Dosar nr. 187/104/2022 înregistrat la Tribunalul Olt

Rezumat:
Respinge, ca nefondat, apelul declarat de partea civilă XXX prin XXX– XXX a XXX prin XXX a XXX (cu sediul în: Bucure?ti, sector 5, str. XXX; mun. Craiova, str. XXX, jud. Dolj şi sediul procesual ales în mun. Slatina, str. XXX, jud. Olt), împotriva sentinţei penale nr. XXX apelul formulat de inculpatul XXX împotriva sentintei penale nr. XXX sentinţa penală atacată, în parte, doar sub aspectul laturii civile, şi rejudecând:
Constatată că inculpatul a achitat în cursul judecăţii în apel suma de XXX cu documentul XXX din data de XXX în contul XXX reprezentând ”Disponibil din sume încasate reprezentând prejudiciul cauzat si recuperat în conditiile art. 10 din Lg. XXX”.
În baza art. 397 alin. 1 din Codul de procedură penală, art. 25 alin. 1 din Codul de procedură penală rap. la art. 19 alin. 1, 2 şi 5 din Codul procedură penală coroborat cu art. 1357 alin. 1 din Codul civil, art. 1373 alin. 1 din Codul civil, art. 1382 din Codul civil şi art. 1383 din Codul civil, admite în parte acţiunea civilă promovată de partea civilă XXX prin XXX de XXX – XXX a XXX – XXX a XXX şi îl obligă pe inculpatul XXX, în solidar cu partea responsabilă civilmente XXX. la plata către partea civila a sumei de XXX cu titlu de obligaţii fiscale accesorii datorate potrivit Codului de procedură fiscală, sumă stabilită ca diferenţă dintre suma stabilită prin raportul XXX expertiză întocmit în cursul judecăţii ca fiind datorată cu titlu de dobânzi şi penalităţi (XXX) şi suma achitată calculată după acoperirea prejudiciului (XXX + XXX).
Menţine dispoziţiile instanţei de fond privind măsurile asigurătorii până la concurenţa sumei de XXX.
Menţine toate celelalte dispoziţii ale sentinţei penale apelate care nu cont XXX.
În baza art. 275 alin. 3 C.p.p., cheltuielile judiciare avansate, ocazionate de apelul inculpatului, rămân în sarcina statului.
În baza art. 275 alin. 2 C.p.p., obligă pe apelanta-parte civilă la plata sumei de XXX cu titlu de cheltuieli judiciare statului.
Conform art. 275 alin. 6 C.p.p., onorariul cuvenit apărătorului desemnat din oficiu pentru apelantul - inculpat, în sumă de XXX, rămâne în sarcina statului şi se va vira către XXX.
Definitivă.
Potrivit art. 405 alin. 1 C.p.p. pronunţată prin punerea deciziei la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, azi, data de 21 septembrie 2023.

Rezumat:
În baza art. 391 alin. 3 C.p.p., amână pronunţarea la data de XXX. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, XXX.

Rezumat:
În baza art. 391 alin 1 şi 2 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea vor avea loc la data de XXX.
Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, XXX.

Rezumat:
În baza art. 395 C.p.p. repune cauza pe rol.
Fixează termen la data de XXX, ora 10:00.
Dispune citarea părţilor, emiterea unei note telefonice cu apărătorul inculpatului şi emiterea unei adrese către partea civilă pentru lămuriri.
Pronunţată în şedinţă publică, azi, XXX.

Rezumat:
În baza art. 391 alin. 3 C.p.p. amână pronunţarea la data de 22.06. 2023. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, XXX.

Rezumat:
În baza art. 391 alin. 1 şi 2 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea vor avea loc la data de XXX.
Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 3.04.2023.

Rezumat:
În baza art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, art. 10 alin. 1 teza a II – a din Legea nr. XXX, art. 374 alin. 4 şi art. 396 alin. 10 din Codul de procedură penală, condamnă pe inculpatul XXX, f, fără antecedente penale, judecat în stare de libertate în prezenta cauză, la pedeapsa de XXX amendă penală pentru săvârşirea infracţiunii de Evaziune fiscală, comisă în formă continuată(99 de acte materiale) – 140 de zile amendă stabilite conform dispoziţiilor art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal x XXX valoarea unei zile amendă stabilită conform dispoziţiilor art. 61 alin. 2 din Codul penal.
Executarea amenzii penale în cuantum de XXX se va face potrivit dispoziţiilor art. 559 alin. 1 din Codul de procedură penală.
Va atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 63 din Codul penal.
În baza art. 9 alin. 1 din Legea nr. XXX, art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g din Codul penal şi art. 67 alin. 2 din Codul penal, interzice inculpatului ca pedeapsă complementară exercitarea drepturilor de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi de ocupa funcţia, de a exercita profesia sau meseria ori de a desfăşura activitatea de care s – a folosit pentru săvârşirea infracţiunii – administrator de societate comercială, pe o perioadă de 2 ani de la rămânerea definitivă a prezentei sentinţe.
Constată că prejudiciul cauza bugetului de stat, în cuantum de XXX, reprezentând TVA dedus nelegal aferent relaţiei comerciale derulate cu XXX. – achiziţii de servicii, a fost integral acoperit.
În baza art. 397 alin. 1 din Codul de procedură penală, art. 25 alin. 1 din Codul de procedură penală rap. la art. 19 alin. 1, 2 şi 5 din Codul procedură penală coroborat cu art. 1357 alin. 1 din Codul civil, art. 1373 alin. 1 din Codul civil, art. 1382 din Codul civil şi art. 1383 din Codul civil, admite în parte acţiunea civilă promovată de partea civilă XXX prin XXX de XXX – XXX a XXX – XXX a XXX şi îl obligă pe inculpatul XXX, în solidar cu partea responsabilă civilmente XXX., la plata către partea civila a sumei de XXX cu titlu de obligaţii fiscale accesorii datorate potrivit Codului de procedură fiscală, sumă stabilită ca diferenţă dintre suma stabilită prin raportul XXX expertiză întocmit în cursul judecăţii ca fiind datorată cu titlu de dobânzi şi penalităţi(XXX) şi suma rămasă după acoperirea prejudiciului(XXX).
În temeiul dispoziţiilor art. 404 alin. 4 lit. c din Codul de procedură penală, dispune menţinerea sechestrului asigurător instituit asupra următoarelor bunuri: autoturismul marca XXX, autoturismul marca XXX, şi imobilul situat în com. Deveselu, jud. Olt aparţinând inculpatului XXX – măsurile au fost instituite prin ordonanţa emisă la data de XXX în dosarul XXX nr. XXX, ulterior, menţinute prin încheierea XXX din XXX pronunţată în dosarul nr. XXX baza art. 404 alin. 4 lit. f din Codul procedură penală, desfiinţează facturile fiscale care atestă operaţiuni comerciale cu caracter fictiv şi care au fost folosite de către inculpat în activitatea infracţională, astfel:

Nr. XXX. XXX factura XXX totala

1 XXX prest serv cf contr XXX 4,032 968 5,000
2 XXX prest serv cf contr XXX 4,020 965 4,985
3 XXX prest serv cf contr XXX 4,000 960 4,960
4 XXX prest serv cf contr XXX 4,030 967 4,997
5 XXX prest serv cf contr XXX 4,000 960 4,960
6 XXX prest serv cf contr XXX 4,025 966 4,991
7 1462 14 2 2012 prestari servicii 4,032 968 5,000
8 1463 29 2 2012 prestari servicii 4,030 967 4,997
9 831 12 3 2012 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 3 2012 cval prestari servicii 4,030 967 4,XXX 3 2012 cval prestari servicii 4,020 965 4,XXX 3 2012 cval prestari servicii 4,025 966 4,XXX 4 2012 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 4 2012 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 5 2012 cval prestari servicii 4,025 966 4,XXX 5 2012 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 6 2012 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 6 2012 cval prestari servicii 4,025 966 4,XXX 7 2012 cval prestari servicii 4,025 966 4,XXX 7 2012 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 8 2012 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 8 2012 cval prestari servicii 4,025 966 4,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX 4 11 2013 prestari servicii 4,032 968 5,XXX servicii 4,032 968 5,XXX 9 12 2013 cval prestari servicii cf contr 4,032 968 5,XXX prestari servicii cf contr 4,032 968 5,XXX prestari servicii cf contr 4,032 968 5,XXX prestari servicii cf contr 4,032 968 5,XXX 1 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 1 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 1 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 1 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 1 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 1 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 2 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 2 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 2 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 14 2 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 17 2 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 19 2 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 19 3 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 24 3 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 26 3 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 27 3 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 29 3 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 31 3 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 14 4 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 16 4 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 18 4 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 24 4 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 2 6 2014 cval prestari servicii 4,020 965 4,XXX 5 6 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 10 6 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 14 6 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 3 11 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 5 11 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 7 11 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX 2 12 2014 cval chirie utilaje 4,032 968 5,XXX 4 12 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 8 12 2014 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX prestari servicii 4,032 968 5,XXX 14 1 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 17 1 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 2 2 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 4 2 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 5 2 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 4 3 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 7 3 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 10 3 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 16 3 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 4 4 2015 prest serv cf contr 4,032 968 5,XXX 9 4 2015 prest servicii 4,032 968 5,XXX 14 4 2015 prest servicii 4,032 968 5,XXX 17 4 2015 prest servicii 4,032 968 5,XXX 22 5 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 27 5 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 29 5 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 30 5 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 8 6 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 10 6 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 11 6 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 15 6 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 16 6 2015 cval prestari servicii 4,025 966 4,XXX 19 6 2015 cval prestari servicii 4,000 960 4,XXX 23 6 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 30 6 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 14 7 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 21 7 2015 cval prestari servicii 4,025 966 4,XXX 23 7 2015 cval prestari servicii 4,032 968 5,XXX 27 7 2015 cval prestari servicii 4,000 960 4,960

În temeiul art. 12 din XXX, dispune ca inculpatul să nu fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, iar dacă a fost ales să fie decăzut din aceste drepturi.
În baza art. 104 alin. 1 din XXX combinat cu art. 13 alin. 1 din Legea nr. XXX, dispune comunicarea sentinţei la XXX al XXX pentru înscrierea cuvenitelor menţiuni, după rămânerea definitivă a hotărârii judecătoreşti de condamnare.
În baza art. 4 şi 5 alin. 1 lit. a şi alin. 2 din XXX privind cazierul fiscal, după rămânerea definitivă a prezentei hotărâri, copia dispozitivului acesteia se transmite XXX a XXX.
În baza art. 274 alin. 1 şi 3 Cod procedură penală, obligă inculpatul XXX, în solidar cu partea responsabilă civilmente XXX, la plata sumei de XXX cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat(din care suma de XXX avansată în faza de urmărire penală iar 4500 în faza de judecată, 4200 reprezentând costurile expertizei efectuate în cursul judecăţii).
În temeiul dispoziţiilor art. 273 alin. 4 şi 5 din Codul de procedură penală, admite cererea formulată de către expertul desemnat să efectueze expertiza fiscală în cursul judecăţii, urmând ca suma de XXX(în care este inclusă suma de XXX stabilită cu titlu de onorariu provizoriu prin încheierea XXX data de XXX), reprezentând costul expertizei efectuate în cauză, să fie suportată de către stat din fondul cheltuielilor judiciare special alocat.
Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare potrivit art. 410 din Codul de procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi, XXX.

Rezumat:
În temeiul dispoziţiilor art. 391 alin. 3 din Codul de procedură penală, amână data pronunţării hotărârii la XXX, instanţa având nevoie de timp pentru deliberare, redactarea şi pronunţarea hotărârii.
Pronunţată în şedinţă publică, azi, XXX.

Rezumat:
În temeiul dispoziţiilor art. 391 alin. 3 din Codul de procedură penală, amână data pronunţării hotărârii la XXX, instanţa având nevoie de timp pentru deliberare, redactarea şi pronunţarea hotărârii.
Pronunţată în şedinţă publică, azi, XXX.

Rezumat:
În temeiul dispoziţiilor art. 391 alin. 3 din Codul de procedură penală, amână data pronunţării hotărârii la XXX, instanţa având nevoie de timp pentru deliberare, redactarea şi pronunţarea hotărârii.
Pronunţată în şedinţă publică, azi, XXX.

Rezumat:
În temeiul dispoziţiilor art. 391 alin. 3 din Codul de procedură penală, amână data pronunţării hotărârii la XXX, instanţa având nevoie de timp pentru deliberare, redactarea şi pronunţarea hotărârii.
Pronunţată în şedinţă publică, azi, XXX.

Rezumat:
În temeiul dispoziţiilor art. 391 alin. 1 din Codul de procedură penală, stabileşte data pronunţării hotărârii la XXX, instanţa având nevoie de timp pentru deliberare, redactarea şi pronunţarea hotărârii.
Pronunţată în şedinţă publică, azi, XXX.

Rezumat:
Admite cererea de amânare formulată de ANAF şi amână cauza la data de XXX ora 11:30 pentru comunicarea relatiilor solicitate ANAF.
Pronunţată în sedintă publică azi XXX.

Rezumat:
Amâna cauza la data de XXX, ora 14:00 pentru comunicarea raportului de expertiză către ANAF în vederea formulării eventualelor obiecţiuni şi pentru solicitarea unor relatii suplimentare necesare lămurii laturii civile a cauzei. Pronunţată în şedinţă publică azi,XXX.

Rezumat:
Stabileşte termen la data de XXX, ora 9:00 pentru efectuarea expertizei.
Pronunţată în şedinţă publică azi.XXX.

Rezumat:
Dispune efectuarea unei expertize în specialitatea cont XXX-fiscalitate. Desemnează expert fiscal pe doamna XXX. Stabileste onorariu în cuantum de XXX care va fi avansat de stat după efectuarea expertizei. Amână cauza la data de XXX ora 11:00 pentru a chema expertul şi a notifica partea civilă ANAF în legătură cu expertiza. Pronunţată în şedinţă publică azi XXX, la XXX.

Rezumat:
Amână cauza la data de XXX, ora 12:oo. Pronunţată in sedinta publică azi, XXX.

Rezumat:
Amâna cauza la data de XXX ora 09.00.Pronunţată în sedinta publică azi.XXX.

Rezumat:
Amana cauza la data de XXX, ora 09.00.