Dosar nr. 5588/99/2023 înregistrat la Tribunalul Iasi

Rezumat:
termen preschimbat prin rezoluţia judecătorului

Rezumat:
În baza art. 396 alin. (6) Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu referire la art. 154 alin. (1) lit. c) Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. (1) Cod penal, interpretat prin XXX?ii Constitu?ionale nr. XXX?i nr. XXX, respectiv XXX nr. XXX, încetează procesul penal având ca obiect săvârşirea de către inculpatul XXX, a infracţiunii de evidenţierea, în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale în formă continuată prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) din XXX, cu aplicarea art. 35 alin.(1) Cod penal (3 acte materiale), ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale.
În baza art. 396 alin. (6) Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu referire la art. 154 alin. (1) lit. c) Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. (1) Cod penal, interpretat prin XXX?ii Constitu?ionale nr. XXX?i nr. XXX, respectiv XXX nr. XXX, încetează procesul penal având ca obiect săvâr?irea de către inculpatul XXX, a infrac?iunii de evidenţierea, în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale în formă continuată, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (2 acte materiale), ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale.
În baza art. 397 alin. (1), art. 19 alin. (1) şi art. 25 Cod procedură penală raportat la art. 1349, art.1357, art. 1381 şi art. 1385 Cod civil, admite acţiunea civilă formulată de partea civilă XXX prin Agen?ia Na?ională de XXX – D.G.R.F.P. Ia?i ?i obligă inculpatul XXX la plata sumei de XXX la care se adaugă obligaţiile - obligaţiilor fiscale accesorii, potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală, de la data scadenţei şi până la achitarea întregului debit.
În baza art. 397 alin. (1), art. 19 alin. (1) şi art. 25 Cod procedură penală raportat la art. 1349, art.1357, art. 1381 şi art. 1385 Cod civil, admite, în parte, acţiunea civilă formulată de partea civilă XXX prin Agen?ia Na?ională de XXX – D.G.R.F.P. Ia?i ?i obligă inculpatul XXX la plata sumei de XXX la care se adaugă obligaţiile - obligaţiilor fiscale accesorii, potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală, de la data scadenţei şi până la achitarea întregului debit.
În baza art. 404 alin. (4) lit. c), rap. la art. 249 alin. (1) şi art. 11 din XXX, menţine sechestrul asigurător instituit prin ordonan?a nr. XXX:
-imobil reprezentând casă de locuit, an construcţie 1995, cu teren aferent în suprafaţă de 4.500 mp, cu valoare impozabilă de XXX, aparţinând inculpatului XXX;
- un imobil casă de locuit, formată din construcţie C1 la sol 226 mp, cu nr. XXX, cu valoare impozabilă de XXX, şi construcţie anexă C2 la sol 44 mp, cu nr. XXX, cu valoare impozabilă de 7.900, XXX, înscrisă în Cartea funciară nr. XXX, jud. Iaşi, -un teren intravilan aferent în suprafaţă de 1.079 mp, cu nr. XXX, aparţinând inculpatului XXX.
În temeiul art. 397 alin. (3) Cod de procedură penală şi art. 25 alin. (3) Cod de procedură penală, dispune desfiinţarea parţială a următoarelor înscrisuri parţial falsificate, în care au fost evidenţiate de către Î.I. XXX, respectiv P.F.A. XXX – Simona, achiziţii fictive de la presupusul furnizor P.F.A. XXX – Florin, respectiv a acelor rubrici în care au fost înscrise valorile acestor achiziţii, respectiv:
-declaraţia informativă D394 nr. XXX, aferentă trim. II 2015, privind achiziţiile nereale de la presupusul furnizor P.F.A. XXX – Florin în valoare de XXX, din care suma de XXX reprezintă bază impozabilă şi suma de XXX reprezintă TVA;
- declaraţia informativă D394 nr. XXX, aferentă lunii ianuarie 2016, privind achiziţiile nereale de la presupusul P.F.A. XXX – Florin în valoare totală de XXX, din care suma de XXX reprezintă bază impozabilă ?i XXX reprezintă TVA;
- declaraţia informativă D394 nr. XXX, aferentă lunii iunie 2016, privind achiziţiile nereale de la presupusul furnizor P.F.A. XXX – Florin în valoare totală de XXX, din care suma de XXX reprezintă bază impozabilă ?i XXX reprezintă TVA;
- decontul de TVA D300 nr. XXX, privind achiziţiile în regim normal de taxare a TVA (24%) în valoare totală de XXX — bază impozabilă;
- decontul de TVA D300 nr. XXX, privind achizi?iile în regim normal de taxare a TVA (24%) în valoare totală de XXX — bază impozabilă;
- decontul de TVA D300 nr. XXX, privind achizi?iile în regim normal de taxare a TVA (24%) în valoare totală de 0 (zero) lei — bază impozabilă ?i achizitii în valoare de XXX — bază impozabilă la rubrica 30 – regularizări;
- declaraţia informativă D394 nr. XXX, aferentă Trim. IV 2015, privind achiziţiile nereale de la presupusul furnizor P.F.A. XXX – Florin în valoare de XXX din care suma de XXX reprezintă bază impozabilă ?i XXX reprezintă TVA;
- declaraţia informativă D 394 nr. XXX, aferentă Trim. I 2016, privind achiziţiile nereale de la presupusul furnizor P.F.A. XXX – Florin în valoare de XXX din care suma de XXX reprezintă bază impozabilă ?i XXX reprezintă TVA;
- declaraţia informativă D394 nr. XXX, aferentă Trim. II 2016, privind achiziţiile nereale de la presupusul furnizor P.F.A. XXX – Florin în valoare de XXX din care suma de XXX reprezintă bază impozabilă ?i XXX reprezintă TVA.
- decontul de TVA D300 nr. XXX, privind achizitiile în regim normal de taxare a TVA (24%) în valoare totală de 64.1 XXX — bază impozabilă;
- decontul de TVA D300 nr. XXX, privind achizi?iile în regim normal de taxare a TVA (24%) în valoare totală de XXX — baza impozabilă;
- decontul de TVA D300 nr. XXX, privind achizi?iile în regim normal de taxare a TVA (24%) în valoare totală de XXX — baza impozabilă.
În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate rămân în sarcina statului.
În baza art. 13 din Legea nr. XXX, după rămânerea definitivă a prezentei sentin?e, se va comunica XXX al XXX?ului copia dispozitivului acesteia.
În baza art. 398 şi art. 404 alin. (4) lit. e) raportat la art. 274 alin. (1) teza finală, art. 275 alin. (6) şi art. 272 alin. (1) şi (2) Cod procedură penală, onorariul parţial al avocatului desemnat din oficiu pentru inculpatul XXX (XXX - delega?ia nr. XXX– av. XXX), respectiv onorariul integral al avocatului desemnat din oficiu pentru inculpatul XXX (XXX - delega?ia nr. XXX– avocat XXX), vor fi achitate din fondurile speciale ale XXX, urmând să rămână în sarcina statului.
Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, azi, XXX.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru data de XXX, soluţia urmând a fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru data de XXX, soluţia urmând a fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru data de XXX, soluţia urmând a fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru data de XXX, soluţia urmând a fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru data de XXX, soluţia urmând a fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei

Rezumat:
Stabileşte pronunţarea pentru data de XXX, soluţia urmând a fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei

Rezumat:
În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 09:30

Rezumat:
În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 10:30

Rezumat:
În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 12:00

Rezumat:
În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 10:30

Rezumat:
Pentru citarea inculpaţilor cu mandat de aducere, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 11:00