Dosar nr. 6621/109/2023 înregistrat la Tribunalul Arges

Rezumat:
Faţă de lipsa suplimentului la raportul XXX expertiză, amână judecarea cauzei la data de 17 aprilie 2026, în vederea depunerii acestuia.
Revine cu adresă către domnul expert XXX, cu solicitarea de a depune suplimentul la raportul XXX expertiză şi de a lua legătura cu doamna expert parte XXX, până la termenul acordat în cauză.
Dispune să fie ataşate adresei şi ultimele acte fiscale regăsite în dosarul XXX, cu referire la care s-a încuviinţat efectuarea suplimentului la raportul XXX expertiză, făcând precizarea că domnul expert poate solicita direct de la ANAF orice alte relaţii suplimentare, pe care le consideră necesare pentru finalizarea lucrării.
Ia act de faptul că părţile au termen în cuno?tin?ă, potrivit dispoziţiilor art. 353 alin.2 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 09 martie 2026, la XXX– Secţia penală şi pentru cauze cu minori şi de familie.

Rezumat:
Faţă de lipsa suplimentului la raportul XXX expertiză, amână judecarea cauzei la 09 martie 2026, în vederea depunerii acestuia.
Ia act de faptul că părţile au termen în cuno?tin?ă, potrivit dispoziţiilor art. 353 alin.2 Cod procedură penală.
Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 02 februarie 2026, la XXX– Secţia penală şi pentru cauze cu minori şi de familie.

Rezumat:
În temeiul art. 100 alin. 4 lit. b Cod procedură penală, respinge proba cu expertiză solicitată de inculpaţi, ca nefiind utilă soluţionării cauzei.
În temeiul art. 100 alin. 1-3 Cod procedură penală, admite proba cu efectuarea unui supliment la proba cu expertiză, în specialitatea fiscalitate, solicitată de inculpaţi şi de partea responsabilă civilmente XXX, XXX, urmând a se avea în vedere actele dosarul XXX penal, XXX inspecţie fiscală nr. XXX?elor XXX, urmând ca expertul anterior desemnat în cauză să răspundă:
Cu privire la relaţiile comerciale pentru care inculpaţii XXX şi XXX au fost trimişi în judecată, respectiv achiziţiile XXX în perioada XXX.03.2014, analizate prin raportul XXX expertiză efectuat în faza de urmărire penală, care este consecinţa economică rezultată, dacă s-a produs un prejudiciu bugetului general consolidat al statului, cuantumul şi natura acestuia, urmând a se avea în vedere şi XXX inspecţie fiscală nr. XXX?elor XXX (f. 72-100 vol. I dosar nr. XXX).
Stabileşte onorariu suplimentar provizoriu de XXX, în sarcina apelanţilor-inculpaţi, urmând a se emite adresă către expert, după depunerea acestui onorariu.
Încuviinţează pentru inculpaţi expertul parte XXX, urmând a se face menţiune în adresa XXX.
Ia act că inculpaţii nu doresc să dea declaraţii în apel la acest termen, exercitându-şi dreptul la tăcere.
Pentru administrarea probei încuviinţate, acordă termen la 02 februarie 2026, spre sfârşitul şedinţei.
Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 08 decembrie 2025, la XXX– Secţia penală şi pentru cauze cu minori şi de familie.

Rezumat:
Pentru a se lua cunoştinţă de motivele de apel, cât şi de consideraţiile pe larg în susţinerea cererii de probaţiune depuse în şedinţă de apelanţii-inculpaţi, prin apărător, amână judecarea cauzei la 08 decembrie 2025, după ora 11.00.
Ia act de poziţia apelantului-inculpat XXX, în sensul că nu doreşte să dea declaraţie la acest termen, urmând a solicita, eventual, să dea o declaraţie la termenul, respectiv termenele următoare.
Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 03 noiembrie 2025, la XXX– Secţia penală şi pentru cauze cu minori şi de familie.

Rezumat:
Amână judecarea cauzei la 03 noiembrie 2025, având în vedere XXX din XXX a Judecătorilor din cadrul Curţii de XXX.
Pune în vedere părţilor că termenul acordat le profită pentru pregătirea apărării.
Pune în vedere apărătorului inculpaţilor să se prezinte la termenul acordat, asistenţa juridică fiind obligatorie.
Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 29 septembrie 2025, la XXX– Secţia penală şi pentru cauze cu minori şi de familie.

Rezumat:
În temeiul art.279 C.proc.pen. rap. la art.278 C.proc.pen., respinge ca nefondată cererea formulată de petenta doamna avocat XXX.
În temeiul art.275 alin.2 C.proc.pen., obligă petenta la plata sumei de XXX reprez. cheltuieli judiciare avansate de stat.
Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii judecătoreşti.
Pronunţată la data de XXX– Secţia penală, prin punerea soluţiei la dispoziţia petentei şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
În temeiul art. 396 alin. 1 şi 6 C.proc.pen. rap la art. 16 alin. 1 lit. f) C.proc.pen., la art. 154 alin. 1 lit. b) C.pen. cu referire la art. 155 alin. 1 C.pen. interpretat prin XXX nr. XXX?i nr. XXX?i prin Deciziile nr. XXX?i XXX ale ÎCCJ - Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept, dispune încetarea procesului penal pornit împotriva inculpatului XXX, trimis în judecată prin Rechizitoriul nr. XXX?, pentru săvârşirea infrac?iunii de evaziune fiscală, în formă continuată, prev. de art.9 alin.1 lit.c) ?i alin.2 din Legea nr. XXX(variantă normativă ulterioară intrării în vigoare a Legii nr. XXX) cu aplic. art.35 alin.1 C.pen. ?i art.5 C.pen., ca urmare a intervenirii prescripţiei generale a răspunderii penale.
În temeiul art. 396 alin. 1 şi 6 C.proc.pen. rap la art. 16 alin. 1 lit. f) C.proc.pen., la art. 154 alin. 1 lit. b) C.pen. cu referire la art. 155 alin. 1 C.pen. interpretat prin XXX nr. XXX?i nr. XXX?i prin Deciziile nr. XXX?i XXX ale ÎCCJ - Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept, dispune încetarea procesului penal pornit împotriva inculpatei XXX, trimisă în judecată prin Rechizitoriul nr. XXX?, pentru complicitate la comiterea infrac?iunii de evaziune fiscală, în formă continuată, prev. de art.48 C.pen. rap. la art.9 alin.1 lit.c) ?i alin.2 din Legea nr. XXX(variantă normativă ulterioară intrării în vigoare a Legii nr. XXX) cu aplic. art.35 alin.1 C.pen. ?i art.5 C.pen., ca urmare a intervenirii prescripţiei generale a răspunderii penale.
În temeiul art. 397 alin. 1 C.proc.pen. raportat la art.19 C.proc.pen. ?i art. 25 alin. 1 ?i 5 C.proc.pen. coroborat cu art. 1357 şi urm. C.civ., admite în parte acţiunea civilă formulată de XXX prin MFP – ANAF – XXX?ti – XXX?, cu sediul în XXX. Republicii, nr XXX, mun. Piteşti, jud. Argeş, şi îi obligă în solidar pe inculpa?ii XXX ?i XXX, aceasta din urmă în solidar ?i cu XXX, la plata către partea civilă a prejudiciului cauzat bugetului consolidat al statului în cuantum total de XXX, reprez. TVA - XXX ?i Impozit pe profit - XXX, la care se adaugă sumele reprezentând obligaţii fiscale accesorii datorate în condiţiile Codului de procedură fiscală, calculate până la data plăţii efective.
Ia act că prin Sentinţa nr. XXX?ată de XXX.nr. XXX, s-a dispus, în temeiul art. 175 alin. 2 din Legea nr. XXX, XXX.
În temeiul art. 404 alin. 4 lit.c) C.proc.pen, men?ine măsura asigurătorie a sechestrului dispusă prin Ordonan?a nr. XXX?:
1). asupra bunurilor mobile ?i imobile descrise în cuprinsul Ordonan?ei, inclusiv sume de bani, de?inute de inculpatul XXX, toate până la concuren?a sumei de XXX, reprez. TVA - XXX ?i Impozit pe profit - XXX, la care se adaugă sumele reprezentând obligaţii fiscale accesorii datorate în condiţiile Codului de procedură fiscală, calculate până la data plăţii efective;
2). asupra bunurilor mobile ?i imobile descrise în cuprinsul Ordonan?ei, inclusiv sume de bani, de?inute de inculpata XXX, până la concuren?a sumei de XXX, reprez. TVA - XXX ?i Impozit pe profit - XXX, la care se adaugă sumele reprezentând obligaţii fiscale accesorii datorate în condiţiile Codului de procedură fiscală, calculate până la data plăţii efective;
precum ?i
Măsura asigurătorie a popririi instituite prin Ordonan?a nr. XXX?, asupra sumelor de bani datorate de o a treia persoană inculpatei XXX până la concuren?a sumei de XXX, reprez. TVA - XXX ?i Impozit pe profit - XXX, la care se adaugă sumele reprezentând obligaţii fiscale accesorii datorate în condiţiile Codului de procedură fiscală, calculate până la data plăţii efective.
În temeiul art.25 alin.3 C.proc.pen., desfiin?ează cele 210 de facturi fiscale (anexa nr XXX la XXX expertiză întocmit în faza de UP) emise de XXX, în perioada XXX – XXX, care atestă în mod nereal livrarea de produse alimentare către XXX, în valoare totală de XXX (XXX – 2012 ?i XXX – 2013) din care baza impozabilă de XXX (XXX – 2012 ?i XXX – 2013), TVA de XXX (XXX ?i XXX) ?i Impozitul pe profit de XXX (XXX x 16%).
Prezenta sentin?ă se va comunica XXX ?I XXX ?i XXX?XXX.
În temeiul art. 275 alin. 3 C.proc.pen., cheltuielile judiciare avansate de stat vor rămâne în sarcina acestuia.
Cu drept de apel în termen de 10 zile de la data comunicării hotărârii.
Pronunţată la data de XXX, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, la XXX.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 3 C.proc.pen., amână pronunţarea la data de XXX.
Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, la data de XXX, la XXX.

Rezumat:
În temeiul art.391 alin.1 C.proc.pen., stabileşte data deliberării, redactării şi pronunţării hotărârii la XXX la data de XXX– Secţia penală, prin punerea soluţiei la dispoziţia păr?ilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
În temeiul art.391 alin.1 C.proc.pen., stabileşte data deliberării, redactării si pronunţării la data de XXX.
Pronunţată azi, XXX, prin punerea la dispoziţia părţilor ?i a procurorului, prin mijlocirea grefei instan?ei.

Rezumat:
Respinge solicitarea formulată de inculpaţi, prin apărători aleşi, de a emite adresă către ANAF pentru a preciza dacă îşi men?ine constituirea de parte civilă şi în ce cuantum, întrucât a fost exprimată deja voinţa păr?ii civile în acest sens.
Faţă de faptul că nu există o opoziţie din partea reprezentantului XXX, va acorda un ultim termen scurt pentru ca apărătorii inculpa?ilor să studieze relaţiile depuse la dosar XXX 3.
Faţă de precizările apărătorilor aleşi ai inculpaţilor în sensul că nu se pot prezenta la instan?ă data de XXX, va amâna cauza la data de XXX, ora 12.00, Sala 5.
Pronunţată în şedinţa publică de la 04 Decembrie 2024.

Rezumat:
Se înaintează adresa XXX.
Se încuviinţează proba cu înscrisul depus la dosar XXX inculpaţi şi părţile responsabile civilmente, formulată prin apărător ales, constând într-o solicitare formulată prin apărător ales.
Amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 11.00, Sala 1.
Pronunţată în şedinţa publică de la 06 Noiembrie 2024.

Rezumat:
Dispune aducerea martorei XXX cu mandat re pentru următorul termen de judecată, având în vedere că aceasta a primit personal citaţia şi nu s-a prezentat, neinvocând nicio stare de amânare a cauzei.
Dispune emiterea unei adrese către ONRC pentru a transmite informaţii istorice şi extinse pentru cele două societăţi XXX, XXX, cu sediul în XXX, str. XXX, nr. XXX, camera 14, sector 3, şi XXX, XXX, prin lichidator judiciar XXX, cu sediul în XXX, str. XXX, nr. XXX, et. 1, ap. 4, sector 3.
Dispune emiterea unei adrese către MF – ANAF – XXX?ti – XXX? pentru a preciza dacă partea responsabilă civilmente XXX a achitat sumele reprezentând obliga?ii fiscale suplimentare în cuantum total de XXX din care XXX reprez. Impozit pe profit ?i XXX reprez. TVA, stabilite prin XXX impunere privind obliga?iile fiscale principale aferente diferen?elor bazelor de impozitare stabilite în cadrul inspec?iei fiscale la persoane juridice nr. XXX judecarea cauzei la data de XXX, ora 09.45, Sala 1.
Pronunţată în şedinţa publică de la 09 Octombrie 2024

Rezumat:
În temeiul art. 91 alin. 4 C.p.p., constată încetată împuternicirea apărătorului din oficiu, av. XXX, urmare a prezentării apărătorului ales.
În temeiul art. 91 alin. 4 C.p.p., constată încetată împuternicirea apărătorului din oficiu XXX, urmare a prezentării apărătorului ales.
În temeiul art. 275 alin. 6 C.p.p., onorariul apărătorului din oficiu, av. XXX, în cuantum de XXX, reprezentând o pătrime din onorariu, conform împuternicirii avocaţiale nr. XXX, se achită din fondurile MJ.
În temeiul art. 275 alin. 6 C.p.p. onorariul apărătorului din oficiu, av. XXX, în cuantum de XXX, reprezentând o pătrime din onorariu, conform împuternicirii avocaţiale nr. XXX, se achită din fondurile MJ.
Ia act că există constituire de parte civilă.
Ia act de opţiunea inculpaţilor în sensul că vor urma procedura de drept comun.
Încuviinţează solicitarea inculpaţilor de administrare a probei testimoniale în cadrul căreia va fi audiată martora XXX, sens în care va fi citată aceasta pentru termenul următor.
Ia act de faptul că inculpaţii solicită ca soluţia să poarte asupra fondului acţiunii penale, în temeiul art. 18 C.p.p., în eventualitatea în care se va constata îndeplinit termenul de prescripţie penală.
Prorogă discutarea inciden?ei în cauză a principiului ne bis in idem la termenul următor.
În temeiul art.181 alin.1 C.proc.pen., respinge solicitarea inculpa?ilor ?i a păr?ilor responsabile civilmente de efectuare a unei noi expertize judiciară contabilă.
Amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 09.45.
Pronunţată în şedinţa publică de la 11 Septembrie 2024.

Rezumat:
Admite cererea inculpatului XXX, în temeiul art. 356 alin. 3 C.p.p., sens în care va dispune amânarea cauzei.
Dispune emiterea unei adrese la XXX?i XXX?a Ioana.
Amână judecarea cauzei la data de XXX, ora 10.00, Sala 1.
Pronunţată în şedinţa publică de la 26 Iunie 2024.

Rezumat:
Amână judecarea cauzei la XXX pentru asigurarea continuită?ii completului de judecată.
Pronunţată în şedinţa publică de la 19 Iunie 2024.