Dosar nr. 2494/40/2020 înregistrat la Tribunalul Botosani

Rezumat:
În temeiul art.421 pct.2 lit.a Cod procedură penală, admite apelurile declarate de inculpa?ii XXX ?i XXX, împotriva sentin?ei penale nr. XXX?ate de XXX?ani în dosar nr. XXX?ează în parte sentin?a penală mai sus-men?ionată ?i în rejudecare:
1.Înlătură din sentin?ă dispozi?ia de aplicare a art. 38 alin. 1, art. 39 alin. 1 lit. b, art. 45 alin. 3 lit. a Cod penal, de condamnare pentru săvâr?irea infrac?iunii prev. de art. 9 alin. 1 lit. f din Legea nr. XXX?i de aplicare a pedepsei accesorii prev. de art.66 alin.1 lit.g Cod penal, relativ la inculpatul XXX.
În temeiul art. 396 alin 1, 8 rap. la art.17 alin.2 Cod procedură penală, art. 16 alin 1 lit. f teza a-XXX procedură penală, încetează procesul penal faţă de inculpatul XXX pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. f din Legea nr. XXX, cu aplicarea art.5 alin.1 Cod penal, întrucât a intervenit prescripţia răspunderii penale.
Condamnă pe inculpatul XXX la pedeapsa de 1 (un) an ?i 4 (patru) luni închisoare (în loc de 3 ani ?i 4 luni închisoare) şi aplică acestuia pedeapsa complementară a interzicerii exerciţiului drepturilor prev. de art. 66 lit. a ?i b Cod penal (în loc de art. 66 lit. a, b şi g Cod penal), respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat, pe o durată de 1 (un) an (în loc de 3 ani), pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, art.75 alin.2 lit.b Cod penal, art.76 alin.1 Cod penal.
În temeiul art. 91 Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei aplicate inculpatului XXX.
În temeiul art. 92 Cod penal, stabileşte în sarcina inculpatului XXX un termen de supraveghere de 2 (doi) ani.
În temeiul art. 404 alin. 2 Cod procedură penală coroborat cu art. 93 alin. 1 Cod penal, obligă inculpatul XXX ca, pe durata termenului de supraveghere, să respecte următoarele măsuri de supraveghere:
a) să se prezinte la Serviciul de XXX?ani, la datele fixate de acesta;
b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa;
c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile;
d) să comunice schimbarea locului de muncă:
e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite cont XXX existenţă.
În temeiul art. 404 alin. 2 Cod procedură penală coroborat cu art. 93 alin. 2 lit. b Cod penal, impune inculpatului XXX ca, pe durata termenului de supraveghere, să frecventeze un program de reintegrare socială derulat de către Serviciul de XXX?ani sau organizat în colaborare cu instituţii din comunitate.
În temeiul art. 404 alin. 2 Cod procedură penală coroborat cu art. 93 alin. 3 Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere stabileşte ca inculpatul XXX să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Primăriei mun. Boto?ani sau în cadrul D.G.A.S.P.C. Botosani, judeţul Boto?ani, pe o perioadă de 60 de zile.
În temeiul art. 404 alin. 2 Cod procedură penală coroborat cu art. 91 alin. 4 Cod penal, atrage atenţia inculpatului XXX asupra dispoziţiilor art.96 Cod penal referitoare la revocarea suspendării pedepsei sub supraveghere în caz de nerespectare a măsurilor de supraveghere sau a obligaţiilor impuse acestuia, în caz de comitere a unei noi infracţiuni pe parcursul termenului de supraveghere.
În temeiul art.68 alin.1 lit.b Cod penal, dispune ca inculpatul să execute pedeapsa complementară începând cu data pronun?ării prezentei hotărâri.
2. Înlătură din sentin?ă, relativ la inculpatul XXX, dispozi?iile de condamnare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, cele de aplicare a pedepselor complementare ?i accesorii aferente, precum ?i de obligare a inculpatului în solidar cu partea responsabilă civilmente XXX, prin lichidator judiciar XXX, la plata de despăgubiri civile către partea civilă.
În temeiul art. 396 alin 1, 6 rap. la art. 16 alin. 1 lit. h Cod procedură penală, cu referire la art. 10 alin. 11 din Legea nr. XXX?i art.5 alin.1 Cod penal, încetează procesul penal faţă de inculpatul XXX pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX(fapta săvârşită în calitate de administrator al XXX).
Constată că inculpatul XXX a achitat suma de XXX reprezentând impozit pe profit (despăgubiri aferente înregistrării în cont XXX în străinătate), la care s-a adăugat suma de 20% din cont XXX?ei, precum ?i accesoriile aferente sumei.
Constată că inculpatul XXX a achitat suma de XXX, prejudiciu cauzat ca urmare a înregistrării în cont XXX operaţiunilor fictive constând în achiziţii de la XXX, în baza a 65 facturi fiscale de prestări servicii, constituit din T.V.A. şi impozit pe profit, la care s-a adăugat suma de 20% din cont XXX?ei, precum ?i accesoriile aferente sumei.
Obligă inculpatul XXX să plătească părţii civile XXX, prin XXX suma de XXX (în loc de XXX), reprezentând TVA stabilită ca nedeductibilă fiscal, la care se vor adăuga accesoriile calculate potrivit Codului de procedură fiscală, relativ la calitatea de administrator al XXX.
Men?ine celelalte dispozi?ii ale sentin?ei care nu sunt cont XXX.
În temeiul art.275 alin.3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare din apel rămân în sarcina statului.
Definitivă.
Pronunţată azi, XXX, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art.405 alin.1 teza finală Cod procedură penală.

Rezumat:
Stabileşte deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Repune cauza pe rol.
Adresă către partea civilă pentru a preciza dacă raportat la actele ?i lucrările dosarul XXX, relativ la fapta de evaziune fiscală vizând XXX, despăgubirile civile au fost achitate în totalitate, iar în caz negativ care este suma pe care o solicită a mai fi achitată, separat pentru actele materiale vizând cheltuielile de deplasare ?i celelalte acte materiale ce i se impută.
Citare păr?i pentru data de XXX, cu încuno?tin?are apărători ale?i, ora 13.00.
Pronun?ată în ?edin?ă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Repune cauza pe rol.
Se va efectua adresă inculpaţilor pentru a se prezenta în instanţă sau să depună un înscris notarial pentru a preciza dacă în cazul în care vor fi găsiţi vinovaţi, înţeleg să îşi dea acordul în vederea prestării unei munci neremunerate în folosul comunităţii.
Citare părţi, cu încunoştinţare apărători aleşi, pentru data de XXX, ora 12.00.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amana deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Stabileşte deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii pentru data de XXX.
Pronunţarea se va face prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX

Rezumat:
Termenul a fost preschimbat la data de XXX.

Rezumat:
În temeiul art. 386 alin. 1 Cod procedură penală, respinge, ca nefondată, cererea de schimbare a încadrării juridice a faptei formulată de inculpatul XXX din infracţiunea de evaziune fiscală, prev. de din infracţiunea prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, în două infracţiuni de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, fiecare cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal.
Pronunţată azi XXX, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală.

Rezumat:
Amână pronunţarea cu privire la schimbarea de încadrare juridică pentru data de XXX.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână pronunţarea cu privire la schimbarea de încadrare juridică pentru data de XXX.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
Amână pronunţarea cu privire la schimbarea de încadrare juridică pentru data de XXX.
Pronunţată în şedinţă publică, azi XXX.

Rezumat:
În temeiul art. 396 alin 1, 8 rap. la art. 16 alin 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal faţă de inculpatul XXX, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX(XXX.), întrucât a intervenit prescripţia răspunderii penale.
Constată că actele materiale referitoare la „achiziţia de către XXX a unui nr. XXX” şi „livrarea de către XXX”, componente ale infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, în actele cont XXX în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în formă continuată, nu există.
1. Condamnă pe inculpatul XXX, la pedepsele de:
- 3 (trei) ani şi 4 (patru) luni închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii exerciţiului drepturilor prev. de art. 66 lit. a, b şi g Cod penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a desfăşura activitatea de administrator al unei societăţi comerciale, pe o durată de 3 ani, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX;
- 2 (doi) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii exerciţiului drepturilor prev. de art. 66 lit. a, b şi g Cod penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a desfăşura activitatea de administrator al unei societăţi comerciale, pe o durată de 1 an, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. f din Legea nr. XXX temeiul art. 38 alin. 1, art. 39 alin. 1 lit. b, art. 45 alin. 3 lit. a Cod penal, contopeşte cele două pedepse principale şi complementare şi aplică pedeapsa cea mai de grea de 3 ani şi 4 luni închisoare, pe care o sporeşte cu o treime din cuantumul celeilalte pedepse, urmând ca inculpatul să execute în final o pedeapsă de 4 (patru) ani închisoare, la care se adaugă pedeapsa complementară a interzicerii exerciţiului drepturilor prev. de art. 66 lit. a, b şi g Cod penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a desfăşura activitatea de administrator al unei societăţi comerciale, pe o durată de 3 ani.
Pe timpul şi în condiţiile prev. de art. 65 alin. 1 şi 3 Cod penal va interzice inculpatului exercitarea drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g Cod penal.
2. Condamnă pe inculpatul XXX, la pedeapsa de 4 (patru) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii exerciţiului drepturilor prev. de art. 66 lit. a, b şi g Cod penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie ce implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a desfăşura activitatea de administrator al unei societăţi comerciale, pe o durată de 3 ani, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX(fapta săvârşită în calitate de administrator al XXX).
Pe timpul şi în condiţiile prev. de art. 65 alin. 1 şi 3 Cod penal va interzice inculpatului exercitarea drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g Cod penal.
Admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă XXX, prin XXX.
Obligă inculpatul XXX, în solidar cu partea responsabil civilmente XXX, prin lichidator judiciar XXX, să plătească părţii civile XXX, prin XXX suma de XXX (din care suma de XXX reprezintă TVA, iar suma de lei XXX reprezintă impozit pe profit), la care se vor adăuga accesoriile calculate potrivit Codului de procedură fiscală.
Obligă inculpatul XXX să plătească părţii civile XXX, prin XXX suma de XXX, reprezentând TVA stabilită ca nedeductibilă fiscal, la care se vor adăuga accesoriile calculate potrivit Codului de procedură fiscală.
Respinge acţiunea civilă formulată de partea civilă XXX, prin XXX, în cont XXX, ca nefondată.
Respinge restul pretenţiilor civile formulate de partea civilă XXX, prin XXX, ca nefondate.
În temeiul art. 13 din Legea nr. XXX, la data rămânerii definitive a hotărârii o copie a dispozitivului se va comunica XXX al XXX.
În temeiul art. 5 alin. 2 lit. a din XXX nr. XXX, la data rămânerii definitive a hotărârii o copie a dispozitivului se va comunica şi XXX a XXX în vederea înscrierii în cazierul fiscal.
În temeiul art. 274 alin. 2 Cod procedură penală, obligă inculpatul XXX la plata către stat a sumei de XXX cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat (din care suma de XXX pentru faza de judecată, iar suma de XXX pentru faza de urmărire penală).
În temeiul art. 274 alin. 2 Cod procedură penală, obligă inculpatul XXX şi partea responsabilă civilmente XXX prin lichidator judiciar XXX, în solidar, la plata către stat a sumei de XXX cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat (din care suma de XXX pentru faza de judecată, iar suma de XXX pentru faza de urmărire penală).
Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 27 ianuarie 2023.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 2 din Codul de procedură penală amână pronunţarea la data de XXX.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 06 ianuarie 2023.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin.1 din Codul de procedură penală stabileşte ca pronunţarea în cauză să aibă loc la data de XXX.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 06 decembrie 2022.

Rezumat:
Fixează un nou termen de judecată la data de 06 decembrie 2022.

Rezumat:
Constată neregularitatea actului de sesizare în ceea ce priveşte descrierea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, reţinută în sarcina inculpatului XXX.
Dispune comunicarea prezentei încheieri către XXX, în vederea remedierii neregularităţilor constatate, în termen de 5 zile de la comunicare, procurorul urmând a comunica dacă menţine dispoziţia de trimitere în judecată ori solicită restituirea cauzei.
Cu drept de apel odată cu fondul.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 11 noiembrie 2022.

Rezumat:
În temeiul art. 405 din Codul de procedură penală amână pronunţarea asupra neregularităţii actului de sesizare, invocată din oficiu, la data de 11 noiembrie 2022.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 09 noiembrie 2022.

Rezumat:
Stabileşte ca pronunţarea asupra neregularităţii actului de sesizare, invocată din oficiu, să aibă loc la data de 09 noiembrie 2022.
Stabileşte următorul termen de judecată la data de 22 noiembrie 2022, pentru când se va repeta procedura de citare cu partea responsabil civilmente XXX, prin lichidator judiciar, celelalte părţi având termen în cunoştinţă.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 25 octombrie 2022.

Rezumat:
Având în vedere lipsa de procedură cu partea responsabilă civilmente, fixează termen de judecată la data de 25 octombrie 2022.

Rezumat:
Având în vedere imposibilitatea prezentării apărătorului ales XXX, fixează termen de judecată la data de 27 septembrie 2022.

Rezumat:
În temeiul art. 395 Cod procedură penală, repune cauza pe rol.
Acordă termen de judecată la data de XXX pentru când se vor cita părţile şi se vor înştiinţa apărătorii aleşi ai inculpaţilor.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 06 iulie 2022.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 3 din Codul de procedură penală amână pronunţarea la data de XXX.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 01 iulie 2022.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 3 din Codul de procedură penală amână pronunţarea la data de XXX.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 03 iunie 2022.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 3 din Codul de procedură penală amână pronunţarea la data de XXX.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedură penală, astăzi, 04 mai 2022.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin.1 din Codul de procedură penală stabileşte ca pronunţarea în cauză să aibă loc la data de XXX.
Pronunţată în şedinţa publică din 08 martie 2022.

Rezumat:
În vederea prezentării avocatului titular, fixează termen de judecată la data de 08 martie 2022.

Rezumat:
Se amână cauza în vederea administrării probatoriului

Rezumat:
Pentru a se lua cunoştinţă de înscrisurile depuse la dosar, fixează termen de judecată la data de XXX.

Rezumat:
În vederea audierii martorilor încuviinţaţi XXX, XXX şi XXX, fixează termen de judecată la data de 09 noiembrie 2021.

Rezumat:
În vederea audierii martorilor din lucrări, stabileşte termen de judecată la data de 12 octombrie 2021.

Rezumat:
Fixează următorul termen de judecată la data de 14 septembrie 2021.

Rezumat:
Având în vedere imposibilitatea prezentării avocatului ales XXX, fixează termen de judecată la data de 29 iunie 2021.