Dosar nr. 1874/110/2020 înregistrat la Tribunalul Bacau

Rezumat:
XXX temeiul art. 421 pct. 1 lit. b Cod procedură penală, respinge, ca fiind nefondate, apelurile formulate de apelanţii inculpaţi MUNTEANU (XXX) REMUS, XXX, GĂUCAN(XXX) DRAGOŞ, RADU(XXX) MIHAIXXX - XXX LĂCRĂMIOARA C.I.I. XXX şi apelanta-parte civilă XXX A XXX, împotriva sentinţei penale nr. XXX, pronunţate de XXX, în dosarul XXX temeiul art. 275 alin. 2 şi 4 Cod procedură penală, obligă pe apelanţii inculpaţi şi pe apelanta-parte civilă XXX A XXX la plata sumei de XXX cu titlu de cheltuieli judiciare către stat.
Definitivă.
Pronun?ată prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, azi XXX.

Rezumat:
În baza art. 405 C.pr.penală amână deliberarea, pronunţarea şi redactarea pentru data de XXX, prin punerea soluţiei la dispoziţia procurorului şi părţilor procesuale, prin mijlocirea grefei instanţei.

Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, XXX.

Rezumat:
Pentru asigurarea dreptului la apărare, amână judecarea apelului şi acordă termen la data de 5 octombrie 2023, ora 10.30, A4.

Rezumat:
În baza art. 396 alin. (1) şi (6) C.proc.pen. şi art. 16 alin. (1) lit. f) teza a II-a C.proc.pen., încetează procesul penal faţă de inculpata XXX,, reprezentata potrivit art. 491 C.p.p. de către lichidator judiciar XXX
din cadrul XXX, cu privire la infrac?iunea de evaziune fiscala, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din Legea nr. XXX, ca urmare a împlinirii termenului general de prescrip?ie a răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (1) şi (6) C.proc.pen. şi art. 16 alin. (1) lit. f) teza a II-a C.proc.pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul XXX, cu privire la două infrac?iuni de evaziune fiscală, fapte prev si ped. de art. 9 alin. 1 lit b din Legea nr. XXX, fiecare cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Codul penal, totul cu aplic, art. 38 alin. 1 din Codul penal, ca urmare a împlinirii termenelor generale de prescrip?ie a răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (1) şi (6) C.proc.pen. şi art. 16 alin. (1) lit. f) teza a II-a C.proc.pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul XXX, cu privire la trei infrac?iuni de evaziune fiscală, fapte prev si ped. de art. 9 alin. 1 lit b din Legea nr. XXX, fiecare cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Codul penal, totul cu aplic. art. 38 alin. 1 din Codul penal, ca urmare a împlinirii termenelor generale de prescrip?ie a răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (1) şi (6) C.proc.pen. şi art. 16 alin. (1) lit. f) teza a II-a C.proc.pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul XXX, cu privire la trei infracţiuni de evaziune fiscală, fapte prev si ped. de art. 9 alin. 1 lit b din Legea nr. XXX, fiecare cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Codul penal, totul cu aplic. art. 38 alin. 1 din Codul penal, ca urmare a împlinirii termenelor generale de prescrip?ie a răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (1) şi (6) C.proc.pen. şi art. 16 alin. (1) lit. f) teza a II-a C.proc.pen., încetează procesul penal fa?ă de inculpatul XXX, cu privire la trei infracţiuni de evaziune fiscală, fapte prev si ped. de art. 9 alin. 1 lit b din Legea nr. XXX, fiecare cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Codul penal, totul cu aplic. art. 38 alin. 1 din Codul penal, ca urmare a împlinirii termenelor generale de prescrip?ie a răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (1) şi (6) C.proc.pen. şi art. 16 alin. (1) lit. f) teza a II-a C.proc.pen., încetează procesul penal faţă de inculpatul XXX,, cu privire la infrac?iunea de complicitate la evaziune fiscală, fapta prev. şi ped. de art. 48 din Codul penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. b) din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Codul penal, ca urmare a împlinirii termenului general de prescrip?ie a răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (1) şi (6) C.proc.pen. şi art. 16 alin. (1) lit. f) teza a II-a C.proc.pen., încetează procesul penal faţă de inculpatul XXX,, cu privire la infrac?iunea de complicitate la evaziune fiscală, fapta prev. şi ped. de art. 48 din Codul penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. b) din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Codul penal, ca urmare a împlinirii termenului general de prescrip?ie a răspunderii penale.

În baza art. 20 şi art. 397 C. proc. pen. raportat la art. 1357 C. civ. şi coroborat cu art. 119 din O.G. XXX privind Codul de XXX admite în parte ac?iunea civilă exercitată în cauză de partea civilă XXX reprezentat de XXX.N.A.F. – Direc?ia XXX a Finan?elor XXX?i – XXX a XXX, ?i, în consecin?ă:
1. Obligă în solidar a inculpa?ii XXX, XXX, MUNTEANU (XXX) REMUS, GĂUCAN(XXX) DRAGOŞ, XXX şi RADU(XXX) MIHAI, la plata către partea civilă a sumelor reprezentând prejudiciul creat bugetului general consolidat al statului prin modul defectuos de comercializare a deşeurilor feroase şi neferoase de către XXX, şi anume la plata sumei de XXX din care: XXX impozit pe profit, XXX dobândă la impozitul pe profit ?i XXX penalitati de intarziere la impozitul pe profit, dobânzi ?i penalită?i ce au fost calculate până în XXX, precum şi la plata sumelor de bani reprezentând obliga?ii fiscale accesorii datorate până la data achitării prejudiciului, în condiţiile Codului de procedură fiscală.
2. Obligă în solidar a inculpa?ii XXX, XXX, MUNTEANU (XXX) REMUS, XXX şi RADU(XXX) MIHAI, la plata către partea civilă a sumelor reprezentând prejudiciul creat bugetului general consolidat al statului prin modul defectuos de comercializare a deşeurilor feroase şi neferoase de către XXX, şi anume la plata sumei de XXX din care: 40.832 de lei reprezentând impozit pe profit, 15.854 de lei reprezentând dobândă şi XXX reprezentând dobânzi ?i penalită?i calculate până al XXX, precum şi la plata sumelor de bani reprezentând obligaţii fiscale accesorii datorate până la data achitării prejudiciului, în condi?iile Codului de procedură fiscală.
3. Obligă în solidar a inculpa?ii XXX, MUNTEANU (XXX) REMUS, GĂUCAN (XXX) DRAGOŞ, RADU(XXX) MIHAI şi XXX, la plata către partea civilă a sumelor reprezentând prejudiciul creat bugetului general consolidat al statului prin modul defectuos de comercializare a deşeurilor feroase şi neferoase de către XXX, şi anume la plata sumei de XXX din care: XXX impozit pe veniturile microintreprinderilor, XXX dobanda la impozitul pe veniturile microintreprinderilor, XXX penalitati de intarziere la impozitul pe veniturile microintreprinderilor, XXX impozit pe profit, 113.223.lei dobanda la impozitul pe profit ?i XXX penalitati de intarziere la impozitul pe profit, dobânzi ?i penalită?i ce au fost calculate până în XXX, precum şi la plata sumelor de bani reprezentând obligaţii fiscale accesorii datorate până la data achitării prejudiciului, în condiţiile Codului de procedură fiscală.
4. Obligă în solidar a inculpa?ii XXX, MUNTEANU (XXX) REMUS, RADU (XXX) MIHAI şi XXX, la plata către partea civilă a sumelor reprezentând prejudiciul creat bugetului general consolidat al statului prin modul defectuos de comercializare a deşeurilor feroase şi neferoase de către XXX, şi anume la plata sumei de XXX din care: XXX reprezentând impozit pe veniturile microîntreprinderilor, XXX dobândă, XXX penalităţi de întârziere, XXX reprezentând impozit pe profit, 496 de lei reprezentând dobândă şi XXX penalităţi de întârziere, dobânzi şi penalităţi calculate până în XXX, precum şi la plata sumelor de bani reprezentând obligaţii fiscale accesorii datorate până la data achitării prejudiciului, în condi?iile Codului de procedură fiscală.

Ia act că prejudiciul cauzat de XXX, în sumă totală de XXX, reprezentând 7.183 impozit pe veniturile microîntreprinderilor, XXX dobândă şi XXX penalităţi, a fost achitat la data de XXX de către inculpatul XXX în totalitate, conform filelor 327-328, vol. 1, d.u.p., ?i, în consecin?ă:
Respinge ca neîntemeiate preten?iile civile formulate de partea civilă XXX reprezentat de XXX.N.A.F. – Direc?ia XXX a Finan?elor XXX?i – XXX a XXX cu privire la prejudiciul cauzat de XXX.

În baza art. 404 alin. 4 lit. c) C.proc.pen. men?ine măsurile asigurătorii dispuse prin ordonan?a din data de XXX asupra bunurilor imobile ale inculpa?ilor:
2. XXX, constând în:
- terenul intravilan situat in mun. Bacău, str. XXX, jud. Bacău, in suprafaţa de 612 mp, inscris cu nr. XXX;
- construcţia la sol situata in mun. Bacău str. XXX;
2. XXX (fost STANESCU), constând în:
- terenul intravilan situat in mun. Bacău str. XXX;
- construcţia la sol situata in mun. Bacău str. XXX;
-construcţia la sol situata in mun. Bacău str. XXX+1 din zidărie acoperita cu tabla înscrisa cu nr. XXX;
în vederea garantării reparării pagubei produse prin săvârşirea infracţiunilor care fac obiectul prezentului dosar ?i executării cheltuielilor judiciare efectuate în cauză.

În baza art. 249, alin. 5 C. proc. pen. şi art. 11 din Legea nr. XXX, dispune luarea măsurii asigurătorii asupra tuturor bunurilor mobile ?i imobile apar?inând inculpaţilor XXX XXX (fost STANESCU), XXX (fost STANESCU), XXX (fost STANESCU), XXX ?i XXX.

În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat vor rămâne în sarcina acestuia.
Constată că inculpa?ii au fost asista?i de avoca?i ale?i, sau de apărători desemna?i din oficiu.
În temeiul art. 272 alin. 1 C.proc.pen. dispune plata onorariilor apărătorilor desemna?i din oficiu din fondurile XXX.
Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare.
Pronunţată în şedinţă publică astăzi, XXX.

Rezumat:
Având în vedere lipsa titularului completului de judecată, în baza art. 391 alin. 3 Cod de procedură penală raportat la art. 121 alin. 3 din R.O.I., va amâna pronunţarea.

Rezumat:
Amână pronuntarea la data de 5.05.2023.

Rezumat:
Amână pronun?area la data de XXX.

Rezumat:
Stabileşte pronuntarea la data de XXX.

Rezumat:
Având în vedere finalitatea cercetării judecătoresti, amână judecarea cauzei si stabileste termen de judecată la data de XXX ora 10:00.

Rezumat:
Pentru studierea raportului de expertiză,
Pentru comunicarea raportului de expertiză şi a răspunsului cu privire la obiecţiunile formulate de XXX

Rezumat:
Având în vedere încuviinţarea obiecţiunile la raportul XXX expertiză formulate de către reprezentantul XXX,
Pentru emiterea unei adrese către doamna expert XXX

Rezumat:
Pentru comunicarea unui exemplar de pe raportul XXX expertiză către partea civilă ANAF şi a unui exemplar către XXX

Rezumat:
Pentru a se da posibilitatea studierii raportului de expertiză, va dispune amânarea cauzei

Rezumat:
Având în vedere cererea formulată de expertul contabil, pentru efectuarea expertizei contabile

Rezumat:
Pentru efectuarea expertizei contabile

Rezumat:
Pentru revenirea la adresa XXX

Rezumat:
Pentru revenire la adresa XXX

Rezumat:
Având în vedere cererea formulată de apărătorii inculpaţilor de prorogare a discuţiei asupra obiecţiunilor la raportul XXX expertiză contabilă judiciară după ce ICCJ se va pronunţa asupra sesizării din dosarul nr. XXX

Rezumat:
Pentru a da posibilitatea ca părţile să studieze raportul XXX expertiză

Rezumat:
Pentru depunerea expertizei la dosarul XXX, va dispune amânarea cauzei

Rezumat:
Pentru depunerea expertizei la dosarul XXX

Rezumat:
Pentru revenirea la adresa XXX.expert cont XXX, va dispune amânarea cauzei;

Rezumat:
Având în vedere solicitarea formulată de avocat cu privire la acordarea unui termen din motive medicale;
Pentru revenirea la adresa XXX.expert contabil;
Pentru ataşarea sentinţei penale nr. XXX,

Rezumat:
Având în vedere lipsa martorilor XXX şi XXX;
Pentru revenirea la adresa XXX.expert cont XXX, XXX împreună cu obiectivele expertizei contabile încuviinţate de instanţă,

Rezumat:
Amână cauza la data de 7.09.2021 ora 9,00 C1, pentru citare martori şi emitere adresă către expert.

Rezumat:
Acordă termen la data de 6.07.2021, ora 9,00 C1, pentru administrare probe.

Rezumat:
Acordă termen la data de XXX, ora 9,00 C1, pentru cont XXX cercetării judecătoreşti.

Rezumat:
Acordă termen la data de XXX, ora 11,00 pentru studierea raportului de expertiză contabilă extrajudiciară depus de inculpaţi.

Rezumat:
Acordă termen la data de 4.05.2021, ora 9,00 pentru finalizarea raportului de expertiză contabilă extrajudiciară.

Rezumat:
Acordă termen la data de 6.04.2021, ora 9,00 pentru pregătire apărare şi faţă de solicitarea inculpaţilor de a depune raportul XXX expertiză extrajudiciară.

Rezumat:
Acordă termen la data de 2.03.2021, ora 9,00 C1, pentru pregatire apărare.

Rezumat:
Acordă termen la data de 2.02.2021, ora 9, C1, pentru lipsă apărare pentru inc.XXX.