ORDIN nr. 258/2008

Având în vedere: - Legea privind bugetul de stat pe anul 2008 nr. 388/2007, cu modificările și completările ulterioare; - Hotărârea Guvernului nr. 381/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse; - Ordonanța Guvernului nr. 1/2007 pentru aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli ale unităților din subordinea, coordonarea sau sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale administrației publice centrale, precum și a autorităților publice centrale, aprobată cu modificări prin Legea nr. 176/2007, cu modificările și ulterioare; - Legea nr. 292/2002 privind stabilirea modalității de aprobare a bugetelor de venituri și cheltuieli ale institutelor de cercetare-dezvoltare; - Ordonanța Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare; - Hotărârea Guvernului nr. 1.772/2004 privind organizarea și funcționarea Institutului Național de Cercetare-Dezvoltare pentru Protecția Muncii - I.N.C.D.P.M. "Alexandru Darabont" - București; - Hotărârea Guvernului nr. 1.773/2004 privind organizarea și funcționarea Institutului Național de Cercetare Științifică în Domeniul Muncii și Protecției Sociale - I.N.C.S.M.P.S. București; - referatul de aprobare, în baza art. 15 din Hotărâre Guvernului nr. 381/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse,

ministrul muncii, familiei și egalității de șanse emite următorul ordin:

Articolul 1

Se aprobă bugetele de venituri și cheltuieli pe anul 2008 ale Institutului Național de Cercetare Științifică în Domeniul Muncii și Protecției Sociale - I.N.C.S.M.P.S. București și Institutului Național de Cercetare-Dezvoltare pentru Protecția Muncii - I.N.C.D.P.M. "Alexandru Darabont", București, institute aflate în coordonarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse, prevăzute în anexele nr. 1 și 2, care fac parte integrantă din prezentul ordin.

Articolul 2

(1) Nivelul cheltuielilor totale aferente veniturilor prevăzute în bugetele de venituri și cheltuieli ale institutelor menționate la art. 1 reprezintă limite maxime și nu pot fi depășite decât în cazuri bine justificate, cu aprobarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse și cu avizul Ministerului Economiei și Finanțelor.

(2) În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor aprobate, institutele naționale vor efectua cheltuieli în funcție de realizarea veniturilor, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.

Articolul 3

Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage răspunderea contravențională în condițiile legii.

Articolul 4

Direcția generală economică și financiară și institutele naționale de cercetare-dezvoltare vor duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin.

Articolul 5

Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.

București, 15 aprilie 2008.

Nr. 258.

Anexa 1

MINISTERUL MUNCII,

FAMILIEI ȘI EGALITĂȚII DE ȘANSE INSTITUTUL NAȚIONAL DE CERCETARE ȘTIINȚIFICĂ ÎN DOMENIUL MUNCII ȘI PROTECȚIEI SOCIALE BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2008 *Font 8*

mii lei

INDICATORI

Nr.

rd.

Realizat

anul 2007

Prevederi

anul 2008

%

I. VENITURI TOTALE, din care:

1

22.074

22.148

100,3

1. VENITURI DIN EXPLOATARE, din care:

2

22.066

22.138

100,3

a. Venituri din activitatea de bază

3

7.496

10.900

145,4

b. Venituri din alte activități conexe activității de CD

4

14.570

11.238

77,1

2. VENITURI FINANCIARE

5

8

10

125,0

3. VENITURI EXTRAORDINARE

6

- -

II. CHELTUIELI TOTALE, din care:

7

20.351

20.148

99,0

1. Cheltuieli din exploatare - total, din care:

8

20.344

20.135

99,0

a. Bunuri și servicii

9

308

380

123,4

b. Cheltuieli de personal, din care:

10

16.373

15.103

92,2

- cheltuieli cu salariile

11

12.672

11.500

90,8

- contribuții de asigurări sociale de stat 19,5%

12

2.481

2.227

89,8

- contribuții de asigurări de șomaj 1%

13

341

110

32,3

- contribuții de asigurări sociale de sănătate 5,5%

14

800

633

79,1

- contribuții de asigurări pentru accidente de muncă și boli

profesionale 0,4%

15

49

46

93,9

- contribuții pentru concedii și indemnizații 0,85%

16

98

- contribuții la Fondul de garantare a creanțelor salariale 0,25%

17

30

29

- contribuții la fondul de pensii facultative

18

- -

- alte cheltuieli de personal, din care:

19

172

460

267,4

- deplasări, detașări

20

94

370

393,6

- tichete de masă

21

78

90

115,4

c. Cheltuieli de exploatare privind amortizarea și provizioanele

22

325

347

106,8

d. Cheltuieli de protocol

23

27

40

148,1

e. Cheltuieli de reclamă și publicitate

24

- -

f. Cheltuieli cu sponsorizarea

25

- -

g. Cheltuieli prevăzute de art. 21 (3 - litera c) din legea

nr. 571/2003 privind Codul fiscal, din care:

26

11

40

363,6

- tichete de creșă

27

- -

- tichete cadou

28

- h. Alte cheltuieli

29

3.300

4.225

128,0

2. Cheltuieli financiare, din care:

30

7

13

185,7

- cheltuieli privind dobânzile

31

- -

- alte cheltuieli financiare

32

7

13

185,7

3. Cheltuieli extraordinare

33

- -

III. REZULTATUL BRUT (profit/pierderi)

34

1.723

2.000

116,1

IV. IMPOZIT PE PROFIT

35

284

320

112,7

V. REZULTATUL NET

36

1.439

1.680

116,7

VI. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE DIN ANII PRECEDENȚI

37

- -

VII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR

CONTABILE DIN ANII PRECEDENȚI (potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobată

prin Legea nr. 324/2003 ), din care:

38

1.439

1.680

116,7

a. Pentru cointeresarea personalului

39

288

337

117,0

b. Pentru finanțarea dezvoltării institutului național, în

conformitate cu planul de investiții și dotări ale acestuia aprobat

de organul administrației centrale coordonator

40

c. Pentru desfășurarea activității curente, inclusiv pentru

cofinanțarea proiectelor

41

1.151

1.343

116,7

VIII. SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:

42

377

400

154,6

1. Surse proprii

43

283

305

107,8

2. Alocații de la bugetul de stat pentru investiții

44

94

100

106,7

3. Credite bancare pentru investiții

45

- -

- interne

46

- -

- externe

47

- -

4. Alte surse

48

- -

IX. UTILIZAREA RESURSELOR PENTRU INVESTIȚII, din care:

49

201

400

199,0

1. Investiții, inclusiv investiții în curs la finele anului

50

201

400

199,0

2. Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții

51

- -

- interne

52

- -

- externe

53

- -

X. DATE DE FUNDAMENTARE

- -

1. Venituri totale (rd. 01)

54

22.074

22.148

100,3

2. Cheltuieli aferente veniturilor totale

55

20.351

20.148

99,0

3. Rezultate

/-) (rd. 54 - rd. 55)

56

1.723

2.000

116,1

4. Număr mediu de personal - total institut, din care:

57

1.483

850

57,3

- Număr mediu personal cercetare-dezvoltare

58

48

60

125,0

5. Câștigul mediu lunar pe salariat, total institut - lei

59

841

1.101

130,9

6. Câștigul mediu lunar pe personal de cercetare-dezvoltare - lei

60

3.193

3.729

116,8

7. Rentabilitatea (rd. 56/rd. 55 x 100)

61

8,5

9,9

117,2

8. Productivitatea muncii pe total personal - mii lei/pers.

(rd. 02/rd. 57)

62

14,9

26,0

175,0

9. Rata rentabilității financiare

rd.38x100/capital propriu

63

697

366

52,5

10. Plăți restante

64

- -

11. Creanțe de încasat

65

- -

----------- Notă

*) Veniturile realizate din contractele de cercetare încheiate cu Ministerul Educației, Cercetării și Tineretului/Autoritatea Națională pentru Cercetare Științifică, inclusiv cele din contracte de finanțare pe programe nucleu sunt în sumă de 2.565 mii lei, încheiate până la data de 25.01.2008.

Notă

**) Câștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor consiliului de administrație și a drepturilor salariale ale directorului general.

NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2008 s-au cuprins și: - suma de 120 mii lei, reprezentând indemnizațiile membrilor consiliului de administrație; - suma de 150 mii lei, reprezentând drepturile bănești ale directorului general.

Anexa 2

MINISTERUL MUNCII,

FAMILIEI ȘI EGALITĂȚII DE ȘANSE INSTITUTUL NAȚIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE PENTRU PROTECȚIA MUNCII "ALEXANDRU DARABONT" BUGETUL PE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2008 *Font 8*

mii lei ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────┬─────────┬──────┐ │ │Nr.│ Preli- │Prevederi│ % │ │

REALIZAT │rd.│ minat │ an 2008 │ │ │ │ │ realizat│ mii lei │ │ │

SPECIFICAȚIE │ │ an 2007 │ │ │ │ │ │ mii lei │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │

A │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │I. VENITURI TOTALE, din care: │01 │ 7.415│ 8.980│121.10│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │1. VENITURI DIN EXPLOATARE, din care: │02 │ 7.347│ 8.900│121.13│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │a) Venituri din activitatea de bază*) │03 │ 6.094│ 8.100│132.91│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │b) Venituri din alte activități conexe activității de │04 │ 1.253│ 800│ 63.84│ │cercetare-dezvoltare │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │2. VENITURI FINANCIARE │05 │ 68│ 80│117.65│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │3. VENITURI EXTRAORDINARE │06 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │II. CHELTUIELI TOTALE, din care: │07 │ 6.992│ 8.430│120.56│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │1. Cheltuieli pentru exploatare - total, din care: │08 │ 6.992│ 8.400│120.14│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │a) Bunuri și servicii │09 │ 1.428│ 1.826│127.17│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │b) Cheltuieli de personal, din care: │10 │ 4.192│ 4.978│118.98│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- cheltuieli cu salariile │11 │ 2.954│ 3.540│119.84│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- contribuții de asigurări sociale de stat │12 │ 518│ 690│132.24│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- contribuții de asigurări de șomaj │13 │ 56│ 35│ 91.07│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- contribuții de asigurări sociale de sănătate │14 │ 157│ 195│123.56│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- contribuții de asigurări pentru accidente de muncă și boli │15 │ 13│ 14│107.69│ │profesionale │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- contribuții pt. concedii și indemnizații │16 │ 24│ 30│ 125│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- contribuții la Fondul de garantare a creanțelor salariale │17 │ 6│ 9│ 150│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- contribuții la fondul de pensii facultative │18 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- alte cheltuieli de personal, din care: │19 │ 443│ 465│104.96│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- deplasări, detașări │20 │ 226│ 250│110.61│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- tichete de masă │21 │ 217│ 215│ 99.07│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │c) Cheltuieli de exploatare privind amortizarea și provizioanele │22 │ 325│ 400│123.07│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │d) cheltuieli de protocol │23 │ 6│ 10│166.66│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │c) cheltuieli de reclamă și publicitate │24 │ │ 20│ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │f) cheltuieli cu sponsorizarea │25 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │g) Cheltuieli prevăzute de art. 21 (3 - litera c) din Legea │26 │ 41│ 71│173.17│ │nr. 571/2003 privind Codul fiscal din care: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- tichete de creșă │27 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- tichete cadou │28 │ 18│ 30│166.66│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │h) Alte cheltuieli │29 │ 1.000│ 1.095│109.50│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │2. Cheltuieli financiare │30 │ │ 30│ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- cheltuieli privind dobânzile │31 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- alte cheltuieli financiare │32 │ │ 30│ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │3. Cheltuieli extraordinare │33 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │III. REZULTAT BRUT (profit/pierdere) │34 │ 423│ 550│130.02│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │IV. IMPOZIT PE PROFIT │35 │ 68│ 88│129.41│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │V. REZULTAT NET │36 │ 355│ 462│130.14│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │VI. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE DIN ANII PRECEDENȚI │37 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │VII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR │38 │ 355│ 462│130.14│ │CONTABILE DIN ANII PRECEDENȚI (potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobată │ │ │ │ │ │prin Legea nr. 324/2003 cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare), din care: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │a) pentru cointeresarea personalului │39 │ 71│ 92│129.57│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │b) pentru finanțarea dezvoltării institutului, în conformitate cu │40 │ 213│ 278│130.51│ │planul de investiții și dotări ale acestuia aprobat de organul │ │ │ │ │ │administrației centrale coordonator │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │c) pentru desfășurarea activității curente, inclusiv pentru │41 │ 71│ 92│129.57│ │cofinanțarea proiectelor │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │VIII. SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care: │42 │ 507│ 800│157.79│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │1. Surse proprii │43 │ 320│ 400│ 125│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │2. Alocații de la bugetul de stat pentru investiții │44 │ 187│ 400│213.90│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │3. Credite bancare pentru investiții │45 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- interne │46 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- externe │47 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │4. Alte surse │48 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │IX. UTILIZAREA RESURSELOR PENTRU INVESTIȚII, din care: │49 │ 507│ 800│157.79│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │1. Investiții, inclusiv investiții în curs la finele anului │50 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │2. Rambursări rate aferente creditelor pentru investiții │51 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- interne │52 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- externe │53 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │X. DATE DE FUNDAMENTARE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │1. Venituri totale (RD. 01) │54 │ 7.415│ 8.980│121.10│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │2. Cheltuieli aferente veniturilor totale │55 │ 6.992│ 8.430│120.56│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │3. Rezultate

/-) (rd. 54 - rd. 55) │56 │ 423│ 550│130.02│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │4. Număr mediu de personal - total institut, din care: │57 │ 123│ 123│ 100│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │- număr mediu personal de cercetare-dezvoltare │58 │ 90│ 90│ 100│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │5. Câștigul mediu lunar pe salariat - total institut**) - lei │59 │ 1.908│ 2.300│120.54│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │6. Câștigul mediu lunar pe personal de cercetare-dezvoltare - lei │60 │ 2.180│ 2.707│124.17│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │7. Rentabilitatea (rd. 56/rd. 55 x 100) │61 │ 6.05│ 6.52│107.94│ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │8. Productivitatea muncii pe total personal - mii lei/pers. │62 │ 59.72│ 72.36│121.16│ │(rd. 02/rd. 57) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │9. Rata rentabilității financiare

rd. 38 x 100 │63 │ 12.60│ 16.39│130.07│ │ ─────────────── │ │ │ │ │ │

capital propriu │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │10. Plăți restante │64 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┼──────┤ │11. Creanțe de încasat │65 │ 913│ 1.005│110.07│ └───────────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────┴─────────┴──────┘ --------- Notă

*) Veniturile realizate din contractele încheiate cu Ministerul Educației, Cercetării și Tineretului/Autoritatea Națională pentru Cercetare Științifică, inclusiv cele din contracte de finanțare pe programe nucleu, sunt în sumă de 2.650 mii lei, încheiate până la data de 31.01.2008, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanțează programe și proiecte din planurile sectoriale sunt în sumă de 1.450 mii lei.

Notă

**) Câștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor consiliului de administrație și drepturilor salariale ale directorului general.

NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2008 s-au cuprins și: - suma de 59.472 lei, reprezentând indemnizațiile membrilor consiliului de administrație; - suma de 112.680 lei, reprezentând drepturile bănești ale directorului general; - suma de 445.104 lei, reprezentând drepturile bănești ale personalului auxiliar.