Dosar nr. 192/119/2019 înregistrat la Tribunalul Covasna

Rezumat:
Admite apelurile declarate de XXX?i partea civilă XXX de XXX, Direc?ia Regională a Finan?elor XXX împotriva sentinţei penale nr. XXX, pronunţată în dosarul nr. XXX, pe care o pe care o desfiinţează în ceea ce priveşte soluţia de achitare şi legea penală mai favorabilă aplicabilă pentru infracţiunile pentru care a intervenit prescripţia răspunderii penale, omisiunea menţinerii măsurii asigurătorii şi pentru plata acccesoriilor şi omisiunea confiscării speciale şi menţinerea măsurilor asigurătorii în vederea confiscării speciale şi rejudecând:
În baza art. 396 alin. 6 din Codul de procedură penală raportat la art. 16 lit. f din Codul de procedură penală, ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale, încetează procesul penal pornit împotriva următorilor inculpaţi:
-XXX? Nicolae cu privire la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. l lit. c şi alin. 2 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 5 Cod penal, şi cu privire la infrac?iunea de spălare de bani prevăzută de art. 29 alin. (1) lit. b) din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal,
-XXX, reprezentată prin XXX, cu privire la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. l lit. c şi alin. 2 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 5 Cod penal, şi cu privire la infrac?iunea de complicitate la spălare de bani prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 29 alin. (1) lit. b) din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal,
-XXX, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal şi cu privire la infracţiunea de complicitate la spălarea banilor, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 29 alin. l lit. b din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal,
-XXX, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal şi cu privire la infracţiunea de complicitate la spălarea banilor, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 29 alin. l lit. b din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal,
-XXX, reprezentată prin Alexandrescu ?tefana, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal şi cu privire la infracţiunea de complicitate la spălarea banilor, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 29 alin. l lit. b din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal, şi
-XXX, reprezentată prin XXX SPRL, cu privire la săvârşirea infracţiunii de complicitate la spălarea banilor, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 29 alin. l lit. b din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal.
Menţine măsurile asigurătorii şi până la concurenţa dobânzilor şi penalităţilor de întârziere, până la data plăţii efective, conform art. 119 şi următoarele din O.G. nr. XXX, raportat la suma de XXX, dispuse în cauză prin ordonan?a procurorului din XXX asupra bunurilor imobile de?inute de către XXX? Nicolae ?i XXX, şi prin ordonanţa procurorului din XXX asupra bunurilor viitoare, mobile sau imobile ale inculpa?ilor XXX? Nicolae, XXX.XXX şi XXX.
În baza art. 112 lit. e Cod penal, dispune confiscarea specială a sumei de XXX de la inculpatul XXX, a sumei de XXX de la inculpata XXX. şi a sumei de XXX de la inculpatul XXX.
În baza art. 404 al. 4 lit. c) Cod procedură penală ?i art. 50 din Legea nr. XXX, dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra bunurilor prezente şi viitoare, mobile sau imobile ale inculpa?ilor XXX? Nicolae, XXX. şi XXX, faţă de inculpatul XXX până la concurenţa sumei de XXX, faţă de inculpata XXX. până la concurenţa sumei de XXX şi respectiv faţă de inculpatul XXX până la concurenţa sumei de XXX.
Menţine restul dispoziţiilor sentinţei penale atacate.
Respinge ca nefondat apelul declarat de inculpatul XXX.
În baza art. 275 alin. 2 din Codul de procedură penală, obligă inculpatul XXX la plata sumei de XXX către stat cu titlu de cheltuieli judiciare în apel.
În baza art. 275 alin. 3 din Codul de procedură penală, restul cheltuielilor judiciare avansate de stat în apel rămân în sarcina acestuia.
În baza art. 275 alin. 6 din Codul de procedură penală, suma de XXX, reprezentând onorarii avocaţi desemnaţi din oficiu, se suportă din fondurile XXX.
Cu contestaţie, în termen de 48 de ore de la de la comunicare, conform art. 2501 alin. 4 din Codul de procedură penală, cu privire la luarea măsurilor asigurătorii prin hotărârea XXX ţei de apel.
XXX în data de 16 mai 2023, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
amână pronunţarea pentru data de 16 mai 2023.

Rezumat:
amână pronunţarea la data de XXX

Rezumat:
amână pronunţarea la data de 11 mai 2023

Rezumat:
amână pronunţarea pentru data de XXX

Rezumat:
amână pronunţarea la data de XXX

Rezumat:
amână pronunţarea la data de XXX

Rezumat:
stabileşte termen pentru pronunţare la data de XXX

Rezumat:
amână judecarea cauzei la data de XXX, sala P1, ora 14:00

Rezumat:
în vederea administrării probatoriului încuviinţat, acordă termen la data de XXX

Rezumat:
în vederea administrării probatoriului încuviinţat, acordă termen la data de XXX, sala P1, ora 12:30

Rezumat:
faţă de cererea de amânare formulată în cauză acordă termen la data de XXX, ora 13:00

Rezumat:
în raport XXX cererea de amânare formulată de inculpatul XXX în vederea angajării unui apărător ales, acordă termen la data de XXX, sala P1, opra 11:00

Rezumat:
În baza art. 68 din Codul de procedură penală, respinge cererea de abţinere formulată de doamna judecător XXX de la judecarea cauzei ce formează obiectul dosarul XXX nr. XXX.
Pronunţată azi 28 aprilie 2022, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
XXX nr. XXX.
09 martie 2022

În temeiul art. 396 al. 5 raportat la art. 16 lit. c din Codul de procedură penală dispune achitarea inculpatului XXX? NICOLAE,, cu privire la săvârşirea infrac?iunii de spălare de bani prevăzută de art. 29 alin. (1) lit. b) din Legea nr. XXX XXX, XXX şi XXX, cu privire la săvârşirea infracţiunii de complicitate la spălarea banilor, prev. de art.26 C.pen.1969 rap. la art.29 alin. l lit. b din Legea nr. XXX, cu aplic. art.41 al.2 C.pen. 1969. În temeiul art. 396 al. 6 raportat la art. 16 al. 1 lit. f teza finală din Codul de procedură penală dispune încetarea procesului penal faţă de inculpata XXX. În temeiul art. 396 al. 6 raportat la art. 16 al. 1 lit. f teza I-a din Codul de procedură penală dispune încetarea procesului penal ca efect al împlinirii termenului de prescripţie a răspunderii penale, faţă de următorii inculpaţi: -XXX? NICOLAE, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. de art.9 alin. l lit. c şi al. 2 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art.41 al.2 C.pen. 1969, - XXX., pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. de art.9 alin. l lit. c şi al. 2 din Legea nr. XXX, cu aplic. art.41 al.2 C.pen. 1969, - XXX, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, prev. de art. 26 C.pen. 1969 rap. la art. 9 al. 1 lit. c şi al. 2 din Legea nr. XXX, cu aplic art. 41 al. 2 din C.pen. 1969, - XXX, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, prev. de art. 26 C.pen. 1969 rap. la art. 9 al. 1 lit. c şi al. 2 din Legea nr. XXX, cu aplic art. 41 al. 2 din C.pen. 1969, - XXX., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, prev. de art. 26 C.pen. 1969 rap. la art. 9 al. 1 lit. c şi 2 din Legea nr. XXX, cu aplic art. 41 al. 2 din C.pen. 1969. Respinge ca neîntemeiată solicitarea inculpaţilor de constatare a împlinirii termenului de prescripţie a răspunderii penale în privinţa infracţiunilor de spălare de bani şi complicitate la spălarea de bani. Admite în parte pretenţiile formulată partea civilă XXX prin XXX?elor Publice – A.N.A.F. – Direc?ia XXX a Finan?elor XXX?ti, cu sediul ales în mun. Bucure?ti, str. XXX?ei, nr. XXX, sector 2, şi în consecinţă, în temeiul art. 998 din vechiul Cod civil coroborat cu art. 397 raportat la art. 25 al. 5 din Codul de procedură penală, dispune obligarea în solidar a inculpaţilor XXX XXX, XXX şi XXX la plata sumei de XXX reprezentând taxă pe valoare adăugată dedusă fără drept, la care se adaugă obliga?iile fiscale accesorii (majorări, penalită?i ?i dobânzi) potrivit legisla?iei fiscale în materie, calculate de la momentul producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei. Respinge restul pretenţiilor formulate de partea civilă ca neîntemeiate. În temeiul art. 404 al. 1 lit. d din Codul de procedură penală, dispune respingerea solicitării de confiscare de la inculpaţi a sumei totale de XXX. În temeiul art. 404 al. 4 lit. c din Codul de procedură penală dispune menţinerea în parte, până la concurenţa sumei de XXX, a măsurilor asigurătorii dispuse în cauză prin ordonan?a procurorului din XXX asupra bunurilor imobile de?inute de către XXX? NICOLAE ?i XXX, şi prin ordonanţa procurorului din XXX asupra bunurilor viitoare, mobile sau imobile ale inculpa?ilor XXX? Nicolae, XXX.XXX şi XXX. În temeiul art. 404 al. 4 lit. c din Codul de procedură penală dispune ridicarea în totalitate a măsurilor asigurătorii dispuse în cauză prin Ordonanţa procurorului din XXX (fila 29 vol. I dosar XXX) asupra bunurilor viitoare mobile sau imobile ale inculpatelor XXX. În temeiul art. 249 al. 1 coroborat cu art. 254 cod de procedură penală respinge solicitarea de instituire a unei popriri asigurătorii asupra veniturilor salariale ale inculpa?ilor XXX? NICOLAE, XXX ?i XXX baza art. 275 al. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat cauză rămân în sarcina acestuia. În baza art. 272 C.proc.pen. raportat la art. 275 alin. 6 C.proc.pen. şi art. 5 alin. 1 lit. e din Protocolul încheiat între XXX.N.B.R., onorariul apărătorilor desemnaţi din oficiu, respectiv av. XXX, pentru inculpata XXX, av. XXX pentru inculpata XXX, av. XXX pentru inculpata XXX, av. XXX pentru inculpatul XXX şi av. XXX pentru inculpata XXX, în cuantum de câte XXX, respectiv onorariul parţial al apărătorilor desemnaţi din oficiu pentru inculpatul XXX, av. XXX şi av. XXX, în cuantum de câte XXX, se avansează din fondul XXX şi rămâne în sarcina statului.Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronunţată în şedinţa publică astăzi, 09 martie 2022.
PREŞEDINTE

Rezumat:
Din lipsă de timp pentru deliberare, amâna pronunţarea asupra cauzei la data de 09 martie 2022.

Rezumat:
Din lipsă de timp penru deliberare, amâna pronunţarea asupra cauzei la data de XXX.

Rezumat:
Pentru a da posibilitatea părţilor se depună concluzii scrise, stabileşte termen pentru pronunţarea hotărârii la data de 16 februarie 2022.

Rezumat:
Pentru ca inculpaţii să-şi exprime punctul de vedere cu privire la cont XXX în ipoteza în care se va constata că a intervenit prescripţia răspunderii penale pentru faptele supuse judecăţii.

Rezumat:
Faţă de lipsa de apărare a inculpatului XXX, amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 10.00.

Rezumat:
În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 10.30.

Rezumat:
Faţă de lipsa de procedură cu inculpata XXX, amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 12.00.

Rezumat:
Faţă de lipsa inculpatului XXX, cât şi pentru audierea inculpaţilor şi martorilor, amână judecarea cauzei pentru data de XXX, ora 12:00.

Rezumat:
acordă termen la data de XXX, ora 10:30, în vederea readministrării probatoriului în faţa prezentului complet de judecată.

Rezumat:
Admite cererea de amânare a judecăţii pricinii formulată de către apărătorul ales al inculpatului C.D.N., apreciind cererea de amânare dovedită şi acordă termen de judecată la data de XXX, ora 9:30.

Rezumat:
Faţă de lipsa asistenţei judiciare a inc. C.D.N.şi în vederea studierii obiecţiunilor formulate de reprezentantul XXX şi de partea civilă, amână judecarea cauzei pentru data de XXX, ora 10:30.

Rezumat:
În vederea studierii raportului de expertiză şi formulării eventualelor obiecţiuni de către partea civilă, amână judecarea cauzei pentru data de XXX, ora 11:00.

Rezumat:
Pentru comunicarea raportului de expertiză către XXX a XXX, amână judecarea cauzei pentru data de XXX, ora 11:45.

Rezumat:
În vederea reaudierii martorilor C.S.C şi P.I.P.şi pentru studierea lucrării ştiinţifice depusă la dosar, amână judecarea cauzei pentru data de XXX, ora 11:30.

Rezumat:
Faţă de lipsa raportului de expertiză judiciară contabilă şi în vederea readministrării probelor, amână judecarea cauzei pentru data de 16 noiembrie, orele 10:30.

Rezumat:
Faţă de lipsa raportului de expertiză judiciară contabilă, amână judecarea cauzei pentru data de 19 octombrie 2020, ora 10:00.

Rezumat:
Faţă de lipsa apărătorilor inculpaţilor, amână cauza pentru data XXX, orele 10:00.

Rezumat:
În vederea efectuării raportului de expertiză, amână cauza pentru data de 29 iunie 2020.

Rezumat:
Preschimbă termenul pentru data de XXX.

Rezumat:
Faţă de lipsa expertului cont XXX, amână cauza pentru data de XXX, ora 10:00.

Rezumat:
În vederea citării expertzului desemnat în cauză pentru efectuarea expertizei contabile, amână cauza pentru data de XXX.

Rezumat:
Având în vedere XXX a XXX nr. XXX, prin care, începând cu data de XXX, s-a suspendat pe o perioadă nedeterminată activitatea instanţei, fiind judecate doar cauzele urgente,amână cauza pentru data de XXX.

Rezumat:
Faţă de lipsa martorului XXX, amână cauza pentru data de XXX, ora 10:00.

Rezumat:
În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza pentru data de XXX, ora 10:30.

Rezumat:
În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza pentru data de XXX, ora 10:30.

Rezumat:
Faţă de lipsa apărătorului ales al inculpatului XXX, amână cauza pentru data de XXX, orele 10,30.

Rezumat:
Faţă de lipsa inculpatului XXX şi al apărătorului ales al acestuia, amână cauza pentru data de 07 octombrie 2019.

Rezumat:
Faţă de cererile de amânare formulate de inculpaţii XXX şi S.C. AGRIMEX-CONSULT prin administrator XXX, amână cauza pentru data de XXX.

Rezumat:
Faţă de cererea de amânare formulată de inculpatul XXX, amână cauza pentru data de04.09.2019.