Prin rechizitoriu nr. 8/P/2003 s-a dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata in stare de libertate a inculpatilor:
N.C.M., pentru savarsirea infractiunilor de: acordarea de credite cu incalcarea legii sau a normelor de creditare, neurmarirea conform legii sau normelor de creditare, a destinatiei contractate a creditelor, ori neurmarirea creditelor restante, prev. de art.10 lit.b din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen, obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite in suma de 27.981.903.800 ROL - pentru creditele prezentate la pct. 1, 2, 3, 4, 6, 7, 8, 9, 10, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 28, 29, 30, 31, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 71, 72, 73, 74 75, 76, 77, 78, 79, 81, 83, 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97 98, 99, 102, 103, 104, 105, 106, 107, 109, 111, 112, 113, 114, 115, 117 118, 121, 122, 124, 126 127, 128, 129, 130, 131, 133, 134, 135, 136, 137, 138, 139, 140, 141, 142, 143, 144, 145, 146 constand in aceea ca, in calitate de membru C.C.R. a aprobat acordarea de credite fara respectarea normelor, dupa cum urmeaza:
fara analiza economica
acceptarea de garantii creante de incasat in perioada in care normele nu prevedeau aceasta modalitate de garantare
cu depasirea plafonului stabilit prin decizia 426/29.10.1999 a Bancii Transilvania
cu depasirea plafonului de creditare pe unic debitor, in situatia in care clientul facea parte dintr-un grup
s-au reesalonat, rescadentat credite cand normele interziceau aceasta doar pentru acoperirea unor credite restante
in scopul neajungerii la restanta a unui credit ce nu putea fi restituit s-a aprobat transformarea in linie de credit a creditului din sold
pentru o perioada mai mare decat prevedeau normele
- fara plan de afaceri, studiu de fezabilitate, analiza economica in cazul creditelor pentru investitii
s-au acordat, transformat, suplimentat sau prelungit linii de credit fara analiza economico-financiara
s-au aprobat suplimentari sau prelungiri ale liniilor de credit in situatia in care societatile se incadrau in grupa de performanta economico-financiara „D”, care era in competenta Centralei Bancii Transilvania, sucursala avand competenta numai pentru categoriile de performanta „A”, „B”, „C”
- fals intelectual, prev. de art. 289 cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000- C.pen., cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca a atestat date nereale in referate de analiza pentru creditele ce depaseau competenta Sucursalei in vederea inaintarii spre aprobare la centrala Bancii Transilvania, cu privire la rezultatele economico-financiare ale societatilor solicitante de credite. Datele din aceste referate nu coincid sau sunt in contradictie cu cele din formularele de raportare semestriala si anuala depuse la D.G.F.P. Bacau pct.5, 24, 25, 26, 27, 28, 40, 80, 123
- uz de fals, prev. de art. 291 C.pen. cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca referatele de analiza in care membrii C.C.R. au atestat date nereale au fost inaintate spre aprobare Bancii Transilvania pct.5, 24, 25, 26, 27, 28, 80, 123
- complicitate la inselaciune, prev. de art. 26 rap. la art. 215 alin.2,3,5 C.pen. cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., pentru creditele de la pct. 5, 12, 15, 16, 24, 25, 26, 27, 28, 37, 49, 50, 51, 56, 57, 58, 59, 60, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 78, 79, 80, 81, 85, 86, 87, 88, 94, 95, 98, 105, 111, 112, 113, 114, 126, 128, 129, 133, 134, 135, 138, 141, 142, 144, 145 - rechizitoriu, constand in aceea ca:
a acceptat C.E.C.-uri si bilete la ordin, cunoscand ca provin din operatiuni nereale
- cunoscand ca 6 societati din grup nu au desfasurat nici un fel de activitate economica, a aprobat credite pe baza referatelor false intocmite de moderatori
a indus in eroare centrala Bancii Transilvania prin referate de analiza in care au fost atestati indicatori economico-financiari nereali, ajutand in acest mod administratorii sa obtina credite necuvenite
a acceptat supunerea spre aprobare a unor referate care nu contin date minime de analiza economico-financiara,
cauzand un prejudiciu in suma de 16.778.600.000 ROL din care a ramas de recuperat suma de 4.236.246.229 ROL.
In cauza se vor aplica prevederile art.33 lit.a C.pen.
C.T. –, pentru savarsirea infractiunilor de: : acordarea de credite cu incalcarea legii sau a normelor de creditare, neurmarirea conform legii sau normelor de creditare, a destinatiei contractate a creditelor, ori neurmarirea creditelor restante, prev. de art.10 lit.b din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen, obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite in suma de 24.381.403.800 ROL - pentru creditele prezentate la pct. 1, 2, 3, 7, 8, 9, 10, 11, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 21, 22, 28, 29, 30, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 42, 43, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 63, 64, 66, 67, 68, 69, 70, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 81, 86, 87, 88, 89, 90, 92, 93, 94, 95, 96, 97, 98, 99, 102, 103, 104, 105, 106, 107, 109, 110, 112, 113, 114, 115, 121, 122, 124, 125, 126, 127, 128, 129, 130, 131, 133, 134, 135, 136, 137, 138, 139, 142, 143, 144, 145, 146 constand in aceea ca, a aprobat acordarea de credite fara respectarea normelor, dupa cum urmeaza:
fara analiza economica
acceptarea de garantii creante de incasat in perioada in care normele nu prevedeau aceasta modalitate de garantare
cu depasirea plafonului stabilit prin decizia 426/29.10.1999 a Bancii Transilvania
cu depasirea plafonului de creditare pe unic debitor, in situatia in care clientul facea parte dintr-un grup
s-au reesalonat, rescadentat credite cand normele interziceau aceasta doar pentru acoperirea unor credite restante
in scopul neajungerii la restanta a unui credit ce nu putea fi restituit s-a aprobat transformarea in linie de credit a creditului din sold
pentru o perioada mai mare decat prevedeau normele
- fara plan de afaceri, studiu de fezabilitate, analiza economica in cazul creditelor pentru investitii
s-au acordat, transformat, suplimentat sau prelungit linii de credit fara analiza economico-financiara
s-au aprobat suplimentari sau prelungiri ale liniilor de credit in situatia in care societatile se incadrau in grupa de performanta economico-financiara „D”, care era in competenta Centralei Bancii Transilvania, sucursala avand competenta numai pentru categoriile de performanta „A”, „B”, „C”
fals intelectual, prev. de art. 289 C.pen., cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca a atestat date nereale in referate de analiza pentru creditele ce depaseau competenta Sucursalei in vederea inaintarii spre aprobare la centrala Bancii Transilvania, cu privire la rezultatele economico-financiare ale societatilor solicitante de credite. Datele din aceste referate nu coincid sau sunt in contradictie cu cele din formularele de raportare semestriala si anuala depuse la D.G.F.P. Bacau pct. 24, 25, 26, 27, 28, 40, 80, 123
- uz de fals, prev. de art. 291 C.pen. cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca referatele de analiza in care membrii C.C.R. au atestat date nereale au fost inaintate spre aprobare Bancii Transilvania pct. 24, 25, 26, 27, 28, 80, 123
- complicitate la inselaciune, prev. de art. 26 rap. la art. 215 alin.2,3,5 C.pen. cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., pct.5, 15, 16, 24, 25, 26, 27, 28, 37, 49, 50, 51, 56, 57, 58, 59, 60, 72, 73, 74, 76, 78, 79, 80, 81, 86, 87, 88, 94, 95, 98, 110, 112, 113, 114, 126, 128, 129, 133, 134, 135, 138, 142, 144, 145, constand in aceea ca:
- a acceptat C.E.C.-uri si bilete la ordin, cunoscand ca provin din operatiuni nereale
- cunoscand ca 6 societati din grup nu au desfasurat nici un fel de activitate economica, a aprobat credite pe baza referatelor false intocmite de moderatori
a indus in eroare centrala Bancii Transilvania prin referate de analiza in care au fost atestati indicatori economico-financiari nereali, ajutand in acest mod administratorii sa obtina credite necuvenite
a acceptat supunerea spre aprobare a unor referate care nu contin date minime de analiza economico-financiara,
cauzand un prejudiciu in suma de 15.173.600.000 ROL nerecuperata fiind suma de 4.236.246.229 ROL.
In cauza se vor aplica prevederile art.33 lit.a C.pen.
S.C. –, pentru savarsirea infractiunilor de:
acordarea de credite cu incalcarea legii sau a normelor de creditare, neurmarirea conform legii sau normelor de creditare, a destinatiei contractate a creditelor, ori neurmarirea creditelor restante, prev. de art.10 lit.b din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite in suma de 26.338.803.800 ROL pentru creditele prezentate la pct.1, 2, 3, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 28, 29, 30, 31, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 58, 59, 60, 61, 63, 64, 65, 66, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 81, 83, 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 94, 95, 96, 97, 98, 99, 102, 103, 104, 105, 106, 107, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 121, 122, 124, 125, 126, 127, 128, 129, 130, 131, 133, 134, 136, 137, 138, 140, 141, 142, 143, 144, 145, 146 dupa cum urmeaza:
fara analiza economica
acceptarea de garantii creante de incasat in perioada in care normele nu prevedeau aceasta modalitate de garantare
cu depasirea plafonului stabilit prin decizia 426/29.10.1999 a Bancii Transilvania
cu depasirea plafonului de creditare pe unic debitor, in situatia in care clientul facea parte dintr-un grup,
- s-au reesalonat, rescadentat credite cand normele interziceau aceasta
doar pentru acoperirea unor credite restante
in scopul neajungerii la restanta a unui credit ce nu putea fi restituit s-a aprobat transformarea in linie de credit a creditului din sold
pentru o perioada mai mare decat prevedeau normele
fara plan de afaceri, studiu de fezabilitate, analiza economica in
cazul creditelor pentru investitii.
s-au acordat, transformat, suplimentat sau prelungit linii de credit fara analiza economico-financiara
- s-au aprobat suplimentari sau prelungiri ale liniilor de credit in situatia in care societatile se incadrau in grupa de performanta economico-financiara „D”, care era in competenta Centralei Bancii Transilvania, sucursala avand competenta numai pentru categoriile de performanta „A”, „B”, „C”
nu a urmarit utilizarea creditelor, in calitate de moderator, acceptand ridicarea de sume in numerar.
- fals intelectual prev. de art.289c.p. cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. ,constand in aceea ca a atestat date nereale in referate de analiza pentru creditele ce depaseau competenta Sucursalei in vederea inaintarii spre aprobare la centrala Bancii Transilvania, cu privire la rezultatele economico-financiare ale societatilor solicitante de credite. Datele din aceste referate nu coincid sau sunt in contradictie cu cele din formularele de raportare semestriala si anuala depuse la D.G.F.P. Bacau pct.5, 24, 25, 26, 27, 28, 40, 80, 123.
- uz de fals prev. de art.291c.p. . cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. ,constand in aceea ca referatele de analiza in care membrii C.C.R. au atestat date nereale au fost inaintate spre aprobare Bancii Transilvania pct.5,24,25,26,27,28,80,123.
- complicitate la inselaciune prev. de art.26/215 alin.2,3,5 C.pen. cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. , - pct. 5, 12, 15, 16, 24, 25, 26, 27, 28, 37, 49, 50, 51, 56, 58, 59, 60, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 78, 79, 80, 81, 85, 86, 87, 88, 94, 95, 98, 110, 111, 112, 113, 114, 126, 128, 129, 133, 134, 138, 141, 142, 144, 145 – rechizitoriu, constand in aceea ca:
a acceptat C.E.C.-uri si bilete la ordin, cunoscand ca provin din operatiuni nereale,
- cunoscand ca 6 societati nu au desfasurat nici un fel de activitate economica, a aprobat credite pe baza referatelor false
- a indus in eroare centrala Bancii Transilvania prin referate de analiza in care au fost atestati indicatori economico-financiari nereali, ajutand in acest mod administratorii sa obtina credite necuvenite
a acceptat supunerea spre aprobare a unor referate care nu contin date minime de analiza economico-financiara,
cauzand un prejudiciu in suma de 16.828.600.000 ROL din care a ramas de recuperat suma de 3.886.246.229 ROL.
- complicitate la utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.26 C.pen. rap. la art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., , constand in aceea ca, cu stiinta a ajutat administratorii la utilizarea in alte scopuri a sumelor din credit, vizand ordine de plata in baza carora s-au efectuat viramentele, fara a exista operatiuni comerciale reale pct.43, 56, 64, 113, obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite in suma de 3.234.100.000 ROL.
In cauza se vor aplica prevederile art.33 lit.a C.pen.
M.I.S. –, pentru savarsirea infractiunilor de:
- acordarea de credite cu incalcarea legii sau a normelor de creditare, neurmarirea conform legii sau normelor de creditare, a destinatiei contractate a creditelor, ori neurmarirea creditelor restante prev. de art.10 lit.b din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., in scopul obtinerii pentru sine sau pentru altii de foloase necuvenite in suma de 29.005.003.800 ROL pentru creditele prezentate la pct. 1, 2, 3, 4, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20 – 22, 28 – 31, 33 – 52, 53 – 61, 63 – 79, 81, 83 – 99, 102 – 107, 109 – 115, 117, 118, 121, 122, 124 – 131, 133 - 146 , constand in aceea ca, a aprobat acordarea de credite fara respectarea normelor, dupa cum urmeaza:
fara analiza economica
acceptarea de garantii creante de incasat in perioada in care normele nu prevedeau aceasta modalitate de garantare
- cu depasirea plafonului stabilit prin decizia 426/29.10.1999 a Bancii Transilvania
cu depasirea plafonului de creditare pe unic debitor, in situa tia in care clientul facea parte dintr-un grup
s-au reesalonat, rescadentat credite cand normele interziceau aceasta
- doar pentru acoperirea unor credite restante
in scopul neajungerii la restanta a unui credit ce nu putea fi restituit s-a aprobat transformarea in linie de credit a creditului din sold
pentru o perioada mai mare decat prevedeau normele
- fara plan de afaceri, studiu de fezabilitate, analiza economica
- s-au acordat, transformat, suplimentat sau prelungit linii de credit fara
analiza economico-financiara
s-au aprobat suplimentari sau prelungiri ale liniilor de credit in situatia in care societatile se incadrau in grupa de performanta economico-financiara „D”, care era in competenta Centralei Bancii Transilvania, sucursala avand competenta numai pentru categoriile de performanta „A”, „B”, „C”
a acceptat ca inc.B.G., fara drept, sa solicite, sa contracteze si sa angajeze credite pentru societati comerciale fara activitate
- complicitate la inselaciune prev. de art.26/215 alin.2,3,5 C.pen. cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., - pct. 5, 12, 15, 16, 24, 25, 26, 27, 28, 37, 49, 50, 51, 52, 56, 57, 58, 59, 60, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 78, 79, 80, 81, 85, 86, 87, 88, 94, 95, 98, 110, 111, 112, 113, 114, 126, 128, 129, 133, 134, 135, 138, 141, 142, 144, 145, constand in aceea ca:
a acceptat C.E.C.-uri si bilete la ordin, cunoscand ca provin din operatiuni nereale,
cunoscand ca 6 societati nu au desfasurat nici un fel de activitate economica, a aprobat credite pe baza referatelor false intocmite de moderatori
- a indus in eroare centrala Bancii Transilvania prin referate de analiza in care au fost atestati indicatori economico-financiari nereali
- a acceptat supunerea spre aprobare a unor referate care nu contin date minime de analiza economico-financiara
Prin infractiunea comisa, cu stiinta, inc. M.I. a ajutat administratorii sa obtina nelegal credite cauzand un prejudiciu de 17.278.600.000 ROL din care a ramas de recuperat suma de 4.236.246.229 ROL.
- fals intelectual prev. de art.289c.p. . cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. , constand in aceea ca:
- a atestat date nereale in referate de analiza pentru creditele ce depaseau competenta Sucursalei in vederea inaintarii spre aprobare la centrala Bancii Transilvania, cu privire la rezultatele economico-financiare ale societatilor solicitante de credite. Datele din aceste referate nu coincid sau sunt in contradictie cu cele din formularele de raportare semestriala si anuala depuse la D.G.F.P. Bacau pentru creditele de la pct.5, 24, 25, 26, 27, 28, 40, 80, 123;
a intocmit in fals referatul nr.2238/14.12.2001 la contractul de credit nr.1889/12.12.2001
- uz de fals prev. de art.291c.p. . cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca:
- referatele de analiza in care membrii C.C.R. au atestat date nereale au fost inaintate spre aprobare Bancii Transilvania pentru creditele de la pct.5,24,25,26,27,28,80,123.
- a inaintat la centrala Bancii Transilvania referatul, in fals, nr.2238/14-12-2001, pentru aprobare.
In cauza se vor aplica prevederile art.33 lit.a C.pen.
P.G. –, pentru savarsirea infractiunilor de:
acordarea de credite cu incalcarea legii sau a normelor de creditare, neurmarirea conform legii sau normelor de creditare, a destinatiei contractate a creditelor, ori neurmarirea creditelor restante, prev. de art.10 lit.b din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., - obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite in suma de 27.981.903.800 ROL, pentru creditele prezentate la pct. 1, 2, 3, 4, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 28, 29, 30, 31, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 81, 83, 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97, 98, 99, 102, 103, 104, 105, 106, 107, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 117, 118, 121, 122, 124, 125, 126, 127, 128, 129, 130, 131, 133, 134, 135, 136, 137, 138, 139, 140, 141, 142, 143, 144, 145, 146,
fara analiza economica
acceptarea de garantii creante de incasat in perioada in care normele nu prevedeau aceasta modalitate de garantare
- cu depasirea plafonului stabilit prin decizia 426/29.10.1999 a Bancii Transilvania
- cu depasirea plafonului de creditare pe unic debitor
s-au reesalonat, rescadentat credite cand normele interziceau aceasta
- doar pentru acoperirea unor credite restante
- in scopul neajungerii la restanta a unui credit ce nu putea fi restituit s-
a aprobat transformarea in linie de credit a creditului din sold,
- pentru o perioada mai mare decat prevedeau normele
- fara plan de afaceri, studiu de fezabilitate, analiza economica in cazul creditelor pentru investitii.
- s-au acordat, transformat, suplimentat sau prelungit linii de credit fara analiza economico-financiara.
- s-au aprobat suplimentari sau prelungiri ale liniilor de credit in situatia in care societatile se incadrau in grupa de performanta economico-financiara „D”, care era in competenta centralei Bancii Transilvania, sucursala avand competenta numai pentru categoriile de performanta „A”, „B”, „C” .
nu a urmarit utilizarea creditelor, in calitate de moderator, acceptand ridicarea de sume in numerar.
- complicitate la utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.26 C.pen. rap. la art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca a ajutat administratorii la utilizarea in alte scopuri a sumei de 13.098.300.000 ROL din credit, vizand ordine de plata in baza carora s-au efectuat viramentele, fara a exista operatiuni comerciale reale, pct. 19, 29, 31, 35, 36, 40, 44, 50, 51, 53, 55, 57, 58, 60, 63, 73, 75, 76, 82, 84, 86, 88, 89, 95, 98, 99, 103, 104, 106, 108, 114, 117, 124, 129, 133, 135, 137, 138, 139, 142 si cererea de ridicare numerar pct. 110, contrar prevederilor din contractul de credit si normele actualizate;
- fals intelectual prev. de art. 289c.p. . cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. , constand in aceea ca a atestat date nereale in referate de analiza pentru creditele ce depaseau competenta sucursalei in vederea inaintarii spre aprobare la centrala Bancii Transilvania, cu privire la rezultatele economico-financiare ale societatilor solicitante de credite. Datele din aceste referate nu coincid sau sunt in contradictie cu cele din formularele de raportare semestriala si anuala depuse la D.G.F.P. Bacau pct. 5, 24, 25, 26, 27, 28, 40, 80, 123, cat si in referatele intocmite in calitate de moderator pct. 23, 29, 52, 62, 82, 117, 119, 131, 132, 136, 146, 147;
- uz de fals prev. de art.291c.p. . cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. ,constand in aceea ca referatele de analiza in care membrii C.C.R. au atestat date nereale au fost inaintate spre aprobare Bancii Transilvania pct.5, 24, 25, 26, 27, 28, 80, 123 cat si referatele intocmite in calitate de moderator care au stat la baza acordarii creditelor pct.23, 29, 52, 62, 82, 117, 119, 131, 132, 136, 146, 147, prezentate CCR.
- complicitate la inselaciune prev. de art.26/215 alin.2,3,5 C.pen. cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., pct. 5, 12, 15, 16, 24, 25, 26, 27, 28, 37, 49, 50, 51, 52, 56, 57, 58, 59, 60, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 78, 79, 80, 81, 82, 85, 86, 87, 88, 94, 95, 98, 110, 111, 112, 113, 114, 126, 128, 129, 133, 134, 135, 138, 141, 142, 144, 145, constand in aceea ca:
a acceptat C.E.C.-uri si bilete la ordin, cunoscand ca provin din operatiuni nereale,
cunoscand ca 6 societati nu au desfasurat nici un fel de activitate economica, a aprobat credite pe baza referatelor false,
a indus in eroare centrala Bancii Transilvania prin referate de analiza in care au fost atestati indicatori economico-financiari nereali,
a acceptat supunerea spre aprobare a unor referate care nu contin date minime de analiza economico-financiara, necesare pentru o decizie de finantare obiectiva, desi cunostea ca societatile nu se incadreaza in grupe de performanta economico-financiara care ar fi permis creditarea,
Prin infractiunea comisa cu stiinta, inc. P.G. a ajutat administratorii sa obtina nelegal credite cauzand un prejudiciu de 17.778.600.000 ROL, din care a ramas de recuperat suma de 4.236.246.229 ROL..
In cauza se vor aplica prevederile art.33 lit.a C.pen.
H.C.A. – pentru savarsirea infractiunilor de: acordarea de credite cu incalcarea legii sau a normelor de creditare, neurmarirea conform legii sau normelor de creditare, a destinatiei contractate a creditelor, ori neurmarirea creditelor restante, prev. de art.10 lit.b din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 al.2 C.pen., - obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite in suma de 3.608.000.000 ROL, pentru creditele prezentate la - pct. 4, 15, 47, 49, 59, 65, 66, 67, 68, 72, 94, 100, 109, 111, 116, dupa cum urmeaza:
- fara a efectua analiza economica;
acceptarea de garantii creante de incasat in perioada in care normele nu prevedeau aceasta modalitate de garantare
cu depasirea plafonului de creditare pe unic debitor, in situatia in care clientul facea parte dintr-un grup,
prin nevizarea ordinelor de plata a inlesnit administratorilor obtinerea de foloase necuvenite, in sensul ca a eliberat sume din credit fara documente justificative privind realitatea operatiunilor comerciale pentru care s-a realizat viramentul
pentru o perioada mai mare decat prevedeau normele
s-a suplimentat linie de credit fara analiza economico-financiara;
- de asemenea, a acordat suma de 145 milioane ROL fara aprobarea C.C.R. si fara constituirea de garantii in cadrul creditului tratat la pct.111 din rechizitoriu.
nu a urmarit utilizarea creditelor, acceptand ridicarea de sume in numerar, fara ca acest lucru sa fie prevazut in contract.
- complicitate la utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.26 C.pen. rap. la art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. , constand in aceea ca a vizat ordine de plata prin care s-au efectuat viramente din credite la societatile din grup, fara o justificare economica pct.4, 59, 67, 109, ajutand in acest mod ca administratorii sa obtina foloase necuvenite in suma de 943.000.000 ROL;
In cauza se vor aplica prevederile art.33 lit.a C.pen.
B.G. – pentru savarsirea infractiunilor de:
- fals in inscrisuri sub semnatura privata, prev. de art.290 C.pen. . cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art.42 alin.2 C.pen., constand in aceea ca un numar de 41 facturi prezentate bancii, drept garantie pentru creditele obtinute in calitate de administrator sau aduse in garantie in calitate de girant pentru alte societati din cadrul grupului, contin date nereale, pct. 4, 32, 39, 41, 55, 63, 64, 80, 97, 100, 107,115, 127, 130, 140, 145
- inselaciune, prev. de art.215 alin.2,3,5 C.pen. cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. in complicitate cu membrii CCR a indus in eroare banca, in situatia creditelor de la pct. 3, 4, 5, 12, 15, 16, 24, 25, 26, 27, 28, 30, 32, 39, 40, 41, 49, 50, 51, 55, 63, 64, 71 72, 73 74, 75 76, 77, 78, 79, 80, 81, 88, 93, 95, 97, 98, 99, 100, 106, 107, 110 111, 112, 113, 114, 115, 126, 127, 130, 133, 134, 135, 140, 141, 142, 144, 145, 147, prin aceea ca :
a constituit garantii (stocuri de marfa, utilaje) prin prezentarea de facturi cu continut nereal si creante de incasat C.E.C.-uri si B.O. care nu au avut la baza obligatii de plata reale
ajutata de membrii C.C.R., a indus si mentinut in eroare banca cu ocazia solicitarii si acordarii creditelor pentru 6 societati fara activitate, creand convingerea acesteia ca in fapt societatile desfasoara o activitate economica profitabila si ca inregistreaza indicatori favorabili de natura a determina creditarea
in complicitate cu membrii C.C.R., a indus si mentinut in eroare banca prezentand rezultate economico-financiare favorabile ale societatilor in numele carora a obtinut credite
Prin savarsirea infractiunii de inselaciune, inc.B.G. a cauzat un prejudiciu Bancii Transilvania in suma de 19.326.600.000 ROL, din care ramasa nerecuperata suma de 6.836.144.004 ROL.
- utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate, prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca a utilizat creditele acordate de Banca Transilvania de la pct. 4, 5, 8, 10, 11, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 20, 23, 25, 27, 28, 29, 31, 35, 36, 37, 39, 40, 43, 44, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 53, 55, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 77, 79, 108, 129, 135, 137, 138, 139, 140, 141, 142, 144, in alte scopuri decat destinatia contractata a acestora, obtinand pentru sine si pentru altii, in mod necuvenit, suma de 11.896.700.000 ROL, astfel:
- a obtinut numerar din creditele acordate societatilor care nu au desfasurat activitate suma de 4.293.400.000 ROL folosita in scop personal si din creditele acordate celorlalte societati din grup, suma de 6.237.400.000 ROL, inregistrata in evidentele contabile, dar neutilizata conform destinatiei stabilite prin contractul de creditare
- pe baza de ordine de plata a virat creditele obtinute in suma de 15.742.200.000 ROL, in mod nejustificat la societatile din grup
In cauza se vor aplica dispozitiile art.33 lit.a C.pen.;
B.V. –pentru savarsirea infractiunii:
- utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen. constand in aceea ca, din creditele de la pct.42, 132, 133, 134, folosind ordine de plata, a virat suma de 1.112.300.000 ROL la societati din grup in mod nejustificat, obtinand in acest mod foloase necuvenite pentru sine si pentru altii;
P.A. –pentru savarsirea infractiunilor de:
inselaciune prev. de art.215 alin.2,3,5 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., privind creditele de la pct.56, 57, 58, 59, 60, 82, 85, 86, 87, constand in aceea ca:
a indus in eroare Banca Transilvania, garantand creditul 910/20.09.2000 cu trei facturi false
a indus in eroare banca prin prezentarea de creante de incasat C.E.C.-uri si B.O. ce au avut la baza obligatii de plata nereale si care proveneau de la societati din grup
In acest mod, cu inlesnirea membrilor C.C.R., a cauzat un prejudiciu de 2.860.000.000 ROL. ;
- utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., privind creditele de la pct. 56, 57, 58, 59, 60, 61, 63, 82, 83, 84, 85, 86, 87, 88, 89, 91, constand in aceea ca a utilizat suma de 4.308.600.000 ROL in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate creditele, obtinand astfel foloase necuvenite pentru sine sau pentru altii, dupa cum urmeaza:
a ridicat numerar din creditele acordate
- a rambursat din credite rate credite restante
- a virat la societati din grup, in mod nejustificat sume din credite
In cauza se vor aplica dispozitiile art.33 lit.a C.pen.;
D.C.M. –pentru savarsirea infractiunilor de:
fals in inscrisuri sub semnatura privata prev. de art.290c.p. . cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen., cu privire la creditele de la pct. 93, 112, 133 constand in aceea ca:
- a emis B.O. cu continut nereal, emiterea lor nefiind justificata de operatiuni comerciale reale, garantand obtinerea de credite
a garantat creditul nr.1382/11.07.2001 cu patru facturi, prin care atesta in mod nereal ca societatea pe care o administra a achizitionat mijloace fixe in valoare de 3.824.900.000 ROL;
- inselaciune prev. de art.215 alin.2,3,5 cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen. constand in aceea ca:
- a indus in eroare banca prin garantarea creditului nr.1382/11.07.2001, obtinut de S.C. „T.” S.R.L., folosind facturi false reusind astfel sa obtina creditul in suma de 1.188.000.000 ROL ce a fost transferat la societatea pe care o administra si de unde a fost folosit in alte scopuri
- pe baza creantelor de incasat false a indus in eroare Banca Transilvania, obtinand credite, in mod injust, in valoare de 900.000.000 ROL
In acest mod, in complicitate cu membrii CCR, a cauzat un prejudiciu in suma de 2.500.000.000 ROL din care nerecuperat 1.140.000.000ROL.
utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., cu privire la creditele de la pct. 72, 73, 74, 76, 78, 80, 75, constand in aceea ca a utilizat in alte scopuri decat pentru cele care au fost contractate creditele, obtinand pentru sine si pentru altii foloase necuvenite in suma de 1.610.000.000 ROL, astfel:
- parte din sume au fost virate fara temei la alte societati din grup si apoi rambursate rate credit;
ridicari de numerar,sumele fiind folosite in scopuri personale;
In cauza se vor aplica dispozitiile art.33 lit.a C.pen.;
D.V. - pentru savarsirea infractiunilor de:
- inselaciune prev. de art.215 alin.2,3 C.pen. cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., cu privire la creditele de la pct. 82 si 94, constand in aceea ca:
a indus in eroare Banca Transilvania, garantand creditul 910/20.09.2000 cu trei facturi false reusind sa obtina suma de 500 milioane ROL
de asemenea, a indus in eroare banca la acordarea creditului nr.195/30.01.2001,prin aducerea in garantie a unei creante de incasat (B.O.) care nu are la baza operatiuni comerciale reale, acesta fiind emisa doar pentru garantarea creditului, Inculpatul obtinand in acest mod suma de 75 milioane ROL.
Prin infractiunea savarsita, in complicitate cu membrii CCR, a cauzat un prejudiciu de 575.000.000 ROL .
utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., privind creditele de la pct. 89, 94, 95, 97, constand in aceea ca le-a utilizat in alte scopuri decat cele prevazute in contractele de credit, obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite in suma de 1.300.000.000 ROL reprezentand numerar ridicat, si sume virate, fara a se justifica prin relatii comerciale reale, la alte societati din grup.
In cauza se vor aplica prevederile art.33 lit.a C.pen.
R.M. –pentru savarsirea infractiunii
utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen., pentru creditele de la pct. 98, 99, 100, obtinand pentru sine si pentru altii in mod necuvenit suma de 2.100.000.000 ROL, constand in aceea ca:
-a ridicat numerar suma de 25 milioane ROL din credit pe care a folosit-o in alte scopuri
- prin emiterea a 5 ordine de plata, a virat diferenta la societati din grup, in mod nejustificat;
V.G. –pentru savarsirea infractiunii :
- utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca a utilizat in alte scopuri decat cele prevazute in contracte creditele de la pct.101, 102, 103, 104, 105, 106, 107, 108 obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite in suma de 2.037.500.000 ROL, reprezentand ridicari in numerar de catre Inculpata in suma de 326,7 milioane ROL si folosite in interes propriu iar diferenta fiind sume virate la societati din grup fara a fi justificate de operatiuni comerciale reale .
B.C. –pentru savarsirea infractiunii :
Utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca, creditele de la pct. 109, 110, 111, 113, 114, 116 au fost utilizate in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate, obtinand pentru sine sau pentru altii foloase necuvenite, in suma de 2.510.000.000 ROL, reprezentand ridicari numerar folosite in interes propriu, rambursarea altui credit in suma de 145 milioane ROL din credit, viramente fara justificare la societatile din grup.
P.A. –pentru savarsirea infractiunilor de:
- fals in inscrisuri sub semnatura privata prev. de art.290 C.pen. cu ref. la art.17 lit.c Lg.78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., pentru creditele de la pct.110, 116, 118, 126, 128, 129, 138, constand in aceea ca:
- a emis creante de incasat, C.E.C.-uri si B.O. cu un continut nereal doar pentru garantarea creditelor obtinute de societatile beneficiare a acestor creante;
- a intocmit si semnat 2 facturi fiscale prin care atesta, in mod nereal, achizitionarea de mijloace fixe si marfuri, pe care le-a folosit la garantarea creditului nr.649/18.07.2000. Cu 3 facturi fiscale, pe care le-a semnat, atestand neadevarat exista de marfuri in stoc, a garantat creditul nr.608/27.03.2001 .
- inselaciune prev. de art.215 alin.2,3,5 C.pen. cu aplic. art.41 alin. 2 C.pen., constand in aceea ca a indus in eroare Banca Transilvania prin emiterea de creante de incasat fictive doar cu scopul garantarii creditelor de la pct.110, 114, 126, 128, 129, 138, cat si prin aducerea in garantie de facturi fictive cu un continut nereal pct.117, 118, obtinand in acest mod, in complicitate cu membrii CCR, credite in valoarea totala de 3.474.000.000 ROL, prejudiciu din care a mai ramas de recuperat suma de 550.000.000ROL.
- utilizarea creditelor in alte scopuri decat cele pentru care au fost acordate prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 cu aplic. art.41 alin.2 C.pen., constand in aceea ca a utilizat creditele in alte scopuri decat cele pentru care au fost contractate , obtinand pentru sine si pentru altii foloase necuvenite in suma de 1.936.000.000 ROL, reprezentand ridicari in numerar in suma de 132 milioane ROL, iar diferenta a virat-o la societati din grup fara justificare economica.
In cauza se vor aplica prevederile art.33 lit.a C.p.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc. N.C.M., C.T., S.C., M.I.S., P.G., pentru infractiunile prev. de ar.323 C.pen. si art. 26 rap. la art. 23 din Legea 21/1999, intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.B.G., P.A., D.C.M. pentru infractiunile prev. de ar.323 C.pen. si art. 23 din Legea 21/1999.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.D.V., pentru infr. prev. de art.10 lit.c din Legea 78/2000 la creditul 1382/2001(pct.93), art. 323, art.215 al.5 C.p., art. 23 din Legea 21/1999, art.290 c.p. intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.V.G., B.C., P.A. pentru infractiunile prev. de art. 323 C.pen., art.23 din Legea 21/1999, intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.V.G., B.C.,T.G. pentru infractiunile prev. de art. 215 c.p. si art. 290 c.p. intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.H.C.A. pentru infractiunile prev. de ar.323 C.pen. si art. 26 rap. la art. 23 din Legea 21/1999, art.289 C.pen., 291 C.pen., 26 rap, art.215 alin.2,3,5 C.pen., intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.B.V. pentru savarsirea infractiunilor prev. de art. 323 C.pen., art.290 C.pen. si art.215 alin.2,3 C.pen. si art.23 din Legea 21/1999, intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.T.G., pentru infr. prev. de art. 323 C.pen. si art. 23 din Legea 21/1999, art.10 lit.c din Lg 78/2000 intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.R.M., pentru infractiunile prev. de art.323 C.pen, art.290 C.pen, art. 215 alin.1-5 C.pen., art.23 din Legea 21/1999, intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.P.O.A si C.E., pentru savarsirea infractiunilor prev. de art. 323 C.pen., art.26 C.pen. rap. la art.23 din Legea21/1999, art. 10 lit.b din Lg 78/2000, art. 26 C.pen. rap. la art. 10 lit.c din Legea 78/2000, art.26 c.p. rap. la art.215 al.1-5 c.p., art.289, art.291 c.p. intrucat nu sunt intrunite elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.C.A., T.D., G.M., R.E.I., R.C., M.A., C.A.M., cercetati sub aspectul infractiunilor prev. de art. 246, C.pen., intrucat faptele savarsite nu intrunesc elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.P.A., M.G., V. L. S. si A.M.cercetati sub aspectul infractiunilor prev. de art. 249 C.pen., intrucat faptele savarsite nu intrunesc elementele constitutive ale acestor infractiuni.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.M.C., B.A., P.E., T.I., cercetati sub aspectul infractiunilor prev. de art.323 C.pen., art.290 C.pen., art. 215 C.pen. art.23 din Legea 21/1999, art.10 lit.c din Legea 78/2000, intrucat faptele savarsite nu intrunesc elementele constitutive ale acestora.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.L.C., cercetat sub aspectul infractiunilor prev. de art. art.290 C.p., art. 215 C.p., art.10 lit.c din Legea 78/2000, intrucat faptele savarsite nu intrunesc elementele constitutive ale acestora.
Scoaterea de sub urmarire penala a inc.P.A., cercetat sub aspectul infractiunilor prev. de art. art.290 C.p. intrucat faptele savarsite nu intrunesc elementele constitutive ale acestora.
Disjungerea cauzei fata de inc.M.V., urmand a se continua cercetarile sub aspectul infractiunii prev. de art. 246 C.pen.
In actul de sesizare al instantei se retine urmatoarea situatie de fapt:
In perioada 10–21.12.2001, Serviciul de Audit Intern al Bancii Transilvania S.A. a efectuat un control tematic la Sucursala Bacau, rezultatul controlului fiind materializat in procesul-verbal nr.3431 din 21.12.2001.
Cu ocazia controlului s-a constatat ca la data inceperii verificarii, expunerea pe grupul „B.” era in suma de 18.396.309.269,06 ROL credite curente si 2.603.149.211,96 ROL credite si dobanzi restante, avand provizioane constituite pentru credit si dobanda in valoare de 248.260.433,76 ROL (fila nr.18, vol.35).
In perioada 04.02. – 23.02.2002, Serviciul de Inspectie Bancara a Sucursala Bacau - B.N.R. a efectuat un control la Banca Transilvania – Sucursala Bacau, a verificat activitatea de creditare desfasurata in anul 2001 si a incheiat procesul verbal din data de 22.02.2002.
Potrivit concluziilor din procesul verbal (fila nr.1, vol.35) rezulta ca, la data de 31.01.2002, la nivelul Sucursala Bacau a Bancii Transilvania s-au acordat credite pentru un numar de 19 grupuri de persoane juridice, care, fiecare, reprezinta un singur debitor si a caror expunere cumulata pe grupuri de debitori se ridica la nivelul a 196.095.000.000 ROL, din care, grupul „B.”, format din 18 societati comerciale, la data respectiva avea expunere fata de banca de 21.662.816.426 ROL (fila nr.128, vol.35).
In cursul urmaririi penale, in cauza s-a efectuat o expertiza contabila care a stabilit ca, in perioada 18.05.2000 – 28.02.2002, societatile comerciale din grupul „B.” format din S.C. „M.G. I.” S.R.L s.a.au contractat de la Banca Transilvania – Sucursala Bacau un numar de 147 credite, in valoare de 34.285.300.000 ROL (fila nr.50 din suplimentul la raportul de expertiza, vol.39) toate cu incalcarea Normelor de creditare de catre membrii Comitetului de Credit si Risc inculpatii N.C.M. – director, C.T. – contabil sef, S.C. – sef serviciu credite, M.I. – consilier juridic, P.G. si inculpatii H.C. – moderator de credite.
Activitatea de creditare presupune parcurgerea mai multor etape, aspect reglementat la Banca Transilvania de Normele de creditare actualizate completate cu normele specifice pe tipuri de credite (filele nr.1-77 vol.37).
Pentru inceput are loc negocierea creditelor, etapa in cadrul careia potentialul client ia legatura cu moderatorul de credite, acesta din urma documentandu-se cu privire la activitatea, rezultatele financiare si perspectiva agentului economic. Cand moderatorul apreciaza ca se poate acorda un credit, solicita agentului economic urmatoarele documente: cerere de credit; bilant contabil (contul de profit si pierderi); ultima balanta de verificare; studiu de fezabilitate pentru creditul de investitii; alte documente considerate a fi necesare.
Urmatoarea etapa consta in contractarea creditelor. Pe baza planului de afaceri si a analizei indicatorilor economico-financiari, moderatorul determina volumul de credite, facand si analiza bonitatii clientului pe baza careia stabileste nivelul dobanzii si al comisionului de risc. Tot in aceasta etapa se determina natura si volumul garantiilor, necesare creditului solicitat.
Etapa a III-a aprobarea, acordarea si angajarea creditelor. In raport de tipul si cuantumul creditului solicitat, aprobarea este data de comitetul de credite din centrala sau de Comitetul de Credit si Risc din sucursala. Pana la plafonul stabilit prin decizii ale Consiliului de administratie al Bancii Transilvania, aprobarea se face de Comitetul de Credit si Risc din sucursala, iar peste acest plafon, de catre centrala Bancii Transilvania.
Comitetul de Credit si Risc al Sucursalei Bacau este condus de director si are in componenta pe contabilul sef, seful serviciului credite, consilierul juridic, gestionarul de credite.
La sedintele Comitetului de Credit si Risc pe probleme de aprobare credite mai pot participa moderatorul de credite care a instrumentat dosarul si evaluatorul.
Consemnarea dezbaterilor se materializeaza in registrul de procese verbale, cu mentiunea nominala a voturilor „pentru” sau „impotriva” si semnatura fiecaruia, iar seful serviciului credite si consilierul juridic, avand obligatia sa prezinte concluziile proprii. Consilierul juridic trebuie sa se pronunte si cu privire la legitimitatea persoanei care solicita si garanteaza creditul si la posibilitatea si legalitatea constituirii garantiilor.
Pentru creditele a caror aprobare revenea in competenta sucursalei dar si pentru cele de competenta centralei, membrii Comitetului de Credit si Risc au raspundere pentru: temeinicia analizei si realitatea datelor care o sustin; respectarea tuturor normelor metodologice si regulamentelor Bancii Nationale Romane si Bancii Transilvania in vigoare; existenta la dosar a unui minim de documente pentru analiza economico-financiara pe baza carora sa se hotarasca creditarea.
Dupa aprobare, pana la indeplinirea tuturor conditiilor de catre client, creditul se considera a fi acordat.
Faza de angajare a creditului consta in creditarea contului de disponibil al clientului.
Moderatorul de credite care a instrumentat dosarul are obligatia urmaririi utilizarii tuturor categoriilor de credite.
In cazul creditelor pe obiect (pentru nevoi temporare, credit pe termen scurt, investitii) moderatorul are obligatia de a anunta operatorii de ghiseu despre creditarea contului de disponibil al clientului, cu suma acordata drept credit, astfel ca platile din credit sa se faca numai pe baza semnaturii moderatorului pe documentul de plata prezentat de client.
Eliberarea sumelor din credit se face numai prin virament in cont.
Numai in situatia creditelor acordate cu destinatia de achizitii de la persoane fizice pot fi ridicate sume in numerar din credit pe baza semnaturii sefului serviciului credite pe documentul de ridicare numerar.
In cadrul ultimei etape de analiza a modului de utilizare a creditului, serviciul credite urmareste daca creditul a fost utilizat conform destinatiei pentru care a fost solicitat si acordat.
Urmarirea utilizarii creditelor se face de catre moderatori prin deplasari periodice la sediul firmei clientului, urmarindu-se concordanta dintre utilizarea creditului cu obiectivul solicitarii, facandu-se si o analiza economico-financiara pe baza ultimei balante de verificare. Trimestrial moderatorul verifica in teren existenta, integritatea si modul de conservare al garantiilor, intocmind note de constatare semnate de ambele parti, care se ataseaza la dosarul de credit al clientului.
In fapt, incalcand prevederile normelor de creditare, acceptand acte false si inducand in eroare banca, inculpatii H.C. – moderator, P.G. – moderator, S.C. – sef serviciu credite, M.I. – consilier juridic, C.T. – contabil sef si N.C.M. – director (ultimii cinci membrii C.C.R.) au aprobat si acordat credite sau nu au urmarit utilizarea lor, dupa cum urmeaza:
Inculpata B.G.
A. La data de 07.10.1999 a infiintat S.C. „M.G. I.” S.R.L., impreuna cu Inculpatul B.A.. Capitalul social este integral privat si are o valoare de 2.000.000 ROL. Obiectul principal de activitate il constituie „fabricarea altor articole de imbracaminte si accesorii” – cod CAEN 1824.
Ambii sunt asociati si administratori si au o participare de 50 % la cota de profit si pierderi (fila nr.205 , vol.4 Dosar urm.).
S.C. „M.G. I.” S.R.L. a depus cerere pentru deschidere de cont la Banca Transilvania – Sucursala Bacau, la data de 20.09.1999, sub semnatura ambilor administratori.
La aceeasi data a fost depus la banca formularul cu specimene de semnatura, in care semneaza in calitate de administratori inc. B.G. si inc. B.A. - filele nr.1, 2 , vol.5.
In perioada 18 mai 2000 – 28.02.2002 B.G. si B.A. au solicitat si contractat de la Sucursala Bacau a Bancii Transilvania un numar de 28 credite, dupa cum urmeaza:
1. Cu cererea de credit nr.362 din 23.05.2000, semnata de inc. B.G., s-a solicitat un credit „pentru plata furnizori”, in valoare de 83.811.000 ROL, pe un termen de 21 zile.
Garantiile asiguratorii propuse sunt creante de incasat. Cererea este incompleta, la rubricile de la pct.3.1 pana la pct.9.6, nefiind facute nici un fel de mentiuni - filele nr.26, 27, vol..6. dosar urm.
Creditul a fost moderat de inc. P.G., care prin acceptarea cererii incomplete a incalcat Normele de creditare nr.N.1.1.4. „Etapa I” - filele nr.29-31, vol.37 dosar urm..
Moderatorul a intocmit un referat succint prin care a propus acordarea creditului solicitat, fara a intocmi o analiza a indicatorilor economico-financiari ai societatii si a bonitatii (fila nr.26 verso, vol.6 dosar urm. asa cum prevad normele de creditare N.1.1.4. „Etapa I – Negocierea creditelor”, „Etapa II” si Etapa III”( filele nr.29 - 31, vol.37). Desi nu a existat analiza economico- financiara nici pentru creditele acordate anterior datei de 23.05.2000, Comitetul de Credit si Risc, format din inc N.C.M. – director, inc C.T. – contabil sef, inc M.I.– consilier juridic, inc S.C. – sef serviciu credite si inc P.G., care in calitate de moderator facea parte din acest comitet (fila nr. 26 verso, vol.6), ia in discutie cererea de credit si aproba, fara obiectii, creditul in valoare de 83.811.000 ROL, pentru plati furnizori, pe termen de 21 zile – procesul-verbal de la fila nr.13, vol.36. dosar urm.
In baza acestor aprobari se incheie contractul de credit nr. 362 din 23.05.2000, prin care banca acorda S.C. „M.G. I.” S.R.L., reprezentata prin inc B.G., un credit pentru nevoi temporare, in suma de 83.811.000 ROL, contract care este semnat de inc B.G., din partea S.C. „M.G. I.” S.R.L. si de catre inculpatii N.C.M. si P.G., din partea Sucursalei Bacau a Bancii Transilvania - fila nr.10, vol.6.
Creditul a fost garantat cu creante de incasat, emise in favoarea S.C. „M.G. I.” S.R.L. de catre clientii sai, in baza unor operatiuni comerciale reale (fila nr.62 din suplimentul de expertiza, vol.39 dosar urm.).
Suma de 83.811.000 ROL a fost utilizata conform destinatiei contractate pentru plata furnizori (fila nr.87 din raportul de expertiza contabila, vol.38 dosar urm).
2. Cu cererea de credit nr.374 din 25.05.2000, semnata de inc B.G. s-a solicitat un credit „pentru plata furnizori” in valoare de 130.792.800 ROL pentru o perioada de 24 zile.
Cererea de credit este incompleta de la pct.3.1. pana la pct.11, nefiind facute nici un fel de mentiuni ( filele nr.8-9, vol.6 Dosar urm).
Creditul a fost moderat de inc P.G., care prin acceptarea cererii incomplete, a incalcat Normele de creditate nr.N.1.1.4. „Etapa I - Negocierea creditelor” ( filele nr.29-31, vol.37 Dosar urm).
Moderatorul a intocmit un referat succint, prin care a propus aprobarea creditului solicitat, fara a pretinde inculpatei sa depuna bilantul contabil si ultima balanta de verificare, precum si alte documente economico- financiare pe baza carora sa stabileasca bonitatea clientului, asa cum prevad Normele N.1.1.4. „Etapa I – Negocierea creditelor” ( filele nr.29 - 31, vol.37 Dosar urm), ignorand criteriile de performanta obligatorii la acordarea creditului cu atat mai mult cu cat se afla in situatia de a supune aprobarii al doilea credit, in aceeasi luna, acelorasi firme.
In aceeasi zi Comitetul de Credit si Risc, format din inc. N.C.M. – director, inc. C.T. – contabil sef, inc. M.I. – consilier juridic si inc. P.G. – moderator credite (filele nr.15-16, vol.36 dosar urm.) mai putin inc S.C. care este mentionat „in delegatie”, a luat in discutie cererea de credit prezentata de moderator P.G. si in baza documentatiei incomplete a aprobat creditul pentru nevoi temporare in valoare de 130.792.800 ROL, avand ca termen de rambursare 17.06.2000.
In baza acestor aprobari, s-a incheiat actul aditional nr. 374 din 25.05.2000 la Contractul de credit nr.362/23.05.2000, prin care banca a acordat lui S.C. „M.G. I.” S.R.L., reprezentata prin inc B.G., suplimentarea creditului pentru nevoi temporare in sold, in suma de 83.811.000 ROL, cu suma de 130.792.800 ROL, contract ce este semnat de inc B.G., din partea S.C. „M.G. I.” S.R.L. si de inculpatii N.C.M., C.T., S.C., M.I. si P.G., din partea Bancii Transilvania – Sucursala Bacau.
Creditul a fost garantat cu creante de incasat, emise in favoarea S.C. „M.G. I.” S.R.L. de catre clientii sai, in baza unor operatiuni comerciale reale (fila nr.63 din suplimentul de expertiza, vol.39 Dosar urm).
Suma de 130.792.800 ROL a fost utilizata conform destinatiei contractate, pentru plata furnizori ( fila nr.88 din Raportul de expertiza contabila, vol.38 ).
3. Cu cererea de credit nr.556/30.06.2000, semnata de inc B.G., s-a solicitat un credit de 175.000.000 ROL, pe un termen de 90 zile, necesar „pentru nevoi temporare – aprovizionare materii prime” (filele nr.127 - 128, vol.6).
Cererea este incompleta, la rubricile de la pct.8 la pct.11 nefiind efectuate nici un fel de mentiuni, cu toate ca acestea trebuiau completate, fiind de natura a convinge asupra oportunitatii acordarii creditului solicitat si a posibilitatii de restituire a acestuia.
Creditul a fost moderat de inc P.G., care prin acceptarea cererii de credit incompleta a incalcat Normele de creditare nr.N.1.1.4 „Etapa I – Negocierea creditelor” (filele nr.29-31, vol.37 Dosar urm).
Lipseste referatul moderatorului.
La solicitarea P.N.A. – Serviciul Anticoruptie Bacau, Sucursala Bacau a Bancii Transilvania a comunicat ca acest document nu exista (fila nr.234, vol.4 Dosar urm).
La dosarul creditului 556/30.06.2000 nu au fost identificate documente de analiza a bonitatii S.C. „M.G. I.” S.R.L., respectiv bilant contabil, ultima balanta de verificare. Au fost incalcate Normele de creditare nr.N.1.1.4 „Etapa I – Negocierea creditelor”.
In aceeasi zi C.C.R. a luat in discutie cererea de credit S.C. „M.G. I.” S.R.L., prin care solicita un credit pentru nevoi temporare in suma de 175.000.000 ROL, pentru plati furnizori, pe termen de 90 zile, prezentata de moderator inc P.G., care precizeaza ca garantiile constituite sunt gaj asupra unor mijloace fixe si materii prime, in valoare de 337.978.500 ROL. Moderatorul propune acordarea creditului in suma de 175.000.000 ROL, fara sa faca nici o referire la analiza bonitatii clientului, iar C.C.R. format din inculpatii N.C.M., C.T., S.C., M.I. si P.G., aproba creditul solicitat fara respectarea Normelor de creditare N.1.1.4 „Etapa II-a – Contractarea creditelor” si „Etapa a III-a – Aprobarea si acordarea creditelor” (filele nr.29-31, vol.37 Dosar urm).
In baza acestor aprobari s-a incheiat Contractul de credit nr.556/30.06.2000, prin care banca acorda lui S.C. „M.G. I.” S.R.L., reprezentata prin inc B.G., un credit pentru nevoi temporare, in suma de 175.000.000 ROL, contract semnat de inc B.G., din partea S.C. „M.G. I.” S.R.L. si de catre inculpatii N.C.M., C.T., M.I. si P.G., din partea Sucursalei Bacau a Bancii Transilvania (filele nr.112-117, vol.6 Dosar urm).
Creditul a fost garantat cu gaj asupra unor mijloace fixe si materii prime in valoare de 337.978.500 ROL (filele nr.118-119 vol.6).
Factura fiscala nr.8352400 din 13.03. (fara an) – fila nr.121, vol.6, emisa de S.C. „R.S.E. COM” S.R.L. Bucuresti in favoarea S.C. „M.G. I.” S.R.L. pentru vanzarea unui numar de 14 masini de cusut si utilaje industriale, in valoare de 289.000.000 ROL, puse in gaj la obtinerea creditului, conform contractului de gaj nr.81/30.06.2000 (filele nr.118-119, vol.6) nu este inregistrata in evidenta contabila a S.C. „M.G. I.” S.R.L., iar societatea emitenta S.C. „R.S.E. COM” S.R.L. Bucuresti nu este inregistrata in evidentele Oficiului Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Bucuresti (fila nr.80,vol.34). Nu s-a regasit in registrele de evidenta contabila a societatii nici documentele prin care s-a efectuat plata utilajelor.
La rubrica „numele delegatului” din factura este mentionata B.G., cu buletinul de identitate, care apartine acesteia, iar factura nu este semnata nici de expeditor si nici de primitor. Mijlocul de transport, este proprietatea S.C. „C.” S.R.L., la care inc. B.G. este asociat unic, care nu are capacitatea si spatiul de a transporta un numar de 18 masini de cusut si utilaje industriale. Cele de mai sus demonstreaza ca factura fiscala este fictiva, fiind intocmita numai pentru obtinerea creditului. Daca aceste garantii ar fi fost verificate faptic de catre moderatorul de credit si consilierul juridic, s-ar fi putut constata cu usurinta inexistenta acestora si pe cale de consecinta, nesemnarea contractului de gaj nr.81/30.06.2000 si neacordarea creditului. Rezulta ca inc.B.G. a indus in eroare Banca Transilvania – Sucursala Bacau prin prezentarea ca adevarata a facturii fiscale nr.”8352400 din 13.03.”, in baza careia s-a intocmit contractul de gaj nr.81/30.06.2000.
S-a dispus prin rezolutie expertizarea scrisului din factura in litigiu, insa specialistul criminalist nu a putut stabili cine a executat scrisul pentru aceasta factura (fila nr.17, vol.33).
Din valoarea creditului acordat, suma de 76,9 milioane ROL a fost utilizata pentru rambursare rata credit si comision bancar, nefiind respectata, destinatia contractata (respectiv plata furnizori) asa cum prevede art.1 pct.2 din contractul de credit (fila nr.112, vol.6), iar diferenta a fost utilizata pentru plata furnizori reali (fila nr.89, din raportul de expertiza, vol.38).
Moderatorul de credite nu a urmarit utilizarea creditului, incalcand prevederile Normelor de creditare nr.N.1.1.4 „Etapa a IV-a – Analiza modului de utilizare a creditului”.
4. Cu cererea de credit nr.761/16.08.2000, semnata de inc.B.G., s-a solicitat un credit in valoare de 130.000.000 ROL pe un termen de 6 luni, necesar pentru aprovizionare. Cererea de credit este incompleta, in rubricile de la pct.8.1. pana la pct.11, nefiind facute nici un fel de mentiuni, cu toate ca acestea se refereau la aspecte esentiale ce trebuiau precizate de client.
Creditul a fost moderat de inc. H.C., care prin acceptarea cererii incomplete, a incalcat Normele de creditare N.1.14.2. (filele nr.43-46, vol.37 Dosar urm).
Moderatorul a intocmit un referat succint prin care a propus acordarea creditului solicitat, fara a intocmi o analiza a indicatorilor economico-financiari ai societatii (fila nr.111 - verso, vol.5 Dosar urm), asa cum prevad Normele de creditare nr.N.1.14.2. Referatul moderatorului a fost aprobat in forma prezentata de C.C.R. prin inculpatii N.C.M., M.I. si P.G.. Inculpatii C.T. si S.C. nu au aprobat referatul deoarece nu au fost prezenti (fila nr.25, vol.36).
In data de 16.08.2000, C.C.R.-ul, in componenta aratata (inc.C.T. – concediu medical si inc.S.C. – concediu medical) a luat in discutie cererea de credit prezentata de inc. H.C. si a aprobat suplimentarea liniei de credit in sold, in suma de 407 milioane ROL, cu suma de 130 milioane ROL pentru marirea capitalului de lucru, pe termen de 6 luni (fila 102, vol.5) desi referatul moderatorului nu continea si nu era insotit de o analiza a bonitatii clientului, asa cum prevad Normele de creditare nr.N.1.14.2. In baza acestor aprobari s-a incheiat actul aditional nr.761/16.08.2000 la Contractul de credit nr.678/29.10.1999, prin care banca a acordat lui S.C. „M.G. I.” S.R.L., reprezentata prin inc. B.G., un credit suplimentar de 130 milioane ROL la linia de credit existenta, in sold, in suma de 407.000.000 ROL, in cadrul acelorasi garantii.
La articolul 3 din contract se prevede ca „garantiile constituite se suplimenteaza cu gaj asupra unor masini de cusut, luate in garantie, la valoarea de 209.300.000 ROL”. Contractul este semnat de inc.B.G., din partea S.C. „M.G. I.” S.R.L. si de inculpatii N.C.M., C.T., M.I., H.C., din partea Bancii Transilvania – Sucursala Bacau.
In contractul de gaj nr.115/16.08.2000 sunt mentionate un numar de 8 masini industriale de cusut si o masina industriala multifunctionala operationala, evidentiate in Facturile fiscale, seria BIHL nr. 3013273/27.07.2000, 3013274 din 31.07.2000 (filele nr.104-107, vol.5), emise de S.C. „A.C.” S.R.L. Bucuresti in favoarea S.C. „M.G. I.” S.R.L., in valoare de 155 milioane ROL si respectiv 144 milioane ROL.
Ambele facturi fiscale nu sunt evidentiate in contabilitatea S.C. „M.G. I.” S.R.L. Bacau iar S.C. „A.C.” S.R.L. Bucuresti nu figureaza inregistrata in evidentele O.R.C. de pe langa Tribunalul Bucuresti (fila nr.80, vol.34). Directia Generala a Finantelor Publice Bucuresti - Serviciul Tehnologia Informatiei, la solicitarea P.N.A. – Serviciul Anticoruptie Bacau, a comunicat ca cele doua facturi nu figureaza in baza lor de date (fila nr.10, vol.34).
In ambele facturi fiscale, la rubrica privind numele delegatului figureaza P.I., un fost salariat al S.C. „C.” S.R.L., (societate in