LEGE nr. 240/2005

Parlamentul României adopta prezenta lege.

Capitolul I – Dispoziții generale

Articolul 1

Prezenta lege are ca scop crearea cadrului necesar organizării, funcționarii și dezvoltării societăților de microfinantare.

Articolul 2

În înțelesul prezentei legi, termenii și expresiile de mai jos semnifica după cum urmează:

a) societate de microfinantare - persoana juridică constituită cu scopul de a acorda microcredite și care nu poate desfășura activități de atragere de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public, în sensul Legii nr. 58/1998 privind activitatea bancară, republicată;

b) microcredit - împrumutul acordat la cererea solicitanților - persoane fizice sau juridice - în lei, în echivalentul de până la 25.000 euro, cu o perioadă de rambursare de maximum 60 de luni, destinat dezvoltării unor proiecte, activități sau afaceri, sustinerii proiectelor de dezvoltare comunitara sau economică, a inițiativelor comunităților locale și a programelor sociale, în scopul îmbunătățirii standardului de viața al comunităților locale;

c) solicitant - persoana fizica sau juridică care prezintă unei societăți de microfinantare o cerere însoțită de o propunere fundamentată pentru inițierea și dezvoltarea unei activități aducatoare de venit;

d) beneficiar - persoana fizica sau juridică căreia societatea de microfinantare i-a acordat un microcredit în condițiile prezentei legi;

e) activități de microfinantare - acordarea de microcredite către beneficiari, potrivit termenilor și condițiilor negociate cu solicitanții, din fonduri proprii, împrumutate sau atrase de la instituții financiare ori organizații donatoare sau din resurse financiare publice, potrivit reglementărilor în vigoare.

Capitolul II – Înființarea societăților de microfinantare

Articolul 3

Societățile de microfinantare sunt societăți financiare care se constituie ca societăți comerciale pe acțiuni și se organizează și funcționează potrivit prevederilor prezentei legi și ale Legii nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată.

Articolul 4

(1) Obiectul principal de activitate al societăților de microfinantare consta, exclusiv, în acordarea de microcredite din fonduri proprii, împrumutate sau atrase de la instituții financiare ori organizații donatoare sau din resurse financiare publice, potrivit legii.

(2) Societățile de microfinantare pot avea ca obiect secundar de activitate acordarea de servicii pentru dezvoltarea economică a beneficiarilor de microcredite, incluzând servicii de consultanța, informare, educare și instruire de specialitate.

(3) În vederea realizării activităților prevăzute la alin. (1) și (2), o societate de microfinantare poate desfășura următoarele operațiuni:

a) sa imprumute sau sa atragă fonduri rambursabile ori nerambursabile de la entități rezidente sau nerezidente;

b) sa accepte în garanție depozite constituite de beneficiari, cu condiția ca sumele constituite ca garanție să fie depozitate într-o instituție de credit - persoana juridică română sau la sucursalele din România ale instituțiilor de credit străine autorizate de Banca Naționala a României;

c) sa încheie acte juridice având ca obiect bunurile imobile și mobile dobândite în urma executării voluntare sau silite a garanțiilor constituite la acordarea microcreditului;

d) sa administreze fonduri publice acordate drept fonduri pentru microcredite de către agențiile guvernamentale.

(4) Societățile de microfinantare vor putea realiza activitatea prevăzută la alin. (3) lit. d), cu respectarea condițiilor prevăzute de Ordonanța Guvernului nr. 40/2000 privind acreditarea agentiilor de credit în vederea administrării fondurilor pentru acordarea de microcredite, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 376/2002, cu modificările ulterioare.

(5) Contractarea de împrumuturi și acceptarea de depozite în garanție, potrivit alin. (3) lit. a) și b), nu constituie activități de acceptare de depozite și nu necesita autorizarea Băncii Naționale a României, în înțelesul Legii nr. 58/1998, republicată.

(6) În situațiile în care beneficiarul microcreditului nu respecta contractul de microcredit, societatea de microfinantare poate dobândi sumele constituite ca depozit în garanție, potrivit alin. (3) lit. b), ca urmare a executării voluntare sau silite, putând folosi sumele respective pentru acordarea de microcredite.

(7) O societate de microfinantare va desfășura exclusiv activitățile menționate în prezentul articol și nu va putea acorda credite ipotecare, conform Legii nr. 190/1999 privind creditul ipotecar pentru investiții imobiliare, cu modificările ulterioare, sau credite de consum, în sensul Legii nr. 58/1998, republicată, și al reglementărilor Băncii Naționale a României privind creditul ipotecar și creditul de consum.

Articolul 5

Înființarea societăților de microfinantare se notifica Băncii Naționale a României în termen de 30 de zile de la data înmatriculării în registrul comerțului. Documentația necesară în vederea notificării consta în actul constitutiv semnat de acționari și în dovada înmatriculării la registrul comerțului.

Articolul 6

Societățile de microfinantare sunt obligate sa notifice Băncii Naționale a României orice modificare intervenita cu privire la documentația depusa inițial.

Articolul 7

(1) Capitalul social minim al societăților de microfinantare este echivalentul în lei al sumei de 200.000 euro.

(2) Capitalul social minim al societăților de microfinantare trebuie să fie vărsat integral, în forma bănească, la momentul subscrierii.

(3) Acțiunile emise de societățile de microfinantare nu pot fi decât acțiuni nominative.

Articolul 8

(1) Denumirea unei societăți de microfinantare va include sintagma societate de microfinantare sau abrevierea acesteia. Termenul de microfinantare poate fi folosit în denumire, antet, acte emise, reclame sau în publicitate numai de către societățile de microfinantare.

(2) O societate de microfinantare nu poate folosi în denumire, antet sau în acte emise cuvintele banca, național, stat, român sau orice derivate ale acestora sau orice alte cuvinte care ar induce publicul în eroare cu privire la statutul ori activitățile și operațiunile societății de microfinantare.

(3) Entitatile care nu intra sub incidența prezentei legi nu pot folosi în denumire, antet sau în acte emise sintagma societate de microfinantare sau orice derivat al acesteia care ar induce publicul în eroare cu privire la desfășurarea de activități de microfinantare în baza prezentei legi.

Capitolul III – Funcționarea societăților de microfinantare

Articolul 9

(1) Societatea de microfinantare elaborează norme interne de creditare, care trebuie să conțină și cerințe prudentiale în vederea desfășurării activității, astfel încât să se asigure confidențialitatea datelor și a informațiilor furnizate de beneficiari și exercitarea unei activități în conformitate cu regulile unei practici solide și prudente.

(2) Societatea de microfinantare are obligația sa organizeze proceduri de control intern adecvate pentru a asigura desfășurarea activității sale în conformitate cu cerințele legale și prudentiale.

Articolul 10

(1) Fiecare societate de microfinantare angajează, în condițiile legii, un auditor financiar independent. Nu poate fi angajata în aceasta calitate decât o societate de audit financiar, autorizata în condițiile legii sa desfășoare aceasta activitate în România.

(2) Auditorul financiar independent:

a) întocmește un raport anual cu privire la situațiile financiare ale societății de microfinantare, care să reflecte poziția financiară a acesteia, performanțele financiare și fluxurile de trezorerie;

b) analizează procedurile controlului intern și, dacă apreciază ca acestea nu sunt corespunzătoare, face recomandări societății de microfinantare pentru remedierea acestora;

c) acorda societății de microfinantare asistența financiar-contabila, cu respectarea reglementărilor specifice și a principiului independentei, în conformitate cu legislația aplicabilă acesteia;

d) auditeaza normele interne de creditare și formulează opinia sa cu privire la conținutul acestora, pe care o înscrie într-un raport special întocmit în acest scop;

e) desfășoară orice alte activități prevăzute de legislația în vigoare privind activitatea de audit financiar.

Articolul 11

Societatea de microfinantare păstrează confidențialitatea tuturor operațiunilor pe care le desfășoară, inclusiv cu privire la identitatea și informațiile puse la dispoziție de beneficiar, cu excepția prevederilor art. 16.

Articolul 12

În cauzele penale, la solicitarea scrisă a procurorului sau a instanței judecătorești ori, după caz, a organelor de cercetare penală, cu autorizarea procurorului, societățile de microfinantare vor furniza informații de natura secretului profesional.

Articolul 13

(1) Orice persoană implicata în activitatea societății de microfinantare este obligată sa păstreze confidențialitatea și secretul profesional.

(2) Personalul societății de microfinantare nu poate utiliza în folos personal sau al unui terț informațiile pe care le deține ori de care a luat cunoștința în orice mod.

(3) Personalul unei societăți de microfinantare nu are dreptul de a folosi sau de a dezvălui nici în timpul activității, nici după încetarea acesteia, informații ori date care, devenite publice, ar dăuna intereselor sau prestigiului societății de microfinantare ori vreunui client al acesteia.

(4) Prevederile alin. (1)-(3) sunt aplicabile și persoanelor care obțin informații de natura celor prevăzute la alin. (3) din rapoartele ori din documentele de orice fel ale societății de microfinantare.

(5) Încălcarea prevederilor prezentului articol poate fi sesizată de către persoanele îndreptățite, în condițiile legii.

Articolul 14

Activitatea de microfinantare se derulează exclusiv prin conturi deschise de societățile de microfinantare la instituții de credit - persoane juridice române, precum și la sucursalele din România ale instituțiilor de credit străine autorizate de Banca Naționala a României sa funcționeze pe teritoriul României.

Articolul 15

(1) În mod individual sau în cadrul asociațiilor profesionale societățile de microfinantare își pot constitui un corp propriu de executori, a cărui activitate va fi strict legată de punerea în executare a titlurilor executorii aparținând societăților de microfinantare.

(2) Statutul corpului executorilor proprii ai societăților de microfinantare se reglementează prin ordin al ministrului justiției.

Articolul 16

Societățile de microfinantare sunt obligate sa prevadă în normele interne de creditare reguli cu privire la profilul beneficiarului, criteriile și condițiile acordării creditului și cerințele de prudentialitate cu privire la expunerea față de un debitor și expunerea agregata.

Articolul 17

Societățile de microfinantare sunt obligate să raporteze anual Băncii Naționale a României structura portofoliului de microcredite.

Articolul 18

Societățile de microfinantare sunt persoane juridice declarante la Centrala Riscurilor Bancare și la Biroul de credit, în conformitate cu reglementările în domeniu.

Capitolul IV – Contractul de microcredit și protecția beneficiarilor

Articolul 19

Principiile care stau la baza acordării de microcredite către beneficiari sunt:

a) fundamentarea inițierii sau dezvoltării unor proiecte, activități sau afaceri, inclusiv a proiectelor de dezvoltare comunitara ori economică, a inițiativelor comunităților locale și a programelor sociale;

b) asigurarea transparenței operațiunilor de microfinantare și a tratamentului egal al beneficiarilor, prin punerea la dispoziție celor interesați a tuturor informațiilor referitoare la termenii și condițiile microfinantarii și prin aplicarea în mod nediscriminatoriu a criteriilor de selecție a solicitanților de microcredite;

c) interzicerea condiționarii acordării microcreditului de acceptarea de către beneficiar a unor servicii ce nu au legătură cu microcreditul;

d) efectuarea activităților de publicitate și reclama cu respectarea principiilor liberei concurente și a intereselor economice ale beneficiarilor.

Articolul 20

(1) Societatea de microfinantare va prezenta solicitanților de microcredite, anterior semnării contractului de microcredit, toate condițiile acestuia.

(2) Contractul de microcredit trebuie să cuprindă cel puțin dispoziții referitoare la:

a) dobânda;

b) dobânzile penalizatoare;

c) comisioanele și tarifele aplicabile;

d) costul serviciilor conexe oferite de societatea de microfinantare;

e) modul de plată a împrumutului;

f) garanțiile reale și/sau personale;

g) destinația și modul de utilizare a microcreditului;

h) clauza de confidențialitate;

i) răspunderea părților pentru încălcarea contractului de microcredit;

j) toate celelalte costuri care cad în sarcina beneficiarilor de microcredite.

(3) Beneficiarii au dreptul de a rambursa anticipat microcreditul primit. Condițiile cu privire la rambursarea anticipata a microcreditului trebuie prevăzute în contractul de microcredit printr-o clauza distinctă.

(4) Contractele de microcredit, precum și garanțiile reale și personale constituite în scopul garantarii microcreditului constituie titlu executoriu.

Articolul 21

Este interzisă condiționarea acordării microcreditelor de:

a) cumpărarea sau vânzarea acțiunilor societății de microfinantare, indiferent sub ce forma;

b) acceptarea de către beneficiar a altor servicii care nu au legătură cu microcreditul;

c) gajarea acțiunilor sau părților sociale ale beneficiarului, în vederea garantarii datoriilor societății de microfinantare.

Capitolul V – Prevederi contabile și fiscale

Articolul 22

Societățile de microfinantare vor organiza și vor conduce contabilitatea proprie, aplicând în mod corespunzător prevederile Legii contabilității nr. 82/1991, republicată, precum și normele Ministerului Finanțelor Publice pentru aprobarea reglementărilor contabile, armonizate cu Standardele internaționale de contabilitate.

Articolul 23

Societățile de microfinantare constituie, regularizează și utilizează provizioane specifice de risc de credit, cărora le sunt aplicabile reglementările legale în vigoare.

Capitolul VI – Asocierea societăților de microfinantare

Articolul 24

(1) Societățile de microfinantare se pot constitui în asociații profesionale care să le reprezinte interesele colective, precum și interesele beneficiarilor de microcredite față de autoritățile publice, sa analizeze probleme de interes comun în domeniul microfinantarii, sa promoveze cooperarea, sa informeze membrii asociației și publicul în legătură cu operațiunile și activitățile de microfinantare și sa organizeze servicii de interes comun, în condițiile legii.

(2) Societățile de microfinantare pot adera la asociații internaționale de profil, cu respectarea obligațiilor ce decurg din actele constitutive.

(3) Asociațiile profesionale prevăzute la alin. (1) au obligația de a monitoriza performanțele societății de microfinantare, precum și de a calcula și publică indicatorii de performanță, cu o frecventa cel puțin anuală.

Articolul 25

Desfășurarea activității financiare a societăților de microfinantare, cu respectarea normelor legale contabile și fiscale aplicabile acestora, este supusă controlului organelor abilitate ale Ministerului Finanțelor Publice, în condițiile legii.

Capitolul VII – Dispoziții tranzitorii și finale

Articolul 26

Organizațiile care, la data intrării în vigoare a prezentei legi, desfășoară activități de microfinantare vor lua măsuri de conformare cu cerințele acesteia, după cum urmează:

a) asigurarea nivelului capitalului social minim al societății de microfinantare, în termen de un an de la data intrării în vigoare a prezentei legi;

b) asigurarea formei juridice, a denumirii și auditului financiar ale societății de microfinantare, în termen de 6 luni de la intrarea în vigoare a prezentei legi;

c) aplicarea celorlalte prevederi din prezenta lege, de la data intrării în vigoare a acesteia.

Această lege a fost adoptată de Parlamentul României, cu respectarea prevederilor art. 75 și ale art. 76 alin. (2) din Constituția României, republicată.

p.

București, 15 iulie 2005.

Nr. 240.