Dosar nr. 248/111/2020 înregistrat la Tribunalul Bihor

Rezumat:
În baza art. 421 pct. 1 lit. b Cod procedură penală, respinge, ca nefondat, apelul declarat de partea civilă XXX prin XXX de XXX – XXX a XXX – XXX a XXX, împotriva sentinţei penale nr. XXX baza art. 421 pct. 2 lit. a Cod procedură penală, admite apelul declarat de inculpatul Anonimizat 1, împotriva sentinţei penale nr. XXX în parte hotărârea XXX ă şi rejudecând cauza:
Re?ine ca temei de drept pentru forma continuată a infracţiunii de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, prevederile art. 35 alin. 1 Cod penal, în loc de art. 41 alin. 1 Cod penal 1968.
Înlătură din conţinutul infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (25 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, 4 acte materiale re?inute în sarcina inculpatului Anonimizat 1, XXX a facturilor nr. XXX, XXX, 314/XXX.
Menţine restul dispoziţiilor hotărârii atacate care nu cont XXX.
În baza art. 275 alin. 2 Cod procedură penală, obligă apelanta parte civilă XXX prin XXX de XXX – XXX a XXX – XXX a XXX la plata către stat a sumei de XXX, reprezentând cheltuieli judiciare în apel.
În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare ocazionate cu soluţionarea apelului inculpatului rămân în sarcina statului.
Definitivă.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru XXX, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru XXX, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru XXX, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru XXX, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru XXX, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
Prin rezoluţia din data de XXX s-a preschimbat termenul de judecată din XXX, pentru termenul din XXX.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru XXX, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru XXX, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
Admite declaraţiile de abţinere formulate de domnii judecători XXX şi XXX privind soluţionarea cauzei înregistrate sub dosarul nr. XXX.
Pronunţată în şedinţa publică de azi, 05 decembrie 2024.

Rezumat:
În şedinţa publică din 03 decembrie 2024 completul de judecată a înţeles să se abţină de la solu?ionarea prezentei cauze.

Rezumat:
Faţă de cererea de amânare a judecării cauzei formulată de apărătorul ales al inculpatului apelant în vederea pregătirii apărării, amână judecarea cauzei pentru data de 03 decembrie 2024.

Rezumat:
Constată că legea penală mai favorabilă este Legea nr. XXX, cu referire la intervalul cuprins între publicarea în Monitorul oficial al XXX nr. XXX– şi momentul intrării în vigoare a O.U.G. nr. XXX(perioada XXX.05.2022).
În temeiul art. 396 alin 6 Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin 1 lit f Cod procedură penală ?i art. 154 alin 1 lit c Cod penal dispune încetarea procesului penal cu privire la inculpatul Anonimizat 1, sub aspectul comiterii infrac?iunii de evaziune fiscală prev de art. 9 alin 1 lit c din Legea nr. XXX, cu aplicarea art.41 alin 2 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, în formă continuată(25 de acte materiale).
În temeiul art.397 Cod procedură penală raportat la art. 1357 Cod civil admite în parte ac?iunea civilă formulată de statul romnân prin ANAF ?i va dispune obligarea inculpatului la plata sumei de XXX(XXX ?i XXX impozit pe profit), precum ?i a obliga?iilor fiscale accesorii aferente, datorate potrivit dispozi?iilor Codului de procedură fiscală, de la data scaden?ei debitelor principale ?i până la achitarea efectivă.
În temeiul art. 275 alin 1 pct 3 Cod procedură penală obligă inculpatul la plata sumei de XXX cu titlu de cheltuieli judiciare în favoarea statului.
Cu apel în termen de 10 zile de la comunicare.
Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, azi, XXX.

Rezumat:
Amână pronunţarea pentru data de XXX.

Rezumat:
Amână pronun?area în cauză pentru data de XXX.

Rezumat:
Având nevoie de timp pentru deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii, în baza art. 391 alin. 3 şi art. 406 alin. 1 Cod procedură penală, amână pronunţarea în cauză pentru data de XXX.

Rezumat:
Având nevoie de timp pentru deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii, în baza art. 391 alin. 1 modificat din Codul procedură penală, stabileşte termen de pronunţare a hotărârii redactate prin punerea la dispoziţie prin mijlocirea grefei instanţei la data de XXX.

Rezumat:
în vederea emiterii unei adrese către XXX

Rezumat:
pentru respectarea principiului cont XXX

Rezumat:
în vederea efectuării ordinului european de anchetă de către autorită?ile judiciare maghiare

Rezumat:
Amana cauza pentru data de XXX, ora 13:00, sala 7.

Rezumat:
în vederea efectuării ordinelor europene de anchetă dispuse în cauză, amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 13.30, sala 7

Rezumat:
Amana cauza in vederea audierii martorilor pentru data de XXX, ora 10:45, sala 7.

Rezumat:
în vederea audierii martorului H. I şi pentru a se reveni cu adresă la XXX, amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 09:00, sala 7

Rezumat:
în vederea administrării probelor încuviinţate amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 11:30, sala 7

Rezumat:
În temeiul art. 386 alin. (1) C.p.p., dispune în cea ce îl priveşte pe inculpatul B.M.G. schimbarea încadrării juridice dintr-o singură infracţiune de complicitate la evaziune fiscală, 332 de acte materiale (prev. de art. 26 C.p. de la 1969, rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (3) din Legea nr. XXX) în 11 infrac?iuni de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată în concurs real, respectiv:
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (19 acte materiale, perioada XXX.11.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului L.Z.L. în calitate de administrator al XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX (componenta principală), nerecuperat;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (47 acte materiale, perioada XXX.06.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului M.F. în calitate de administrator al XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral (componenta principală);
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (74 acte materiale, perioada XXX.02.2012), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului T.M.M. în calitate de administrator al XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral (componenta principală);
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (21 acte materiale, perioada XXX.12.2010), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului P.A.L. în calitate de administrator al XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral (componenta principală);
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (19 acte materiale, perioada XXX.12.2010), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat parţial;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (18 acte materiale, perioada XXX.11.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat parţial;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (18 acte materiale, perioada XXX.11.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat parţial;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (9 acte materiale, perioada XXX.12.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului D.T. în calitate de administrator al XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (80 acte materiale, perioada XXX.11.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului P.I., XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (4 acte materiale, perioada XXX.02.2012), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului V.D., XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat parţial;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (24 acte materiale, perioada XXX.01.2012), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului D.I.D., XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (17 acte materiale, perioada XXX.07.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului I.D.M., XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat parţial;
În temeiul art. 386 alin. (1) C.p.p., dispune în cea ce îl priveşte pe inculpatul M.N.I., schimbarea încadrării juridice dintr-o singură infracţiune de complicitate la evaziune fiscală, 360 de acte materiale (prev. de art. 26 C.p. de la 1969, rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. XXX) în 8 infrac?iuni de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată în concurs real, respectiv:
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (19 acte materiale, perioada XXX.11.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului L.Z.L. în calitate de administrator al XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX (componenta principală), nerecuperat;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (47 acte materiale, perioada XXX.06.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului M.F. în calitate de administrator al XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral (componenta principală);
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (74 acte materiale, perioada XXX.02.2012), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului T.M.M. în calitate de administrator al XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral (componenta principală);
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (19 acte materiale, perioada XXX.12.2010), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului M.G. în calitate de administrator al societăţilor G.SRL şi M.SRL, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat parţial;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (80 acte materiale, perioada XXX.11.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului P.I, în calitate de administrator al societăţii R.T.SRL, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (17 acte materiale, perioada XXX.07.2011), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului I.D.M. în calitate de administrator al societăţilor C.SRL şi C.R.SRL, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat parţial;
- complicitate la evaziune fiscală (1 act material, XXX), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?inută în sarcina inculpatului S.B.C. în calitate de administrator al societăţii T.SRL, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral;
- complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (103 acte materiale, perioada XXX.08.2012), prev. de art. 26 C.p. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. c), din Legea nr. XXX), raportat la fapta de evaziune fiscală re?XXX, prin care ar fi cauzat bugetului de stat un prejudiciu în cuantum de XXX, recuperat integral;
Pronunţată în şedinţă publică, azi, XXX.

Rezumat:
cu privire la schimbarea încadrării juridice amână pronun?area la data de XXX, pe fondul cauzei amână judecarea cauzei la data de XXX, sala 7, ora 10:00

Rezumat:
pentru ca inc. Volo?eniu ?i Trip să se prezinte la cauză sau să dpeună un înscris notarialc u privire la pozi?ia procesuală, amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 10:00, sala 7

Rezumat:
faţă de cererea de amânare formulată în cauză, lipsa de apărare şi pentru a se reveni cu adresă la ANAF,a mână judecarea cauzei la data de XXX, ora 10:00, sala 7

Rezumat:
termen generat din eroare aferent anului 2021, potrivit evolu?iei dosarul XXX şi rezolu?iei de stabilire termen de judecată, acesta este pentru data de XXX

Rezumat:
În baza art. 68 alin. 5 raportat la art. 64 alin. 4 Cod procedură penală, admite declara?ia de abţinere formulată de doamna judecător C. M. la data de XXX, de la judecarea cauzei nr. XXX cale de atac separată.
Dată în cameră de consiliu azi, data de XXX.