ORDIN nr. 3017/2009

În baza art. 15 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările și completările ulterioare, în conformitate cu prevederile art. 9 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 1.720/2008 privind organizarea și funcționarea Ministerului Economiei, cu modificările și completările ulterioare, ale art. 10 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea și funcționarea Ministerului Finanțelor Publice, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 12 din Hotărârea Guvernului nr. 11/2009 privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Protecției Sociale, cu modificările și completările ulterioare, având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2009 nr. 18/2009, cu modificările și completările ulterioare,

ministrul economiei,

ministrul finanțelor publice și ministrul muncii, familiei și protecției sociale, interimar, emit următorul ordin:

Articolul I

Anexa nr. 42 la Ordinul ministrului economiei, al ministrului finanțelor publice și al ministrului muncii, familiei și protecției sociale nr. 1.322 / 2.539 / 1.505/2009 privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2009 pentru unii operatori economici aflați sub autoritatea Ministerului Economiei, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 746 din 3 noiembrie 2009, se modifică și se înlocuiește cu anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.

Articolul II

(1) Cheltuielile totale aferente veniturilor înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli rectificat reprezintă limite maxime care nu pot fi depășite decât cu aprobarea ministrului economiei, ministrului finanțelor publice și ministrului muncii, familiei și protecției sociale.

(2) În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor aprobate, societatea comercială poate efectua cheltuieli în funcție de realizarea veniturilor, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.

(3) Cheltuielile cu salariile brute se vor efectua numai cu respectarea corelației dintre creșterea câștigului mediu lunar brut și cea a productivității muncii.

Nr.

rd.

Propunere

Rectifi- care

0

1

2

3

4

I. VENITURI TOTALE (rd. 02

rd. 10

rd. 15)

1

397.335

1. Venituri din exploatare - total, din care:

2

395.832

a) producția vândută

3

336.460

b) venituri din vânzarea mărfurilor

4

8.407

c) venituri din subvenții de exploatare aferente

cifrei de afaceri nete, din care:

5

- subvenții, cf. preved. legale în vigoare

6

- transferuri, cf. preved. legale în vigoare

7

d) producția imobilizată

8

e) alte venituri din exploatare

9

50.965

2. Venituri financiare - total, din care:

10

1.503

a) venituri din interese de participare

11

b) venituri din alte investiții și împrumuturi care

fac parte din activele imobilizate

12

c) venituri din dobânzi

13

1.503

d) alte venituri financiare

14

3. Venituri extraordinare

15

II. CHELTUIELI TOTALE (rd. 17

rd. 47

rd. 50)

16

392.227

1. Cheltuieli de exploatare - total, din care:

17

388.839

a) cheltuieli materiale

18

275.000

b) alte cheltuieli externe (cu energie și apă)

19

4.274

c) cheltuieli privind mărfurile

20

8.370

d) cheltuieli cu personalul, din care:

21

39.613

- salarii

22

24.748

- contracte de mandat

23

340

- cheltuieli cu asigurările și protecția socială,

din care:

24

7.220

- cheltuieli privind contribuția la asigurări

sociale

25

5.668

- cheltuieli privind contribuția de asigurări

pt. șomaj

26

149

- cheltuieli privind contribuția la asigurări

sociale de sănătate

27

1.403

- alte cheltuieli cu personalul, din care:

28

7.305

- cotă energie electrică și termică

28a

1.177

- comisie privatizare

28b

432

- plăți compensatorii cf. CCM și HG 938/2009

28c

3.726

- cheltuieli sociale prevăzute prin Legea nr. 571/2003

privind Codul Fiscal cu modificările și completările

ulterioare, din care:

29

503

- tichete de creșă potrivit Legii nr. 193/2006, cu

modificările și completările ulterioare

30

- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit

Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările

ulterioare

31

- fonduri speciale aferente fondului de salarii

32

198

- tichete de masă

33

1.086

- tichete de vacanță

34

e) amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale

35

18.096

f) alte cheltuieli de exploatare, din care:

36

43.486

- cheltuieli privind prestațiile externe, din care:

37

27.987

- cheltuieli de protocol, din care:

38

12

- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu

modificările și completările ulterioare

39

- cheltuieli de reclamă și publicitate

40

- tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă și

publicitate potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

41

- tichete cadou pentru cheltuieli pentru campanii de

marketing, studiul pieței, promovarea pe piețe

existente sau noi potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

42

- cheltuieli cu sponsorizarea

43

53

- alte cheltuieli, din care:

44

15.499

- taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor

minerale

45

- redevența din concesionarea bunurilor publice

46

2. Cheltuieli financiare - total, din care:

47

3.388

- cheltuieli privind dobânzile

48

3.388

- alte cheltuieli financiare

49

3. Cheltuieli extraordinare

50

III. REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)

51

5.108

IV. IMPOZIT PE PROFIT

52

776

V. PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE

PROFIT, din care:

53

4.332

1. Rezerve legale

54

255

2. Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți

55

3. Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute

de lege

56

4. Constituirea surselor proprii de finanțare pt.

Proiecte cofinanțate din împrumuturi externe, precum

și pt. constituirea surselor necesare rambursării

ratelor de capital, plății dobânzilor, comisioanelor

și altor costuri aferente acestor împrumuturi externe

57

5. Alte repartizări prevăzute de lege

58

6. Profit contabil rămas după deducerea sumelor de la

rd. 54, 55, 56, 57 și 58

59

4.077

7. Participarea salariaților la profit în limita a 10%

din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unul

salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul

operatorului economic în exercițiul financiar de

referință

60

486

8. Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local,

în cazul regiilor autonome, ori dividende în

cazul societăților/companiilor naționale și

societăților comerciale cu capital integral

sau majoritar de stat

61

2.038

9. Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute

la pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și

constituie sursă proprie de finanțare

62

1.552

VI. SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:

63

18.096

1. Surse proprii

64

18.096

2. Alocații de la buget

65

3. Credite bancare

66

- interne

67

- externe

68

4. Alte surse

69

VII. CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:

70

18.096

1. Cheltuieli aferente Investițiilor, inclusiv cele

aferente investițiilor în curs la finele anului

71

18.096

2. Rambursări de rate aferente creditelor pentru

investiții

72

- interne

73

- externe

74

VIII. REZERVE, din care:

75

255

1. Rezerve legale

76

255

2. Rezerve statutare

77

3. Alte rezerve

78

IX. DATE DE FUNDAMENTARE

79

1. Venituri totale

80

397.335

2. Cheltuieli aferente veniturilor totale

81

392.227

3. Număr prognozat de personal la finele anului

82

559

4. Număr mediu de salariați total

83

609

5. Fond de salarii, din care:

84

24.748

a) fond de salarii aferent personalului angajat

pe bază de contract individual de muncă

85

24.674

b) alte cheltuieli cu personalul

86

74

6. Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/pers.)*)

87

3.376

7. Productivitatea munci) pe total personal mediu

(lei/pers.) (rd. 80/rd. 83) - în prețuri curente

88

652

8. Productivitatea muncii pe total personal mediu

(lei/pers.) (rd. 80/rd. 83) - în prețuri comparabile

89

9. Productivitatea muncii în unități fizice pe total

personal mediu

90

4,6

10. Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale

(cheltuieli totale/venituri totale x 1000)

(rd. 16/rd. 1)

91

987

11. Plăți restante

92

- prețuri curente

93

- prețuri comparabile

94

12. Creanțe restante

95

223.485

- prețuri curente

96

223.485

- prețuri comparabile

97

223.485

__________

Notă

*) Câștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor Consiliului de Administrație, Comisiei de cenzori, AGA ________