Dosar nr. 778/108/2018 înregistrat la Tribunalul Arad

Rezumat:
În baza art. art. 421 pct. 1 lit. b Cod procedură penală, respinge apelurile declarate de inculpaţii XXX şi Bozeşan (fostă Kocsis) XXX, împotriva sentinţei penale nr. XXX, ca nefondate.
În baza art. art. 421 pct. 2 lit. a Cod procedură penală, admite apelurile declarate de XXX– XXX a XXX, împotriva aceiaşi sentinţe.
Desfiinţează în parte sentinţa atacată cu privire la inculpaţii XXX, Bozeşan (fostă Kocsis) XXX şi XXX şi rejudecând:
În latura penală:
I.În baza art. 8 alin. 2 raportat la alin. 1 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Codul penal din 1969, art. 5 Cod penal, art. 74 alin. 1 lit. b Codul penal din 1969 şi art. 76 alin. 1 lit. b Codul penal din 1969 şi aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, condamnă inculpatul XXX – cu antecedente penale la pedeapsa de 3 (trei) ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu XXX.
Pe durata şi în condiţiile prevăzute de art. 71 Cod penal din 1969 cu aplicarea art. 5 Cod penal, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1969.
Aplică aceluiaşi inculpat pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1969 cu aplicarea art. 5 Codul penal (cu referire la funcţiile prevăzute de art. 12 din XXX, respectiv dreptul de a mai deţine funcţia de administrator în vreo societate comercială şi de a desfăşura activităţi de comerţ în mod direct sau prin persoane interpuse), pe o durată de 1 an, după executarea pedepsei principale.
II. În baza art. 11 pct. 2 lit. b din Cod de procedură penală din 1968 raportat la art. 10 lit. i1 din Cod de procedură penală din 1968 şi art. 10 alin. 1 teza finală din XXX încetează procesul penal faţă de inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX - fără antecedente, pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu XXX, prev. de art. 8 alin. 2 raportat la alin. 1 din Legea nr. XXX, cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1969 şi art. 5 Cod penal, art. 374 alin. 4 Cod procedură penală.
În baza art. 91 alin. 1 lit. c Cod penal din 1969 raportat la art. 10 alin. 1 teza finală din XXX aplică inculpatei BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX sancţiunea administrativă a amenzii în cuantum de XXX.
În baza art. 26 Codul penal din 1969 rap. la art. 9 al.1 lit. c, din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Codul penal din 1969, art. 5 Cod penal şi art. 396 alin. 10 C.pr.pen., condamnă inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX, fără antecedente la pedeapsa de 1(un) an şi 4 (patru) luni închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu XXX.
Pe durata şi în condiţiile prevăzute de art. 71 Cod penal din 1969 cu aplicarea art. 5 Cod penal, interzice inculpatei exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1969.
Aplică aceleiaşi inculpate pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1969 cu aplicarea art. 5 Cod penal (cu referire la funcţiile prevăzute de art. 12 din XXX, respectiv dreptul de a mai deţine funcţia de administrator în vreo societate comercială şi de a desfăşura activităţi de comerţ în mod direct sau prin persoane interpuse), pe o durată de 1 an, de la data rămânerii definitive a hotărârii de condamnare.
În baza art. 81 alin. 1, art. 82 alin. 1 din Codul penal din 1969, cu aplicarea art. 5 Cod penal, suspendă condiţionat executarea pedepsei închisorii aplicată inculpatei şi stabileşte un termen de încercare de 3 ani şi 4 luni.
În baza art. 83 din Codul penal din 1969, atrage atenţia inculpatei asupra dispoziţiilor art. 83 Cod penal în sensul că, dacă în cursul termenului de încercare săvârşeşte din nou o infracţiune, pentru care s-a pronunţat o condamnare definitivă, chiar după expirarea acestui termen, instanţa va revoca suspendarea condiţionată dispunând executarea în întregime a pedepsei, care nu se contopeşte cu pedeapsa aplicată pentru noua infracţiune.
III. Menţine dispoziţiile din sentinţa atacată cu privire la inculpaţii XXX şi XXX.
În latura civilă:
În baza art. 397 alin. 1 din XXX privind Codul de procedură penală, admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă XXX FISCALĂ, prin XXX a XXX - XXX a XXX şi obligă în solidar inculpaţii XXX şi Bozeşan (fostă Kocsis) Andreea-Liana să plătească părţii civile accesoriile sumei de XXX, precum şi majorări, dobânzi şi penalităţi conf. XXX, până în momentul plăţii.
Menţine în rest dispoziţiile din sentinţă cu privire la latura civilă.
Menţine în rest sentinţa atacată.
Dispune virarea sumei de XXX, onorariu parţial avocat oficiu pentru toţi cei 4 inculpaţi, din fondurile XXX în contul XXX Timiş.
În baza art. 275 alin. 2 C.pr.pen., obligă inculpaţii XXX şi Bozeşan (fostă Kocsis) XXX, la câte XXX fiecare cheltuieli judiciare faţă de stat în apel.
În baza art. 275 alin. 3 C.pr.pen., restul cheltuielilor judiciare faţă de stat în apel rămân în sarcina acestuia.
Definitivă.
Pronunţată în şedinţa publică din data de XXX.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 2 C.pr.pen. amână pronunţarea la data de 11 martie 2020.
Pronunţată în şedinţă publică, azi 6 martie 2020.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 2 C.pr.pen. amână pronunţarea la data de 6 martie 2020.
Pronunţată în şedinţă publică, azi 26 februarie 2020.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 2 C.pr.pen. amână pronunţarea la data de 26 februarie 2020.
Pronunţată în şedinţă publică, azi 13 februarie 2020.

Rezumat:
În temeiul art. 391 alin. 1 C.pr.pen. stabileşte termen pentru pronunţarea la data de 13 februarie 2020.
Pronunţată în şedinţă publică, azi 11 februarie 2020.

Rezumat:
Menţine încadrarea juridică dată faptelor prin rechizitoriu, şi anume:
-pentru inculpaţii XXX şi XXX, infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 8 alin. 2 rap. la alin. 1 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal;
-pentru inculpata Bozeşan (fostă Kocsis) XXX, infracţiunile de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 8 alin. 2 rap. la alin. 1 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 5 Cod penal şi complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 48 rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal;
-pentru inculpatul XXX, infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal.
Pronunţată în şedinţă publică, azi 22 ianuarie 2020.

Rezumat:
Amână judecarea cauzei pentru data de XXX.
Pronunţată în şedinţa publică de astăzi, 14 ianuarie 2020.

Rezumat:
1. În baza art. 8 alin. 2 raportat la alin. 1 din Legea nr. XXX, cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, condamnă inculpatul XXX, la o pedeapsă de:
- 5 (cinci) ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu XXX.
Pe durata şi în condiţiile prevăzute de art. 71 Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968.
Aplică aceluiaşi inculpat pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal (cu referire la funcţiile prevăzute de art. 12 din XXX, respectiv dreptul de a mai deţine funcţia de administrator în vreo societate comercială şi de a desfăşura activităţi de comerţ în mod direct sau prin persoane interpuse), pe o durată de 2 ani, după executarea pedepsei principale.

2. În baza art. 25 Codul penal din 1968 raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. XXX, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, art. 74 alin. 1 lit. b şi alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 76 alin. 1 lit. c Codul penal din 1968 şi aplicarea art. 374 alin. 4 Cod procedură penală şi art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, prin schimbarea încadrării juridice din rechizitoriu, condamnă inculpatul XXX la - 10 (zece) luni închisoare pentru instigare la infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu XXX.
Pe durata şi în condiţiile prevăzute de art. 71 Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968.
Aplică aceluiaşi inculpat pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal (cu referire la funcţiile prevăzute de art. 12 din XXX, respectiv dreptul de a mai deţine funcţia de administrator în vreo societate comercială şi de a desfăşura activităţi de comerţ în mod direct sau prin persoane interpuse), pe o durată de 1 an, după executarea pedepsei principale.

3. În baza art. 11 pct. 2 lit. b din Codul de procedură penală din 1968 raportat la art. 10 lit. i1 din Codul de procedură penală din 1968 şi art. 10 alin. 1 teza finală din XXX încetează procesul penal faţă de inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX, pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu XXX, prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. XXX, cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, art. 374 alin. 4 Cod procedură penală prin schimbarea încadrării juridice din rechizitoriu.
În baza art. 91 alin. 1 lit. c Codul penal din 1968 raportat la art. 10 alin. 1 teza finală din XXX aplică inculpatei BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX sancţiunea administrativă a amenzi în cuantum de XXX.

În baza art. 26 Codul penal din 1968 rap. la art. 9 al.1 lit. c, din Legea nr. XXX, cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal şi art. 74 alin. 1 lit. a şi c din Codul penal din 1968 şi art.76 lit. d din Codul penal din 1968 şi aplicarea art. 374 alin. 4 şi art. 396 alin. 10 din XXX privind Codul de procedură penală, condamnă inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX, la o pedeapsă de:
- 6 (şase) luni închisoare, pentru complicitate la infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu XXX.
Pe durata şi în condiţiile prevăzute de art. 71 Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968.
Aplică aceluiaşi inculpat pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 litera a teza a doua şi literele b şi c Cod penal din 1968 cu aplicarea art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal (cu referire la funcţiile prevăzute de art. 12 din XXX, respectiv dreptul de a mai deţine funcţia de administrator în vreo societate comercială şi de a desfăşura activităţi de comerţ în mod direct sau prin persoane interpuse), pe o durată de 1 an, de la data rămânerii definitive a hotărârii de condamnare.
În baza art. 81 alin. 1, art. 82 alin. 1 din Codul penal din 1968, cu aplicarea art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, suspendă condiţionat executarea pedepsei de către inculpat şi stabileşte un termen de încercare de 2 ani şi 6 luni.
În baza art. 83 din Codul penal din 1968, cu aplicarea art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 Cod penal în sensul că, dacă în cursul termenului de încercare săvârşeşte din nou o infracţiune, pentru care s-a pronunţat o condamnare definitivă, chiar după expirarea acestui termen, instanţa va revoca suspendarea condiţionată dispunând executarea în întregime a pedepsei, care nu se contopeşte cu pedeapsa aplicată pentru noua infracţiune.

4. În baza art. 11 pct. 2 lit. b din Codul de procedură penală din 1968 raportat la art. 10 lit. i1 din Codul de procedură penală din 1968 şi art. 10 alin. 1 teza finală din XXX încetează procesul penal faţă de inculpatul XXX, pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prejudiciu XXX (XXX şi XXX impozit pe profit) prevăzută de art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. XXX, cu aplic cu aplic. art. 41 alin. 2 Codul penal din 1968 şi art. 5 alin. 1 din XXX privind Codul penal, art. 374 alin. 4 din XXX privind Codul de procedură penală şi cu aplicarea art. 10 alin. 1 teza finală din XXX.
În baza art. 91 alin. 1 lit. c Codul penal din 1968 raportat la art. 10 alin. 1 teza finală din XXX aplică inculpatul XXX sancţiunea administrativă a amenzi în cuantum de XXX.
În baza art. 397 alin. 1 din XXX privind Codul de procedură penală, constată reparat integral prejudiciul cauzat bugetului consolidat al statului în sumă de XXX, de către inculpatul XXX, în fapt fiind achitată suma de XXX de către inculpat.
În baza art. 397 alin. 1 din XXX privind Codul de procedură penală, constată reparat integral prejudiciul cauzat bugetului consolidat al statului în sumă de XXX. de către inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX.
În baza art. 397 alin. 1 din XXX privind Codul de procedură penală, constată reparat parţial prejudiciul cauzat bugetului statului reprezentând accesorii parţiale în sumă de XXX, de către inculpatul XXX.
În baza art. 397 alin. 1 din XXX privind Codul de procedură penală, admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă XXX FISCALĂ, prin XXX a XXX - XXX a XXX şi obligă în solidar inculpaţii XXX, XXX şi Bozeşan (fostă Kocsis) Andreea-Liana să plătească părţii civile diferenţa accesoriilor aferente sumei de XXX în sumă de XXX (45.352 dobânzi şi suma de XXX penalităţi) şi pe inculpatul XXX să plătească părţi civile accesoriile sumei de XXX, precum şi majorării, dobânzi şi penalităţi conf. XXX, până în momentul plăţi şi respinge celelalte pretenţii ale părţii civile, precum şi cererea de obligare a părţilor responsabile civilmente la plata pretenţiilor şi a accesoriilor aferente prejudiciului.
În baza art. 249 alin. 1, 5 şi 6 Cod procedură penală coroborat cu art. 11 din XXX, menţine sechestrul asigurător luat prin ordonanţa procurorului din data de XXX în dosar nr. XXX,..., jud. Arad reprezentând casă şi teren în suprafaţă de 572 mp, înscris în CF 341368 Arad cu nr. XXX, până la concurenţa sumei datorate.
În baza art. 249 alin. 1, 5 şi 6 Cod procedură penală coroborat cu art.11 din XXX, dispune instituirea sechestrului asigurător şi a popririi asigurătorii asupra bunurilor mobile şi imobile şi conturilor inculpaţilor până la concurenţa sumelor datorate.
În baza art. 4 alin. 1 şi art. 5 alin. 3 din O.G. nr. XXX, în termen de 5 zile de la rămânerea definitivă, o copie prezentei hotărâri se comunică XXX a XXX, în vederea înscrierii în cazierul fiscal.
În baza art. 13 din Legea nr. XXX, la rămânerea definitivă, o copie a prezentei hotărâri se comunică ONRC.
În baza art. 398 şi 274 alin. 2 Cod procedură penală, obligă inculpaţii să plătească statului suma de câte XXX, cu titlu de cheltuieli judiciare.
În baza art. 273 Cod procedură penală dispune virarea sumei de XXX, din fondurile XXX, în contul XXX, cu titlul de onorariu avocat din oficiu.
Cu drept de apel în 10 zile de la comunicare cu inculpaţii, partea civilă şi procurorul.
Pronunţată în şedinţă publică din data de 18 noiembrie 2019.

Rezumat:
T.P. XXX - termen de pronunţare a hotărârii

Rezumat:
T. XXX - pentru ca expertul să răspundă la obiec?iunile la expertiză, formulate de XXX baza art. 386 alin. 1 Cod procedură penală raportat la XXX din 16 aprilie 2019 a CCR admite cererea de schimbarea încadrării juridice formulată de către inculpatul XXX şi, pe cale de consecinţă:
Dispune schimbarea încadrării juridice dată în rechizitoriu din infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 8 alin. 2 rap. la alin. 1 din Legea nr. XXX, în instigare la infracţiunea de evaziune fiscală, prev. de art. 47 Cod penal raportat la art. 8 alin.1 din XXX cu aplic. art. 35 alin. 1 din noul Cod penal şi art. 5 noul Cod penal.
În baza art. 386 alin. 1 Cod procedură penală raportat la XXX din 16 aprilie 2019 a CCR admite cererea de schimbarea încadrării juridice formulată de către inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX, în privinţa înlăturării art. 8 alin. 2 din XXX şi, pe cale de consecinţă:
Dispune schimbarea încadrării juridice din rechizitoriu din infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 8 alin. 2 rap. la alin. 1 din Legea nr. XXX, prevăzută de art. 8 alin. 1 din XXX cu aplicarea art. 35 alin. 1 din noul Cod penal şi art. 5 noul Cod penal;
În baza art. 386 alin. 1 Cod procedură penală raportat la XXX din 16 aprilie 2019 a CCR respinge cererea de schimbarea încadrării juridice formulată de către inculpata BOZEŞAN (fostă KOCSIS) XXX, în privinţa înlăturării art. 48 noul Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX drept de apel odată cu fondul.
Pronunţată în şedinţa publică din 21 octombrie 2019.

Rezumat:
T. XXX - pentru a fi prezent apărătorul ales al inculpatului XXX, pentru care asistenţa juridică este obligatorie

Rezumat:
T. XXX - pentru a se face dovada achitării onorariului pentru expert şi pentru studierea raportului de expertiză

Rezumat:
T. XXX - pentru efectuarea expertizei contabile, specialitatea fiscalitate

Rezumat:
T: 27 mai 2019; pentru asigurarea continuităţii completului

Rezumat:
T: 15 aprilie 2018; la cererea inculpatului M.D.A. ?i a avocatului său, de pregătire a apărării

Rezumat:
T: 11 martie 2019; pentru a se cita inculpatul M.D.A. cu mandat de aducere şi a se verifica dacp este încarcerat în sistemul ANP

Rezumat:
T: 18 februarie 2018; lipsă apărător inculpat S.O. şi pentru ca inculpatţii să plătească şi accesoriile

Rezumat:
T: 17 decembrie 2018; pentru a se solicita părţii civile să indice cuantumul accesoriilor şi modalitatea de calcul a acestora

Rezumat:
T: 26 noiembrie 2018; la cererea inculpatului S.O., pentru angajare avocat