ORDIN nr. 1987/2001

Articolul 1

Normele metodologice de aplicare a Legii datoriei publice nr. 81/1999, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor nr. 1.631/1999, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 61 din 11 februarie 2000, cu modificările și completările ulterioare, se modifica și se completează după cum urmează: 1. Punctul 4 al capitolului II va avea următorul cuprins: "Contractarea de împrumuturi interne de către autoritățile administrației publice locale se face conform prevederilor Legii nr. 189/1998 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, și ale Legii datoriei publice nr. 81/1999. Împrumuturile contractate de autoritățile administrației publice locale, prin titluri de valoare și împrumuturi de la bănci sau de la alte instituții de credit, fac parte din datoria publică a României, dar nu reprezintă datorii sau raspunderi ale Guvernului, iar plata serviciului aferent acestor împrumuturi se va efectua exclusiv din veniturile cu care s-au garantat împrumuturile respective de către autoritățile administrației publice locale. Consiliile locale, consiliile județene și Consiliul General al Municipiului București, după caz, hotărăsc contractarea de împrumuturi, cu votul a cel puțin două treimi din numărul membrilor lor, pentru realizarea de investiții publice de interes local, precum și pentru refinantarea datoriei publice locale. Emiterea și lansarea titlurilor de valoare pe piața interna de capital se pot face direct de către autoritățile administrației publice locale sau prin intermediul unor agenții ori al altor instituții specializate. Consiliile locale, consiliile județene și Consiliul General al Municipiului București, după caz, pot angaja împrumuturi interne fără garanția Guvernului, potrivit prevederilor Legii nr. 189/1998, cu modificările și completările ulterioare, cu condiția informării prealabile a Ministerului Finanțelor Publice, care va notifica primirea acesteia." 2. Litera f) a punctului 6 din capitolul III va avea următorul cuprins: "f) Sumele achitate de Ministerul Finanțelor Publice, în calitate de garant, reprezentând rate de capital, dobânzi și alte costuri adiacente, se vor recupera de la garantat la cursul de schimb comunicat de Banca Naționala a României, în vigoare la data plății la extern. Pentru aceste sume garantatii vor suporta majorări de întârziere și penalități de întârziere la nivelul celor prevăzute de dispozițiile legale în vigoare privind obligațiile bugetare. În condițiile legii Ministerul Finanțelor Publice poate aproba acte adiționale la convenții și/sau la acorduri de recuperare, care vor cuprinde: (i) eșalonarea sau reeșalonarea la plata a sumelor datorate de beneficiarii de împrumut respectivi; și (îi) înlesniri la plata majorărilor de întârziere." 3. Titlul "Registrul datoriei publice a statului și Registrul garanțiilor de stat pentru împrumuturi" din capitolul V se înlocuiește cu titlul "Registrele datoriei publice". 4. Subtitlul "Registrul de evidenta a datoriei publice locale" din capitolul V se înlocuiește cu subtitlul "Registrele datoriei publice locale și Registrele garanțiilor locale", cu următorul cuprins: "1. Pentru evidențierea datoriei provenite din contractarea directa de împrumuturi interne și/sau externe de către o autoritate a administrației publice locale, aceasta are obligația de a înființa și de a menține Registrul de evidenta a datoriei publice locale, potrivit prevederilor art. 52 din Legea nr. 189/1998, cu modificările și completările ulterioare. Registrul datoriei publice locale este documentul care evidențiază situația datoriei publice locale contractate, în ordine cronologică, și care are doua componente: - Subregistrul datoriei publice interne locale a autorității administrației publice locale (anexa nr. 1); - Subregistrul datoriei publice externe locale a autorității administrației publice locale (anexa nr. 2). Pe documentele ce reflecta obligația directa, interna sau externa, a autorității administrației publice locale se va menționa numărul din Subregistrul datoriei publice interne locale, respectiv din Subregistrul datoriei publice externe locale. 2. Pentru evidențierea datoriei provenite din garantarea de către o autoritate a administrației publice locale a împrumuturilor interne și/sau externe contractate de unități administrativ-teritoriale, regii autonome de subordonare locală sau de unități prestatoare de servicii publice locale la care autoritatea administrației publice locale este acționar majoritar, aceasta are obligația de a înființa și de a menține Registrul garanțiilor locale, potrivit prevederilor art. 52^1 din Legea nr. 189/1998, cu modificările și completările ulterioare. Registrul garanțiilor locale este documentul care evidențiază situația garanțiilor emise de autoritatea administrației publice locale, în ordine cronologică, și care are doua componente: - Subregistrul garanțiilor locale pentru împrumuturi interne, acordate de autoritatea administrației publice locale (anexa nr. 3); - Subregistrul garanțiilor locale pentru împrumuturi externe, acordate de autoritatea administrației publice locale (anexa nr. 4). Pe documentele care atesta garanția acordată de o autoritate a administrației publice locale pentru împrumuturi interne sau externe se va menționa numărul din Subregistrul garanțiilor interne locale, respectiv, din Subregistrul garanțiilor externe locale. 3. În Registrul datoriei publice locale și în Registrul garanțiilor locale nu se admit ștersături, corecturi și completări fără confirmarea prin numele și prenumele în clar, fără semnătura persoanei care tine aceste registre și fără precizarea datei la care s-au efectuat stersatura, corectura și/sau completarea. 4. Numirea persoanei care va tine Registrul datoriei publice locale și Registrul garanțiilor locale, precum și înlocuirea acesteia se vor face prin hotărâre a consiliului local, consiliului județean sau a Consiliului General al Municipiului București, după caz. 5. În temeiul prevederilor art. 6 și 45 din lege Ministerul Finanțelor Publice va înființa și va menține următoarele registre:

a) Registrul datoriei publice locale, în care se evidențiază situația datoriei publice contractate direct de autoritățile administrației publice locale, fără garanția statului, și care are doua componente:

- Subregistrul datoriei publice interne locale la nivel central (anexa nr. 5); - Subregistrul datoriei publice externe locale la nivel central (anexa nr. 6);

b) Registrul garanțiilor locale în care se evidențiază situația garanțiilor acordate de autoritățile administrației publice locale, conform prevederilor art. 49 alin. (2) din Legea nr. 189/1998, cu modificările și completările ulterioare, și care are doua componente:

- Subregistrul garanțiilor pentru împrumuturi interne, acordate de autorități ale administrației publice locale, la nivel central (anexa nr. 7); - Subregistrul garanțiilor pentru împrumuturi externe, acordate de autorități ale administrației publice locale, la nivel central (anexa nr. 8). 6. La nivel central înregistrările în Subregistrul datoriei publice interne/externe locale și în Subregistrul garanțiilor interne/externe locale se vor efectua în ordine cronologică, pe baza raportarilor transmise Ministerului Finanțelor Publice de către autoritățile administrației publice locale, potrivit prevederilor art. 53^1 din Legea nr. 189/1998, cu modificările și completările ulterioare. Formularul pentru raportarea împrumuturilor interne/externe contractate direct de autoritățile administrației publice locale, fără garanția statului, precum și a garanțiilor acordate de acestea, conform prevederilor art. 49 alin. (2) din Legea nr. 189/1998, cu modificările și completările ulterioare, este prezentat în anexa nr. 9. Raportarea împrumuturilor externe contractate de autoritățile administrației publice locale și garantate de stat se va efectua de către acestea în conformitate cu prevederile cap. VI." 5. Anexele nr. 5 și 6 se elimina. 6. După anexa nr. 13 se introduc anexele nr. 1-9 la prezentul ordin. 7. În textul normelor metodologice expresia "Direcția generală a datoriei publice" se înlocuiește cu expresia "direcțiile de specialitate din cadrul Ministerului Finanțelor Publice".

Articolul 2

Ordinul ministrului finanțelor nr. 1.631/1999, cu modificările și completările ulterioare, precum și cu modificările și completările aduse prin prezentul ordin, va fi republicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se anexelor o noua numerotare.

Nr. de Denumirea Denu- Desti- Denumi- Suma Dobânda

Peri- Peri- Nivelul Ob- ordine documen-

mirea natia

rea și

ga- oada

oada

comi- ser-

al ga- tului

ga- impru- sediul

ran- Ni- Ter- de

de

sioane- va- ran-

încheiat, ran- mutu-

credi- tata ve- me-

gra- ram-

lor și

tii

tiei

nr. și

tului lui

toru- lul nul

tie

bur- alte

data

lui (%) de

sare

costuri

semnării

pla- ta 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Anexa 4 ------- - model - --------- SUBREGISTRUL garanțiilor locale pentru împrumuturi externe, acordate de autoritatea administrației publice locale Informații de identificare a împrumutului extern garantat de autoritatea administrației publice locale

Nr.de Denumi- Denu- Desti- Denumi- Suma

Dobânda

Peri- Peri- Nive- Nr.și Ob- ordi- rea do- mirea natia

rea și

garan- oada

oada

lul

data

ser

ne al cumen- ga-

impru- sediul

tata

Ni- Ter- de

de

comi- acte- va- ga-

tului

ran- mutu-

cre- (valu- ve- me- gra-

ram- sioa- lor

tii

ran- inche-

tului lui

dito- ta de

lul nul

tie

bur- nelor adi-

tiei

iat,

rului

con- (%) de

sare

și

tio-

nr. și

tract)

pla- alte

nale

data

ta

cos- la

semna- turi

acord

rii 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Anexa 5 ------- - model - --------- SUBREGISTRUL datoriei publice interne locale la nivel central Informații de identificare a împrumuturilor interne contractate direct de autorități ale administrației publice locale, fără garanția statului

Numărul de ordine al împrumu- tului Auto- ritatea locală împru- mutată Denumirea documentului încheiat, numărul și Data semnării Desti- nația împrumu- tului Denu- mirea și sediul credi- torului Valoa- rea împrumu- tului Data acordării data sca- denței Dobânda Perioada de grație Perioada de rambur- sare Comisionul de administrare Comisionul de angajament Alte costuri Obser- vații

Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Anexa 6 ------- - model - --------- SUBREGISTRUL datoriei publice externe locale la nivel central Informații de identificare a împrumuturilor externe contractate direct de autorități ale administrației publice locale, fără garanția statului

Numărul de ordine al împrumutului Auto- ritatea locală împru- mutată Denumirea documentului încheiat, Numărul și data semnării Desti- nația împrumu- tului Denu- mirea și sediul credi- torului Valoarea împrumu- tului (valuta de contract) Dobânda Perioada de grație Perioada de rambur- sare Comisionul de administrare Comisionul de angajament Alte costuri numărul și data actelor adiționale la acord Obser- vații

Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Anexa 7 ------- - model - ---------- SUBREGISTRUL garanțiilor pentru împrumuturi interne, acordate de autorități ale administrației publice locale, la nivel central Informații de identificare a împrumuturilor interne garantate de autorități ale administrației publice locale

Numărul de ordine al garan- ției Autoritatea locală garantă Denumirea documentului încheiat, numărul și data semnării Denumirea garantatului Desti- nația împrumu- tului Denu- mirea și sediul credi- torului Suma garantată Dobânda Perioada de grație Perioada de rambur- sare Nivelul comisioa- nelor și alte costuri Obser- vații

Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Anexa 8 ------- - model - --------- SUBREGISTRUL garanțiilor pentru împrumuturi externe, acordate de autorități ale administrației publice locale, la nivel central Informații de identificare a împrumuturilor externe garantate de autorități ale administrației publice locale

Numărul de ordine al garan- ției Autoritatea locală garantă Denumirea documentului încheiat, Numărul și data semnării Denumirea garantatului Desti- nația împrumu- tului Denu- mirea și sediul credi- torului Suma garantată (valuta de contract) Dobânda Perioada de grație Perioada de rambur- sare Nivelul comisioa- nelor și alte costuri numărul și data actelor adiționale la acord Obser- vații

Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Anexa 9

SITUAȚIA privind împrumutul intern/extern contractat direct, fără garanția statului, sau garantat de autoritatea administrației publice locale la data de

1. Împrumutat/garant

.. 2. Adresa completa, telefon/fax

. 3. Persoana imputernicita

. 4. Garantat

5. Împrumutător

.. 6. Destinația împrumutului

7. Valoarea împrumutului (în valută de contract)

.. 8. Data semnării

. 9. Data intrării în vigoare

.. 10. Durata împrumutului (ani)

.

.., din care: - perioada de grație

- perioada de rambursare

..

.. 11. Pentru creditele furnizorului se completează numele garantului tranzacției din partea împrumutătorului

.. 12. Trageri/utilizări: - data

- suma

13. Plati efectuate la scadenta:

Rate de capital

Dobânzi

Comisioane

Data

Valoarea

Data

Valoarea

Procentul

Data

Valoarea

14. Plati aflate la scadenta și neefectuate:

Rate de capital

Dobânzi

Comisioane

Data

Valoarea

Data

Valoarea

Procentul

Data

Valoarea

15. Plati de arierate:

Rate de capital

Dobânzi

Comisioane

Data

Valoarea

Data

Valoarea

Procentul

Data

Valoarea

Data

Semnătura

. Modul de completare a formularului Formularul se întocmește pentru fiecare împrumut intern/extern contractat direct, fără garanția statului, sau garantat de o autoritate a administrației publice locale și se raportează de aceasta în termen de 10 zile de la intrarea în vigoare a împrumutului/garanției, împreună cu contractul de împrumut/garantare și cu o copie de pe înregistrarea acestuia în Subregistrul datoriei publice interne/externe locale sau în Subregistrul garanțiilor interne/externe locale, după caz. După aceea formularul se întocmește și se raportează lunar în termen de 20 de zile de la sfârșitul lunii de raportare. Împrumutat/garant: se înscrie denumirea completa a autorității administrației publice locale care raportează împrumutul/garanția acordată. Persoana imputernicita: se înscriu numele, prenumele și funcția reprezentantului legal al autorității administrației publice locale care raportează împrumutul/garanția. Garantat: se înscrie unitatea administrativ-teritorială, regia autonomă de subordonare locală sau unitatea prestatoare de servicii publice locale la care autoritatea administrației publice locale este acționar majoritar. Împrumutător: se înscrie denumirea sau numele împrumutătorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica denumirea băncii conducătoare (principale). Se va înscrie și denumirea tarii (de reședința și nu cea de origine) în care este localizat împrumutătorul, în cazul împrumuturilor externe. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un împrumutător localizat în tari diferite se va menționa cuvântul "multiple". În cazul unui organism oficial nu trebuie menționată țara în care își are sediul general, ci doar numele organismului. Destinația împrumutului: se înscrie obiectivul de investiții pentru a cărui realizare a fost contractat/garantat împrumutul intern/extern. Valoarea împrumutului (în valută de contract): se completează suma exactă, la nivel de unități și zecimale, asa cum este prevăzută în acordul de împrumut, în valută în care se contractează împrumutul, după caz. Data semnării: se înscrie data semnării acordului de împrumut/garantare. Data intrării în vigoare: se înscrie data intrării în vigoare a acordului de împrumut/garantare, comunicată de banca finanțatoare. Durata împrumutului: se înscrie perioada pentru care este acordat împrumutul, în cadrul căreia se specifică atât perioada de grație, cat și perioada de rambursare. Trageri/utilizări: se completează data și suma exactă pentru fiecare tragere efectuată în luna pentru care se face raportarea. Plati efectuate la scadenta: se completează data și suma exactă a plății pentru fiecare rata de capital, dobânda sau comision plătit în luna pentru care se face raportarea. Plati aflate la scadenta și neefectuate: se completează data și suma exactă scadenta și neplatita în contul ratelor de capital, al dobânzilor sau al comisioanelor. Plati de arierate: se completează în cazul în care una dintre plățile raportate într-o luna anterioară la pct. 14 din formular este efectuată în luna pentru care se face raportarea.