuri de TVA. în caz afirmativ să se precizeze dacă persoana fizică XXX şi-a îndeplinit obligaţiile de înregistrare în scopuri de TVA, obligaţiile declarative şi fiscale privind TVA.
8. Să se stabilească valoarea TVA datorată bugetului de stat aferentă activităţii comerciale desfăşurate în calitate de persoană fizică de către XXX pentru perioada reţinută prin rechizitoriu.
9. Să se stabilească valoarea facturilor de achiziţii mărfuri achitate integral din cont XXX, XXX (înfiinţată la data de XXX, asociat unic şi administrator fiind XXX) XXX.
10. Să se specifice dacă, sumele achitate pentru facturile sus-menţionate pot fi încadrate ca şi cheltuieli deductibile la stabilirea venitului net din activităţi independente de comerţ cu produse cosmetice obţinut de persoana fizică XXX în perioada 2019 - septembrie 2020 sau reprezintă operaţiuni de decontare aferente achiziţiilor de marfă înregistrate de societate
11. Dacă persoana fizică XXX (fostă Leşanu) a declarat la organul fiscal veniturile obţinute în perioada XXX - XXX din activitatea de comercializare a produselor cosmetice prin comandă poştală/internet şi a realizat orice alte evidenţieri ale acestor venituri, care trebuiau supuse regimului fiscal (inclusiv dacă a emis documente justificative de vânzare.
De asemenea, se va face precizarea că la efectuarea expertizei va participa expertul parte, XXX.
Emiterea unei adrese către XXX de XXX şi XXX, prin care se va informa despre faptul că doamna expert XXX a fost înlocuită cu expertul XXX, motiv pentru care să procedeze la transferarea onorariului parţial în cuantum de XXX achitat de către inculpată cu ordinul XXX plată din data de XXX, către doamna XXX.

Rezumat:
Având în vedere XXX generale a judecătorilor din cadrul XXX din data de XXX prin care s-a stabilit suspendarea activităţii începând cu data de XXX, amână judecarea cauzei

Rezumat:
Revenire cu adresă către expertul XXX să procedeze la întocmirea raportului de expertiză şi să răspundă obiectivelor stabilite.

Rezumat:
Emiterea adresei către expertul XXX, prin care va fi informată că a fost desemnată în calitate de expert în cauză,iar după studierea actelor şi lucrărilor dosarul XXX, să procedeze la întocmirea raportului de expertiză şi să răspundă obiectivelor stabilite. De asemenea, se va face precizarea că la efectuarea expertizei va participa expertul parte, XXX.

Rezumat:
Emiterea unei adrese către XXX de XXX şi XXX, pentru a informa despre faptul că doamna XXX a fost desemnată în calitate de expert în cauză în vederea întocmirii unui raport XXX expertiză contabilă în domeniul fiscalitate şi că a fost stabilit onorariu provizoriu în cuantum de XXX ce va fi achitat de inculpată, căreia i s-a pus în vedere să facă dovada în acest sens.

Rezumat:
Admite cererea de amânare a cauzei formulată de apărătorul inculpatei.

Rezumat:
Acordă termenul solicitat de reprezentantul XXX pentru motivul indicat.