Dosar nr. 2210/104/2020 înregistrat la Tribunalul Olt

Rezumat:
Respinge ca nefondat apelul declarat de partea civilă XXX – D.G.R.F.P. Craiova – A.J.F.P. Olt împotriva sentinţei penale nr. XXX, pronunţată de XXX. XXX apelul declarat de XXX. XXX, pronunţată de XXX. XXX în parte sentinţa sub aspectul laturii civile şi rejudecând în aceste limite înlătură dispoziţiile privind obligarea inculpatei XXX, în solidar cu partea responsabilă civilmente XXX la plata debitului principal în sumă de XXX către partea civilă precum şi obligaţia inculpatului XXX la plata debitului principal în sumă de XXX la care se adaugă dobânzi şi penalităţi de întârziere către aceeaşi parte civilă.
Obligă inculpata XXX, în solidar cu partea responsabilă civilmente XXX şi cu inculpatul XXX la plata debitului principal în sumă de XXX la care se adaugă dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente sumei datorate calculate conform prevederilor art. 173, 174 şi art. 176 C.p.f.
Obligă inculpata XXX, în solidar cu partea responsabilă civilmente XXX la plata debitului principal în sumă de XXX la care se adaugă dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente sumei datorate calculate conform prevederilor art. 173, 174 şi art. 176 C.p.f.
Menţine restul dispoziţiilor din sentinţa apelată care nu sunt cont XXX.
Obligă apelanta parte civilă la plata sumei de XXX cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat.
Onorariile apărătorilor desemnaţi din oficiu (delegaţiile nr. XXX) se vor plăti din fondurile XXX, rămânând în sarcina statului.
Definitivă.
Pronunţată prin punerea deciziei la dispoziţia părţilor, persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, azi, 11 iulie 2024.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin.1 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii se vor face la data de 11 iulie 2024.
Pronunţată în şedinţă publică azi, 27 iunie 2024.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin.1 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii se vor face la data de XXX.
Pronunţată în şedinţă publică azi, XXX.

Rezumat:
cerere de amânare formulată de inculpata XXX în vederea angajării de apărător

Rezumat:
1.1.În baza art. 396 alin. 1 şi 6 C.p.p., art. 16 alin.1 lit. f C.p.p. şi art. 154 lit. c C.p., art.5 C.p. cu referire la art.155 alin.1 C.p., interpretat prin XXX si XXX ale Cur?ii Constitu?ionale a României si XXX a ICCJ, încetează procesul penal privind pe inculpata XXX, în calitate de administrator al XXX trimisă în judecată, în stare de libertate, prin XXX de pe lângă XXX. XXX, pentru săvâr?irea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev. de art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr. XXX, cu aplic. art. 35 alin 1 C.p. şi art. 5 din C.p, raportat la art. 101 din Legea nr. XXX
1.2.În temeiul art. 397 al. 1 C.p.p., rap. la art. 19 al. 1 C.p.p., art. 23 al. 3 şi art. 25 al. 1 C.p.p., coroborat cu art. 1357 al. 1 C. Civ., art. 1381 al. 1 C. Civ. admite în parte ac?iunea civilă formulată de partea civilă XXX - Direc?ia XXX a Finan?elor XXX?ia Jude?eană a Finan?elor XXX şi obligă:
- pe inculpata Coman lămaia, în solidar cu partea responsabila civilmente XXX, la plata, către partea civilă XXX - Direc?ia XXX a Finan?elor XXX?ia Jude?eană a Finan?elor XXX, a debitului principal în sumă de XXX, la care se vor adăuga dobânzi şi penalită?i de întârziere aferente sumei datorate, conform prevederilor art. 173, art. 174 şi art. 176 din Codul de procedura fiscală.

1.3. În baza art. 404 rap. la art. 249 C.p.p., totul raportat la art. 11 din XXX instituie măsura sechestrului asigurător asupra:
- bunurilor mobile si imobile ale inculpatei şi păr?ii responsabile civilmente XXX, pana la concurenta prejudiciilor retinute, fara identificare si distinctie, asupra cont XXX, care se vor identifica în cursul punerii în executare a prezentei dispozi?ii de indisponibilizare,
- până la concuren?a sumei de XXX, reprezentând prejudiciul indicat in rechizitoriul Parchetului de pe lângă XXX. XXX/ P/ 2016, retinut prin prezenta hotarare penala ca fiind produs prin infrac?iunea pentru care s-a dispus trimiterea in judecată a inculpatei XXX, sumă la care se adaugă sumele reprezentând obliga?iile fiscale accesorii datorate conform Codului de procedură fiscală.
1.4.În baza art. 25 alin.3 C.p.p. rap. art. 580 alin. 2 C.p.p. dispune desfiin?area facturilor fiscale men?ionate ca fiind facturi de achizi?ie privind opera?iuni comerciale fictive, respectiv:
De la furnizorul XXX, următoarele facturi:
a. în anul 2012 - 28 facturi, după cum urmează:
1. factura nr. XXX;
2. factura nr. XXX;
3. factura nr. XXX;
4. factura nr. XXX;
5. factura nr. XXX;
6. factura nr. XXX;
7. factura nr. XXX, becuri economic - emisă de XXX;
8. factura nr. XXX;
9. factura nr. XXX;
10. factura nr. XXX;
11. factura nr. XXX;
12. factura nr. XXX;
13. factura nr. XXX, becuri economice - emisă de XXX;
14. factura nr. XXX;
15. factura nr. XXX, lămpi stradale - emisă de XXX;
16. factura nr. XXX, bridă prindere - emisă de XXX;
17. factura nr. XXX;
18. factura nr. XXX;
19. factura nr. XXX;
20. factura nr. XXX;
21. factura nr. XXX, corp stradal, bridă prindere - emisă de XXX;
22. factura nr. XXX;
23. factura nr. XXX;
24. factura nr. XXX;
25. factura nr. XXX;
26. factura nr. XXX;
27. factura nr. XXX;
28. factura nr. XXX;

b. în anul 2013 - 17 facturi, după cum urmează:
1. factura nr. XXX;
2. factura nr. XXX;
3. factura nr. XXX, consolă corp - emisă de XXX;
4. factura nr. XXX, consolă corp - emisă de XXX;
5. factura nr. XXX, consolă corp - emisă de XXX;
6. factura nr. XXX, consolă corp - emisă de XXX;
7. factura nr. XXX, consolă corp - emisă de XXX;
8. factura nr. XXX, consolă corp - emisă de XXX;
9. factura nr. XXX, consolă corp - emisă de XXX;
10. factura nr. XXX;
11. factura nr. XXX;
12. factura nr. XXX, ?urub, conductor, piuli?ă - emisă de XXX;
13. factura nr. XXX? stradal rustic - emisă de XXX;
14. factura nr. XXX? stradal rustic - emisă de XXX;
15. factura nr. XXX? stradal rustic - emisă de XXX;
16. factura nr. XXX, panou gard - emisă de XXX;
17. factura nr. XXX? stradal rustic, panou gard - emisă de XXX;

c. în anul 2014 - 32 facturi, după cum urmează:
1. factura nr. XXX, conductor, bridă zincată - emisă de XXX;
2. factura nr. XXX, becuri economice, consolă, conductor, ?urub, piuli?ă - emisă de XXX;
3. factura nr. XXX, consolă, bridă, conductor - emisă de XXX;
4. factura nr. XXX;
5. factura nr. XXX;
6. factura nr. XXX;
7. factura nr. XXX;
8. factura nr. XXX;
9. factura nr. XXX;
10. factura nr. XXX;
11. factura nr. XXX;
12. factura nr. XXX;
13. factura nr. XXX, bridă, corp fibră - emisă de XXX;
14. factura nr. XXX, conductor, consolă corp, conductor, consolă - emisă de XXX;
15. factura nr. XXX;
16. factura nr. XXX;
17. factura nr. XXX, punct pornire - emisă de XXX;
18. factura nr. XXX;
19. factura nr. XXX;
20. factura nr. XXX;
21. factura nr. XXX, electord paratrăsnet - emisă de XXX;
22. factura nr. XXX;
23. factura nr. XXX;
24. factura nr. XXX;
25. factura nr. XXX;
26. factura nr. XXX;
27. factura nr. XXX;
28. factura nr. XXX, cablu - emisă de XXX;
29. factura nr. XXX, cablu - emisă de XXX;
30. factura nr. XXX?e - emisă de XXX;
31. factura nr. XXX?e - emisă de XXX;
32. factura nr. XXX?e - emisă de XXX;

d. în anul 2015 - 22 facturi, după cum urmează:
1. factura nr. XXX;
2. factura nr. XXX;
3. factura nr. XXX;
4. factura nr. XXX;
5. factura nr. XXX;
6. factura nr. XXX;
7. factura nr. XXX;
8. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - dezinfectant lichid - emisă de XXX;
9. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - dezinfectant lichid - emisă de XXX;
10. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - balansor, recipient - emisă de XXX;
11. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - recipient - emisă de XXX;
12. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - balansor - emisă de XXX;
13. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
14. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
15. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
16. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
17. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
18. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
19. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
20. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
21. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX;
22. factura nr. XXX(4) - în valoare totală de XXX cu TVA în sumă de XXX - co? urban rustic - emisă de XXX.

De la furnizorul XXX, următoarele 2 facturi fiscale:
1. factura nr. XXX;
2. factura nr. XXX la furnizorul XXX, în eviden?a contabilă a XXX au fost înregistrate următoarele 2 facturi fiscale:
1. factura nr. XXX;
2. factura nr. XXX;

De la furnizorul XXX, următoarele 2 facturi fiscale:
1. factura nr. XXX;
2. factura nr. XXX, bridă, conductor, ?urub, piuli?ă - emisă de XXX;

De la furnizorul XXX?XXX, următoarele 4 facturi fiscale:
1. factura nr. XXX, bridă, becuri, conductor, ?urub, piuli?ă - emisă de XXX?XXX;
2. factura nr. XXX?XXX;
3. factura nr. XXX?XXX;
4. factura nr. XXX, becuri, consolă, bridă, conductor, ?urub - emisă de XXX?XXX;

În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală cheltuielile judiciare, in ceea ce o priveste pe inculpata XXX, rămân in sarcina statului.
În baza art. 275 alin. 6 C.p.p. şi Protocolul încheiat între XXX, suma de XXX reprezentând onorariu partial pentru apărător desemnat din oficiu, in faza camerei preliminare, avocat XXX, pentru inculpata XXX, conform delegaţiei de asistenţă judiciară obligatorie nr. XXX, va rămâne în sarcina statului ?i va fi avansată din fondul XXX în contul XXX (Incheiere XXX05 mai 2021/ Dosar nr. XXX).

2.1.În baza art. 396 alin.1 şi 6 C.p.p., art. 16 alin.1 lit. f C.p.p. şi art. 154 lit c C.p., art.5 C.p. cu referire la art.155 alin.1 C.p., interpretat prin XXX si XXX ale Cur?ii Constitu?ionale a României si XXX a ICCJ, încetează procesul penal privind pe inculpatul XXX, trimis în judecată, în stare de libertate prin XXX de pe lângă XXX. XXX, pentru săvâr?irea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev. de art. 48 alin. 1 Cp rap. la art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr. XXX, cu aplic. art. 35C.p. şi art. 5 din C.p, raportat la art. 10 1 din Legea nr. XXX
2.2.În temeiul art. 397 al. 1 C.p.p., rap. la art. 19 al. 1 C.p.p., art. 23 al. 3 şi art. 25 al. 1 C.p.p., coroborat cu art. 1357 al. 1 C. Civ., art. 1381 al. 1 C. Civ. admite ac?iunea civilă formulată de partea civilă XXX - Direc?ia XXX a Finan?elor XXX?ia Jude?eană a Finan?elor XXX şi obligă:
- pe inculpatul XXX, la plata, către partea civilă XXX - Direc?ia XXX a Finan?elor XXX?ia Jude?eană a Finan?elor XXX, a debitului principal în sumă de XXX, la care se vor adăuga dobânzi şi penalită?i de întârziere aferente sumei datorate, conform prevederilor art. 173, art. 174 şi art. 176 din Codul de procedura fiscală.

2.3. În baza 404 raportat la art. 249 C.p.p. si art. 11 din Legea nr. XXX, cu modif. ulterioare, extinde măsura asiguratorie a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile apar?inând inculpatului XXX care se vor identifica în cursul punerii în executare a prezentei dispozi?ii de indisponibilizare, până la concuren?a sumei de XXX, reprezentând prejudiciul indicat in rechizitoriul Parchetului de pe lângă XXX. XXX, retinut prin prezenta hotarare penala ca fiind produs prin infrac?iunea pentru care s-a dispus trimiterea in judecată a inculpatului, sumă la care se adaugă sumele reprezentând obliga?iile fiscale accesorii datorate conform codului de procedură fiscală,
-mentinand, implicit, măsura sechestrului asigurator instituită cu privire la autoturismului marca XXX serie saşiu WVWZZZ3BZ1E229413 serie motor 027200, capacitate cilindrică 1896 cmc, an fabricaţie 2001, carte de identitate vehicul cu nr. XXX, dobândit conform XXX, respectiv bun imobil-clădire, fără acte de proprietate, cu suprafaţă utilă 100 mp, menţionat în registrul agricol la poziţia nr. XXX, cu valoare totală de impunere de XXX, mentinuta ulterior, inclusiv in faza de judecata.

1.4. Actele fiscale fictive utilizate in activitatea delictuala, de catre inculpatul complice XXX, baza art. 25 alin.3 C.p.p. rap. art. 580 alin. 2 C.p.p., sunt desfiin?ate ca fiind facturi de achizi?ie privind opera?iuni comerciale fictive, in analiza situatiei juridice a inculpatei autr XXX, fiind aceleasi.

În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală cheltuielile judiciare, in ceea ce il priveste pe inculpatul XXX, rămân in sarcina statului.
În baza art. 275 alin. 6 C.p.p. şi Protocolul încheiat între XXX,:
- suma de XXX, reprezentând onorariul avocatului din oficiu XXX, in faza de camera preliminara, conform Delegaţiei de asistenţă juridică obligatorie nr. XXX, rămâne în sarcina statului ?i va fi avansată din fondul XXX în contul XXX. (Incheiere XXX19 aprilie 2024/ Dosar nr. XXX/XXX/a1).
- suma de XXX, reprezentând onorariul avocatului din oficiu XXX, in faza de judecata, conform Delegaţiei de asistenţă juridică obligatorie nr. XXX, rămâne în sarcina statului ?i va fi avansată din fondul XXX în contul XXX.
Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare potrivit art. 410 din Codul de procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi, 09 februarie 2024, la XXX.

Rezumat:
În baza art. 391 alin. 3 C.p.p., amână pronunţarea la data de XXX.
Pronunţată în şedinţa publică de la XXX.

Rezumat:
În baza art. 391 alin. 3 C.p.p., amână pronunţarea la data de XXX.
Pronunţată în şedinţa publică de la XXX.

Rezumat:
În baza art. 391 alin. 1 C.p.p., stabileşte termen pentru deliberare, redactare şi pronunţare la data de XXX.
Pronunţată în şedinţa publică de la XXX.

Rezumat:
Amână judecarea cauzei la data de XXX,ora 09:30 pentru a se emite adresă către XXX.

Rezumat:
Amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 09:30 pentru efectuare comisie rogatorie

Rezumat:
Amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 09.30, în vederea audierii martorilor prin comisie rogatorie.

Rezumat:
În temeiul art. 351 alin. 1 C.p.p., rap. la art. 354 alin. 2 C.p.p., pentru a asigura respectarea principiului continuităţii completului de judecată, dar şi nemijlocirea administrării materialului probator, văzând şi reglementările Regulamentului de ordine interioară al instanţelor judecătoreşti, art. 354 alin. 2 C.p.p. şi jurisprudenţa constantă a XXX a XXX, amână cauza şi acorda un termen de judecată la data de XXX, ora 09.30

Rezumat:
Amână judecarea cauzei pentru lipsa martorilor şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 09:30.

Rezumat:
Amână judecarea cauzei pentru lipsa martorilor şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 09:30.

Rezumat:
amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 09:30, pentru administrare probe.

Rezumat:
În temeiul art. 351 alin. 1 C.p.p., rap. la art. 354 alin. 2 C.p.p., pentru a asigura respectarea principiului continuităţii completului de judecată, dar şi nemijlocirea administrării materialului probator, văzând şi reglementările Regulamentului de ordine interioară al instanţelor judecătoreşti, art. 354 alin. 2 C.p.p. şi jurisprudenţa constantă a XXX a XXX, amână cauza şi acorda un termen de judecată la data de XXX, ora 09.30

Rezumat:
Pentru lipsa martorilor amână cuza la data de XXX, ora 09:30.
Emite mandat de aducere pentru martorul XXX.

Rezumat:
Acordă termen de judecată la data de XXX, ora 09:30, sala 1, pentru administrare probe.

Rezumat:
Amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 09:30, faţă de imposibiliatea de prezentare a inculpatei.

Rezumat:
Amână cauza la data de XXX, ora 09:30.
Pentru asigura respectarea dreptului la apărare efectiv şi pentru a acorda inculpatei XXX dreptul de a-şi exprima poziţia procesuală în faţa noului complet de judecată, respectiv dacă înţelege să uzeze în cont XXX tăcere ori să dea declaraţie, precum şi pentru a-şi exprima un punct de vedere şi cu privire la prevederile art. 101 din XXX intrată în vigoare la XXX, când cauza se afla pe rolul instanţei pendinte, care prevede reducerea pedepsei în cazul achitării prejudiciului majorat cu 20% din baza de calcul, la care se adaugă dobânzile ?i penalită?ile.

Rezumat:
Având în vedere XXX de Conducere nr. XXX, cauza a fost repartizată ciclic spre soluţionare, completului Cprel-Cpi5.

Rezumat:
Amână cauza la data de 12 octombrie 2022 ora 09:30, sala nr. 2, pentru respectarea principiului continuităţii completului de judecată, dar şi nemijlocirea administrării materialului probator, conform reglementărilor Regulamentului de ordine interioară al instanţelor judecătoreşti, art. 354 alin. 2 C.p.p.
Prorogă discutarea cererii privind efectuarea unei comisii rogatorii formulată de către martorul XXX.
În temeiul art. 265 Cod procedură penală emite mandat de aducere pentru martorul XXX.
Citează martorul XXX la adresa XXX temeiul art. 353 alin.2 Cpp, părţile prezente au termen în cunoştinţă.
Pronunţată în şedinţa publică de la XXX.

Rezumat:
Prorogă pronunţarea asupra cererii privind efectuarea unei expertize contabile după administrarea probei cu martori.
Amână caza la data de XXX, ora 09:30, pentru când menţine dispoziţia emiterii mandtului de aducere pentru martorul XXX, în vederea audierii.
Se citează următorii martori din actul de sesizare:XXX,XXX şi XXX.

Rezumat:
Pentru lipsa nejustificată a martorilor, amână cauza la data de XXX, ora 09.30.
emite mandate de aducere pentru martorii XXX şi XXX.
Admite cererea formulată de reprez. XXX de a lua cunoştinţă de conţinutul cererii privind efectuarea unei expertize contabile.

Rezumat:
Amână cauza la data de 20 aprilie 2022, ora 09:30, sala nr. 2, pentru respectarea principiului continuităţii completului de judecată, dar şi nemijlocirea administrării materialului probator, conform reglementărilor Regulamentului de ordine interioară al instanţelor judecătoreşti, art. 354 alin. 2 C.p.p.
Menţine dispoziţiile preşedintelui completului Cprel-Cpi3, privind citarea martorilor din rechizitoriu, respectiv XXX şi XXX, în vederea audierii.

Rezumat:
Admite cererile formulate de reprezentantul XXX şi de inculpata XXX, prin apărător ales XXX şi dispune readministrarea probatoriului din faza de urmărire penală, cu referire la proba testimonială, sens în care acordă un nou termen de judecată la data de XXX, ora 09:30 pentru când se citează martorii XXX şi XXX.
prorogă discutarea probei privind efectuarea unei expertize contabile până la momentul la care apărătorul inculpatei va depune la dosar XXX în acest sens, care să întrunească dispoziţiile art. 172 Cpp.

Rezumat:
Admite cererea formulată de apărătorul ales al inculpatei XXX, avocatul XXX şi amână cauza la data de XXX, ora 12:00, pentru pregătirea apărării.
Constată încetată delegaţia avocatului desemnat din oficiu pentru inculpata XXX, ca urmare a prezentării avocatului ales, avocat XXX şi, făcându-se aplicarea art. 272 NCPP şi art. 6 alin. 1 lit. a) din Protocolul privind stabilirea onorariilor pentru avocaţii care acordă asistenţă juridică în materie penală încheiat între XXX, dispune plata onorariului parţial către avocat din oficiu XXX, în sumă de 350 de lei, conform delegaţiei de asistenţă judiciară nr. XXX

Rezumat:
Admite cererea formulată de inc. XXX şi acordă un nou termen de judecată,pentru a-şi angaja apărător ales la data de XXX, ora 13:30, sala 2.
Pune în vedere inc. XXX că este singurul termen de judecată acordat în acest sens, în temeiul art. 356 alin. 3 Cpp.