Dosar nr. 664/108/2020 înregistrat la Tribunalul Arad

Rezumat:
În baza art. 421 alin. 1 pct.2 lit. a) Cod procedură penală admite apelurile declarate de Parchetul de pe lângă XXXşi de inculpatul XXX; împotriva Sentinţei penale nr. XXXţată de XXXîn dosarul nr. XXX
Desfiinţează sentinţa penală atacată şi rejudecând cauza:
1. Constată că în prezentul apel în baza art. 386 C.p.pen., s-a schimbat încadrarea juridică a celor două fapte penale de evaziune fiscală, reţinute prin actul de sesizare al instanţei, în sarcina inculpatului XXX; respectiv:
- din infracţiunea de „evaziune fiscală în modalitatea înregistrării în cont XXX operaţiuni fictive†în variantă agravantă în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) raportat la art. 9 alin. 2 din XXX cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. (acte materiale săvârşite în calitate de administrator al XXX);
- şi din infracţiunea de „evaziune fiscală în modalitatea înregistrării în cont XXX operaţiuni fictive†în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) din XXX cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. (acte materiale săvârşite în calitate de administrator al XXX);
în infracţiunea de „evaziune fiscală în modalitatea înregistrării în cont XXX operaţiuni fictive†în variantă agravantă în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) raportat la art. 9 alin. 2 din XXX cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. şi art. 5 C.pen. (acte materiale săvârşite în calitate de administrator al XXX şi administrator al XXX); în care se reunesc toate actele materiale reţinute de prima instanţă sub aspectul săvârşirii celor două infracţiuni de evaziune fiscală anterior menţionate.
2. În baza art. 5 Cod penal (XXX) cu aplicarea Deciziei Curţii Constituţionale XXX; reţine în favoarea inculpatului XXX, ca lege penală mai favorabilă Codul penal din 1969.
3. Reţine în favoarea inculpatului, la săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală în modalitatea înregistrării în cont XXX operaţiuni fictive†în variantă agravantă în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) raportat la art. 9 alin. 2 din XXX cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969; circumstanţa atenuantă judiciară prevăzută de art. 74 alin. 2 (vechimea faptei) Cod penal din 1969.
4. În baza art. 9 alin. 1 lit.c) raportat la art. 9 alin. 2 din XXX cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 42 Cod penal din 1969; art. 74 alin. 2 şi art. 76 alin. 1 lit. b) Cod penal din 1969; art. 5 Cod penal, condamnă inculpatul XXX la pedeapsa de 4(patru) ani şi 10 (zece) luni închisoare în regim de detenţie, pentru săvârşirea infracţiunii evaziune fiscală în modalitatea înregistrării în cont XXX operaţiuni fictive†în variantă agravantă în formă continuată (acte materiale săvârşite în calitate de administrator al XXX şi administrator al XXX).
În baza art. 12 din Legea nr. XXX, art. 9 alin.1 din XXX, art. 53 alin. 1 pct. 2 lit. a), art. 65 Cod penal din 1969 interzice inculpatului XXX, pe o perioadă de 3 (trei) ani, ca pedeapsă complementară drepturile prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. „a†teza a II-a, „b†Cod penal din 1969.
În baza art. 12 din Legea nr. XXX, art. 9 alin.1 din XXX, art. 71 alin.1 Cod penal din 1969 interzice inculpatului XXX, ca pedeapsă accesorie, drepturile prevăzute de art. 64 alin. 1, lit. „a†teza a II-a, „b†Cod penal din 1969.
În baza art. 12 din Legea nr. XXXă decăzut inculpatul din dreptul de a fi fondator, administrator, director, sau reprezentant legal al unei societăţi ce funcţionează în condiţiile XXX, până la data reabilitării sale.
În baza art. 404 alin. 4 lit. a) C.p.pen. raportat la art. 88 Cod penal din 1969 deduce din pedeapsa principală de 4 ani şi 10 luni închisoare, aplicată inculpatului XXX, durata reţinerii de 24 ore (în intervalul din XXX, ora 13.45 până la data de XXX, ora 13.45) dispusă prin Ordonanţa din data de XXX emisă de Parchetul de pe lângă XXXîn dosarul XXX urmărire penală nr. XXX
În baza art. 13 din XXX şi art. 7 din Legea nr. XXX, în termen de 15 zile, o copie a prezentei hotărâri se comunică XXX Comerţului de pe lângă XXX.
În baza art. 4 alin. 1 şi 3 din O.G. XXX cu aplicarea Anexei H.G. XXX, infracţiunea săvârşită de inculpatul XXX se înscrie în cazierul fiscal al acestuia.
Menţine în rest dispoziţiile sentinţei penale apelate, care nu cont XXX.
În baza art. 422, art. 272 C.p.pen., dispune virarea sumei de XXX reprezentând onorariu parţial avocat din oficiu din fondurile Ministerului Justiţiei în contul XXX Timiş, care în temeiul art. 275 al. 6 C.p.pen., rămâne în sarcina statului.
În baza art. 422, art. 275 alin 3 Cod procedură penală cheltuielile judiciare avansate de stat în apel, rămân în sarcina acestuia.
Definitivă.
Pronunţată, în condiţiile art. 405 alin. 1 C.p.pen., prin punerea hotărârii la dispoziţia participanţilor la procesul penal prin mijlocirea grefei instanţei, azi, 03 martie 2022.
---dos îccj nr XXX----
-----XXX.XXX ----

Rezumat:
În baza art.391 raportat la 405 C.p.p., stabileşte termen pentru deliberare, redactare şi pronunţare la data de XXX, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor, persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Pronunţată în şedinţa publică din XXX.

Rezumat:
1. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, rap. la art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 61 alin. 1 lit. c Cod penal şi a art. 5 Cod penal, condamnă pe inculpatul XXX,
la pedeapsa de 300 zile amendă, adică XXX amendă penală (300x200 lei), pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată.
2. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. XXX, rap. la art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 61 alin. 1 lit. c Cod penal şi a art. 5 Cod penal, condamnă pe acelaşi inculpatul XXX;
la pedeapsa de 300 zile amendă, adică XXX amendă penală (300x200 lei), pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată.
În baza art. 39 alin. lit. c Cod penal, contopeşte pedepsele de mai sus, în pedeapsa cea mai grea, aceea de XXX amendă penală, la care adaugă un spor de XXX din cealaltă pedeapsă, respectiv XXX amendă penală, urmând ca inculpatul să execute pedeapsa rezultantă de XXX amendă penală.
În temeiul art. 63 Cod penal, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor privitoare la înlocuirea pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii în caz de neexecutarea cu rea-credinţă.
În temeiul art. 25 Cod procedură penală, rap. la art. 397 Cod procedură penală, admite acţiunea civilă exercitată de partea civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală şi îl obligă pe inculpatul XXX să plătească părţii civile suma de XXX reprezentând daune civile, ce va fi actualizată la momentul plăţii efective.
Constată că părţile responsabile civilmente XXX şiXXX au fost citate prin lichidator judiciar Alfa & XXX Timiş.
În baza art. 249 alin. 1, 5 şi 6 Cod procedură penală, coroborat cu art. 11 din XXX, instituie măsura sechestru asigurător asupra bunurilor mobile şi imobile ale inculpatului XXX, până la concurenţa sumei datorate cu titlu de daune civile şi cheltuieli judiciare.
În baza art. 4 alin. 1 şi art. 5 alin. 3 din O.G. nr. XXX, în termen de 5 zile de la rămânerea definitivă, o copie a prezentei hotărâri se comunică Administraţiei Judeţene a Finanţelor XXX, în vederea înscrierii în cazierul fiscal.
În baza art. 13 din Legea nr. XXX, la rămânerea definitivă, o copie a prezentei hotărâri se comunică Oficiului Naţional al Registrului Comerţului.
În baza art. 274 alin. 1 Cod procedură penală, obligă pe inculpatul XXX la plata sumei XXX către stat cu titlul de cheltuieli judiciare.
Cu drept de apel în 10 zile de la comunicare.
Pronunţată azi, 16 decembrie 2021, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Rezumat:
termen de pronunţare XXX

Rezumat:
termen de pronunţare XXX, prin punerea solu?iei la dispoziţie prin mijlocirea grefei instanţei; pentru deliberare şi redactare a hotărârii, precum şi pentru a conferi avocatului inculpatului posibilitatea depunerii de concluzii scrise

Rezumat:
T: XXX, ora 11:00; lipsa justificată a apărătorului ales al inculpatului şi imposibilitatea audierii martorului din Ungaria

Rezumat:
T: XXX, ora 10:30; pentru audierea martorului C. T. L. din Ungaria

Rezumat:
T: XXX, ora 10:30; în vederea audierii, prin videoconferinţă, a celorlalţi doi martori din Ungaria

Rezumat:
T. XXX, ora 12:00; în vederea audierii, prin videoconferinţă, a celorlalţi martori din Ungaria

Rezumat:
T: XXX, ora 11:00; pentru audierea prin videoconferinţă a martorilor din Ungaria, cu emiterea de ordin XXX de anchetă

Rezumat:
T: pentru traducerea în limba română a adreselor înaintate de martori în limba maghiară

Rezumat:
T: XXX, ora 11:00; pentru citarea martorilor din Ungaria, cu solicitarea de a comunica dacă î?i menţin declara?iile date în faza de urmărire penală

Rezumat:
T: XXX, ora 11:00; pentru traducerea în limba română a înscrisurilor înaintate de martorii din Ungaria

Rezumat:
T: XXX, ora 12:00; pentru audierea martorilor audiaţi în faza de urmărire penală

Rezumat:
T: XXX, ora 12:00; pentru audiere martori

Rezumat:
T: XXX, ora 09:10, pentru citarea martorilor propuÅŸi prin rechizitoriu

Rezumat:
T: XXX, ora 12:00; pentru citarea părţilor responsabile civilmente prin lichidator

Rezumat:
T: XXX, ora 10:00; faţă de absenţa justificată a inculpatului

Rezumat:
T: XXX, ora 10:00; la cererea inculpatului, pentru angajare avocat