ORDIN nr. 158/2008

Pentru aplicarea prevederilor Legii bugetului de stat pe anul 2008 nr. 388/2007 și ale art. 2 din Ordonanța Guvernului nr. 1/2007 pentru aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli ale unităților din subordinea, coordonarea sau sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale administrației publice centrale, precum și a autorităților publice centrale, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 176/2007, cu modificările ulterioare, în temeiul prevederilor art. 33 alin. (1) din Legea nr. 346/2006 privind organizarea și funcționarea Ministerului Apărării, ale art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 386/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Economiei și Finanțelor, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 14 din Hotărârea Guvernului nr. 381/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse,

ministrul apărării,

ministrul economiei și finanțelor și ministrul muncii, familiei și egalității de șanse emit prezentul ordin.

Articolul 1

(1) Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2008 al Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.

(2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuți în bugetul de venituri și cheltuieli al Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A. se aprobă de către ministrul apărării.

Articolul 2

(1) Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli reprezintă limite maxime care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea ministerelor implicate.

(2) În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor din exploatare, Compania Română de Aviație "Romavia" - R.A. poate efectua cheltuieli totale, proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.

Articolul 3

Compania Română de Aviație "Romavia" - R.A va duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin.

Articolul 4

Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Nr.

rd.

2007

Preliminat

2008

Propuneri

Diferențe

%

(col.5

/col.4

0

1

2

3

4

5

6=5-4

7=5/4

I

VENITURI TOTALE (rd. 2

10

15)

1

43.417,00

49.724,00

6.307,00

114,53

1

Venituri din exploatare - total, din care:

2

40.710,00

47.374,00

6.664,00

116,37

a) producția vândută

3

22.115,00

26.742,00

4.627,00

120,92

b) venituri din vânzarea mărfurilor

4

- -

- -

c) venituri din subvenții de exploatare

aferente cifrei de afaceri nete cf. HG 755/1998

modificată cu HG 1904/04.11.2004, din care:

5

18.594,00

18.352,00

-242,00

98,70

- subvenții, cf. prev. legale în vigoare

6

18.594,00

18.352,00

-242,00

98,70

- transferuri, cf. preved. legale în vigoare

7

- -

- -

d) producția imobilizată

8

- -

- -

e) alte venituri din exploatare

9

1,00

2.280,00

2.279,00

228.000,00

2

Venituri financiare - total, din care:

10

2.707,00

2.350,00

-357,00

86,81

a) venituri din interese de participare

11

- -

- -

b) venituri din alte investiții și împrumuturi

care fac parte din activele imobilizate

12

- -

- -

c) venituri din dobânzi

13

1,00

2,00

1,00

200,00

d) alte venituri financiare

14

2.706,00

2.348,00

-358,00

86,77

3

Venituri extraordinare

15

- -

- -

II

CHELTUIELI TOTALE (rd.17

46

49)

16

43.402,00

49.588,00

6.186,00

114,25

1

Cheltuieli de exploatare - total, din care:

17

42.050,00

47.194,00

5.144,00

112,23

a) cheltuieli materiale

18

28.063,00

31.356,00

3.293,00

111,73

b) alte cheltuieli externe (cu energia și

apa) 19

256,00

330,00

74,00

128,91

c) cheltuieli privind mărfurile

20

- -

- -

d) cheltuieli cu personalul, din care:

21

12.615,00

14.235,00

1.620,00

112,84

- salarii, din care:

22

8.890,00

9.775,00

885,00

109,96

- contracte de performanță

23

167,70

190,82

23,12

113,79

- cheltuieli cu asigurările și protecția

socială, din care:

24

2.598,00

2.810,00

212,00

108,16

- cheltuieli privind

contribuția la asigurări sociale

25

1.884,00

2.100,00

216,00

111,46

- cheltuieli privind

contribuția de asigurări pentru șomaj

26

110,00

90,00

-20,00

81,82

- cheltuieli privind contribuția la

asigurări sociale de sănătate

27

604,00

620,00

16,00

102,65

- alte cheltuieli cu personalul, din care:

28

89,00

190,00

101,00

213,48

- cheltuieli sociale prevăzute la art. 21

alin. 3 lit. c) din Legea nr. 571/2003 privind

Codul fiscal, cu modif. și complet. ulterioare,

din care:

29

89,00

190,00

101,00

213,48

- tichete de creșă

(cf. art. 3 din Legea nr. 193/2006

30

- -

- -

- tichete cadou pentru ch. sociale

(cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006 )

31

- -

- -

- fonduri speciale aferente fondului de

salarii prevăzute de art. 77, alin. 3,

lit. a), Legea nr. 448/2006

32

23,00

35,00

12,00

152,17

- tichete de masă

33

1.015,00

1.425,00

410,00

140,39

e) ajustări de valoare privind imobilizările

corporale și necorporale

34

792,00

870,00

78,00

109,85

g) alte cheltuieli de exploatare, din care:

35

324,00

403,00

79,00

124,38

- cheltuieli privind prestațiile externe,

din care:

36

324,00

403,00

79,00

124,38

- cheltuieli de protocol din care:

37

16,00

3,00

-13,00

18,75

- tichete cadou pentru protocol

(cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006 )

38

- -

- -

- cheltuieli de reclamă și publicitate

din care:

39

302,00

400,00

98,00

132,45

- tichete cadou pentru ch. de reclamă și

publicitate

(cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006 )

40

- -

- -

- tichete cadou pentru campanii de

marketing, studiul pieței, promovarea pe

piețe existente sau noi

(cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006 )

41

- -

- -

- cheltuieli cu sponsorizarea

42

6,00

0,00

-6,00

- - alte cheltuieli, din care:

43

- -

- -

- taxa pt. activitatea de exploatare a

resurselor minerale

44

- -

- -

- redevența din concesionarea bunurilor publice

45

- -

- -

2

Cheltuieli financiare - total, din care:

46

1.352,00

2.394,00

1.042,00

177,07

- cheltuieli privind dobânzile

47

670,00

1.060,00

390,00

158,21

- alte cheltuieli financiare

48

682,00

1.334,00

652,00

195,60

3

Cheltuieli extraordinare

49

- -

- -

III

REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)

50

15,00

136,00

121,00

906,67

IV

IMPOZIT PE PROFIT

51

0,00

21,00

21,00

- V

PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA

IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:

52

15,00

115,00

100,00

766,67

1

Rezerve legale

53

0,00

6,00

6,00

- 2

Acoperirea pierderilor contabile din anii

precedenți

54

15,00

109,00

94,00

726,67

3

Alte rezerve reprezentând facilități fiscale

prevăzute de lege

55

- -

- -

4

Constituirea surselor proprii de finanțare

pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi

externe, precum și pentru constituirea surselor

necesare rambursării ratelor de capital, plății

dobânzilor, comisioanelor și altor costuri

aferente acestor împrumuturi externe

56

- -

- -

5

Alte repartizări prevăzute de lege

57

- -

- -

6

Participarea salariaților la profit în limita a

10% din profitul net, dar nu mai mult de

nivelul unui salariu de bază mediu lunar

realizat la nivelul operatorului în

exercițiul financiar de referință

58

- -

- -

7

Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau

local în cazul regiilor autonome, ori dividende

în cazul societăților/companiilor naționale și

societăților cu capital integral sau majoritar

de stat

59

- -

- -

8

Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute

la pct. 1-7 se repartizează la alte rezerve și

constituie sursa proprie de finanțare

60

- -

- -

VI

SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:

61

792,00

8.570,00

7.778,00

1.082,07

1

2

Surse proprii

Alocații de la buget

62

63

792,00

- 870,00

- 78,00

- 109,85

- 3

Credite bancare

64

- 7.700,00

- -

- interne

65

- 7.700,00

- -

- externe

66

- -

- -

4

Alte surse

67

- -

- -

VII

CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:

68

792,00

8.570,00

7.778,00

1.082,07

1

Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv

cele aferente investițiilor în curs la

finele anului

69

792,00

8.570,00

7.778,00

1.802,07

2

Rambursări de rate aferente creditelor pentru

investiții

70

- -

- -

- interne

71

- -

- -

- externe

72

- -

- -

VIII

REZERVE, din care:

73

0,00

6,00

6,00

- 1

Rezerve legale

74

0,00

6,00

6,00

- 2

Rezerve statutare

75

- -

- -

3

Alte rezerve

76

- -

- -

IX

DATE DE FUNDAMENTARE

77

- -

- -

1

Venituri totale

78

43.417,00

49.724,00

6.307,00

114,52

2

Cheltuieli aferente veniturilor totale

79

43.402,00

49.588,00

6.186,00

114,25

3

Nr. prognozat de personal la finele anului

80

255,00

255,00

0,00

100,00

4

Nr. mediu de salariați total

81

245,00

250,00

5,00

102,04

5

Fond de salarii, din care:

82

8.890,00

9.775,00

885,00

109,96

a) fond de salarii aferent personalului

angajat pe bază de contract individual de muncă

83

8.657,00

9.475,00

818,00

109,45

b) alte cheltuieli cu personalul - indemnizații CA

84

233,00

300,00

67,00

128,76

6

Câștigul mediu lunar pe salariat(lei)

85

2.899,35

3.107,16

207,80

107,17

7

Productivitatea muncii pe total personal mediu

(mii lei/persoană)(rd.78/81- în prețuri

curente)

86

177,21

198,90

21,68

112,24

8

Productivitatea muncii pe total personal mediu

(mii lei/persoană)(rd.78/81 - în

prețuri comparabile)

87

185,19

205,86

20,67

111,16

9

Productivitatea muncii în unități fizice pe

total personal mediu (unități fizice/

persoană)

88

205.566,20

228.999,18

23.432,98

111,40

10

Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale

[(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000]=

(rd.16/rd.1)x1.000

89

999,65

997,26

-2,39

99,76

11

Plăți restante - total

90

4.795,00

4.400,00

-395,00

91,76

- prețuri curente

91

4.795,00

4.400,00

-395,00

91,76

- prețuri comparabile (rd.95 x indicele de

creștere a prețurilor prognozat)

92

5.010,78

4.554,00

-456,78

90,88

13

Creanțe restante - total

93

1.530,00

1.400,00

-130,00

91,50

- prețuri curente

94

1.530,00

1.400,00

-130,00

91,50

- prețuri comparabile (rd. 98 x indicele de

creștere a prețurilor prognozat)

95

1.599,00

1.449,00

-150,00

90,62

___________