Dosar nr. 898/83/2018 înregistrat la Tribunalul Satu Mare

Rezumat:
În baza art. 421 pct. 2 lit. a Cod procedură penală, admite apelurile declarate de către XXX, partea civilă Agen?ia Na?ională de XXX - XXX a XXX – XXX a XXX şi inculpatul XXX, împotriva sentinţei penale nr. XXX în parte hotărârea XXX ă şi rejudecând cauza:
Înlătură dispoziţiile privind condamnarea inculpatului XXX la pedeapsa de 2 ani 6 luni închisoare, pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a teza II, b şi c Cod penal din 1968 pe o durată de 2 ani şi interzicerea exercitării acelora?i drepturi cu titlu de pedeapsă accesorie.
Constată că prin încheierea XXX data de XXX pronunţată de către XXX, în baza art. 386 alin. 1 Cod procedură penală s-a dispus schimbarea încadrării juridice a faptei reţinute în sarcina inculpatului XXX, din infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. XXX, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX baza art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, pentru săvârşirea infrac?iunii de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, la o pedeapsă de:
- 2 (doi) ani 6 (şase) luni închisoare şi la pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a teza II, b şi c Cod penal din 1968 pe o durată de 2 ani.
În baza art. 71 Cod penal 1968 aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a teza II, b şi c Cod penal din 1968,
În baza art. 81 Cod penal 1968 suspendă condi?ionat executarea pedepsei închisorii pe durata unui termen de încercarea de 4 ani 6 luni, stabilit conform art. 82 Cod penal.
În baza art. 71 alin. 5 Cod penal 1968, pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei principale, suspendă şi executarea pedepsei accesorii.
Atrage atenţia inculpatului asupra dispozi?iilor art. 83 şi 84 Cod penal 1968, privind revocarea suspendării condi?ionate a executări pedepsei.
Înlătură dispoziţia de obligare a inculpaţilor XXX XXXX XX la plata de despăgubiri civile către partea civilă Agen?ia Na?ională de XXX - XXX a XXX – XXX a XXX, constatând că partea civilă a formulat constituirea de parte civilă faţă de ace?ti inculpaţi cu nerespectarea termenului prevăzut de art. 20 alin. 1 Cod procedură penală, motiv pentru care va respinge ca tardivă acţiunea civilă formulată împotriva acestor inculpaţi.
Obligă în solidar pe inculpatul XXX şi XXX prin lichidator judiciar Tanasă şi XXX şi la accesoriile fiscale aferente (dobânzi şi penalităţi de întârziere) debitului principal în cuantum de XXX, calculate până la data plăţii efective a acestuia.
Menţine restul dispoziţiilor hotărârii atacate care nu cont XXX.
În baza art. 272 alin. 1 Cod procedură penală, suma de câte XXX, reprezentând onorariul cuvenit apărătorii desemnaţi din oficiu, avocat XXX (delegaţia pentru asistenţă judiciară obligatorie nr. XXX),mavocat XXX (delegaţia pentru asistenţă judiciară obligatorie nr. XXX), avocat XXX (delegaţia pentru asistenţă judiciară obligatorie nr. XXX), avocat XXX (delegaţia pentru asistenţă judiciară obligatorie nr. XXX), avocat XXX (delegaţia pentru asistenţă judiciară obligatorie nr. XXX), se plăteşte din fondurile XXX în favoarea XXX, urmând ca, în baza art. 275 alin. 6 Cod procedură penală, această sumă să rămână în sarcina statului.
În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare ocazionate cu solu?ionarea apelurilor parchetului, părţii civile şi inculpatului XXX rămân în sarcina statului.
Definitivă.
Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, XXX.

Rezumat:
Amână pronun?area hotărârii pentru data de 20 februarie 2020

Rezumat:
Amână pronun?area hotărârii pentru data de 6 februarie 2020

Rezumat:
faţă de lipsa martorului

Rezumat:
În baza art. 386 alin. 1 Cod procedură penală schimbă încadrarea juridică a faptei reţinute în sarcina inculpatului XXX, din infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. XXX, prevăzută de art. art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX

Rezumat:
I. Amână cauza în vederea administrării probaţiunii încuviinţate. II. Amână pronun?area asupra cererii de schimbare a încadrării juridice formulate de către XXX4 decembrie 2019.

Rezumat:
Amână cauza având în vedere cererea de amânare formulată în cauză de către inculpaţii intimaţi şi de către apărătorul desemnat din oficiu al inculpatului XXX, avocat XXX.

Rezumat:
I. În baza art. 9 al.1 lit.c) şi al.2 din Legea nr. XXX: evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, 30 acte materiale (pct. I 1-6 din Rechizitoriu)la o pedeapsă de:
-2 ani şi 6 luni închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a, b) şi c) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani.
În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani şi 6 luni stabilit conform art. 82 C.penal.
În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969.
În baza art. 404 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile.

II. În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. XXX: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive,– 2 acte materiale (pct.I - 1 din Rechizitoriu),la o pedeapsă de:
-2 ani închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani.
În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani stabilit conform art. 82 C.penal.
În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969.
În baza art. 404 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile.

III. În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. XXX: XXX - pentru săvârşirea infracţiunii de: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori eviden?ierea altor operaţiuni fictive, (3 acte materiale- pct.I - 2 din Rechizitoriu),la o pedeapsă de:
-2 ani închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani.
În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani stabilit conform art. 82 C.penal.
În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969.
În baza art. 404 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile.

IV. În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. XXX: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 26 C.pen. (1968) rap. la art. 9 al.1 lit. c din L. XXX cu aplic. art. 41 al.2 C.pen. (1968) – 6 acte materiale (pct.I - 3 din Rechizitoriu),la o pedeapsă de:
-2 ani închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani.
În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani stabilit conform art. 82 C.penal.
În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969.
În baza art. 404 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile.

V.În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. XXX: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 26 C.pen. (1968) rap. la art. 9 al.1 lit. c din L. XXX cu aplic. art. 41 al.2 C.pen. (1968) – 14 acte materiale (pct. I - 4 din Rechizitoriu) la o pedeapsă de:
-2 ani şi 6 luni închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani.
În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani şi 6 luni stabilit conform art. 82 C.penal.
În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969.
În baza art. 404 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile.

VI. În baza art. 26 C.penal raportat la art. 9 al.1 lit.c) din Legea nr. XXX, pentru săvârşirea infracţiunii de: complicitate la evaziune fiscală, în modalitatea evidenţierii în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 26 C.pen. (1968) rap. la art. 9 al.1 lit. c din L. XXX cu aplic. art. 41 al.2 C.pen. (1968) – 5 acte materiale (pct.I – 5-6 din Rechizitoriu),la o pedeapsă de:
-2 ani închisoare şi interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 lit.a) teza a-II-a şi b) C.penal 1969 pe o durată de 2 ani.
În baza art. 81 C.penal dispune suspendarea condiţionată a executării pedepsei pe durata termenului de încercare de 4 ani stabilit conform art. 82 C.penal.
În baza art. 71 cod penal interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 al.1 lit.a) teza a-II-a şi b) cod penal a căror executare o suspendă pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei închisorii, conform art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969.
În baza art. 404 Cod procedură penală, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 şi 84 Cod penal din 1969, privind revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei în cazul săvârşirii de noi infracţiuni în cursul termenului de încercare sau al neexecutării obligaţiilor civile.

Admite acţiunea civilă alăturată procesului penal şi în consecinţă, în baza art. 25 alin. 1 din Codul de procedura penală coroborat cu art. 1349 Cod civil, dispune obligarea inculpatului XXX,la plata sumei totale de XXX constând în prejudiciu cauzat bugetului de stat, cu majorările şi penalităţi de întârziere aferente,din care 7742 impozit pe profit şi XXX suplimentar, a inculpatului XXX la plata sumei de XXX,din care XXX impozit pe profit şi XXX suplimentar,a inculpatei XXX,la plata sumei de XXX,din care XXX reprezntând impozit pe profit şi XXX,TVA suplimentar,a inculpatului XXX la plata sumei de XXX,din care XXX impozuit pe profit şi XXX suplimentar,a inculpatului XXX la plata sumei de XXX,din care XXX impozit pe profit pe XXX suplimentar pe aceeaşi societate,XXX impozit pe profit pe XXX şi XXX suplimentar pe aceeaşi societate,în favoarea partii civile XXX, prin XXX, cu sediul în XXX, str. XXX, nr. XXX, sector 5, reprezentat prin XXX a XXX, prin mandatar XXX a XXX, cu sediul în loc. XXX, XXX,nr. XXX asemenea în baza constituirii de parte civilă obligă pe inculpatul XXX în solidar cu partea responsabilă civilmente XXX,prin lichidator judiciar XXX Neamţ,la plata sumei de XXX prejudiciu cauzat bugetului de stat,din care XXX,impozit pe profit şi XXX baza art. 393 raportat la art. 249 Cod procedură penală mentine sechestrul asigurator instituit de către procuror în cursul urmăririi penale prin Ordonanţa din data de XXX (filele 201-204,vol.I dosar XXX) până la concurenţa sumei ce face obiectul despăgubirii în prezenta cauză.
În baza art. 13 din Legea nr. XXX, la rămânerea definitivă, către XXX al XXX, pentru efectuarea cuvenitelor menţiuni în registrul comerţului.
În baza art. 274 Cod procedură penală obligă inculpaţii XXX,XXX,XXX şi XXX să plătească statului suma de XXX, fiecare,cu titlu de cheltuieli judiciare către stat.
În baza art. 274 al. 3 C.proc.pen. obligă inculpatul XXX în solidar cu partea responsabilă civilmente la plata sumei de XXX cheltuieli judiciare către stat.
În baza art. 272 al.1 Cod de procedură penală dispune virarea din contul XXX Justiţiei în contul XXX reprezentând onorariu apărător din oficiu pe seama av. XXX,conform delegaţiei nr. XXX drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare.
Pronunţată în şedinţă publică azi, XXX

Rezumat:
în vederea deliberării amână pronunţarea la data de XXX, ora 13:00, sala 2.

Rezumat:
în vederea deliberării amână pronunţarea la data de XXX, ora 13:00, sala 2.

Rezumat:
Încuviinţează cererea în probaţiune solicitată de către inc.M.Gh.D.privind audierea martorului C.P.Se va emite adresă către ANAF-AJ.F.P.XXX pentru precizare constituire de parte civilă

Rezumat:
Încuviinţează cererea în probaţiune solicitată de către inc.M.Gh.D.privind audierea martorului C.P.

Rezumat:
Faţă de lipsa inculpaţilor S.L.; S.Gh., şi respectiv a menţiunilor cuprinse în procesele verbale, se va reveni din nou cu citarea acestora cu mandat de aducere. De asemenea, se va cita cu mandat de aducere şi martorul B.I.

Rezumat:
Faţă de lipsa inc.S.L.; S.Gh., citare cu mandat de aducere, încuviinţează cererea probaţiune solicitată de procuror, privind citarea unui martor din rechizitoriu, respectiv B.I.

Rezumat:
Raportat la cererea de amânare depusă în cauză de către apărătorul ales a inc.B.I.cât şi la solicitarea apărătorului ales a inc.S.L.; S.Gh.;.S.M.; S.F., de amânare a cauzei în vederea prezentării inculpaţilor