ORDIN nr. 896/2015

În temeiul prevederilor art. 10 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea și funcționarea Ministerului Finanțelor Publice, cu modificările și completările ulterioare, ministrul finanțelor publice emite următorul ordin:

Articolul I

Normele metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.235/2003, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 734 din 21 octombrie 2003, cu modificările și completările ulterioare, se completează după cum urmează: 1. La punctul 17, după punctul 10.5.6 se introduce un nou punct, punctul 10.5.7, cu următorul cuprins: "10.5.7. Depozitele instituțiilor și autorităților publice finanțate integral din venituri proprii prevăzute la pct. 10.4 se pot constitui pe termen de o lună (30 de zile) sau de 3 luni (90 de zile), în sumă de minimum un milion lei, în multiplu de o mie lei, în contul 44 «Depozite ale instituțiilor publice», numai din excedentele bugetelor proprii de venituri și cheltuieli ale anilor precedenți. Cuantumul și termenul pentru care se constituie depozitul și rata dobânzii se prevăd într-o convenție încheiată între titularul depozitelor respective și unitatea trezoreriei statului unde este deschis contul, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 15. 10.5.7.1. La scadența depozitului, dobânda se virează în contul de venituri bugetare al exercițiului curent la capitolul 31 «Venituri din dobânzi» subcapitolul 31.03.00 "Alte venituri din dobânzi". 10.5.7.2. În cazul în care titularul depozitului solicită preluarea de sume din depozit înainte de termen, acesta se desființează integral, sumele se virează în ziua respectivă din contul de depozit în contul din care au provenit sumele, respectiv în excedentele bugetelor proprii de venituri și cheltuieli ale anilor precedenți. Pentru perioada cuprinsă între data constituirii depozitului și data desființării depozitului nu se calculează dobânda." 2. După anexa nr. 14 se introduce o nouă anexă, anexa nr. 15, având cuprinsul prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.

Articolul II

Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.

București, 3 august 2015.

Nr. 896.

Anexă (Anexa nr. 15 la normele metodologice) (titular de depozit)

.. TREZORERIA

.. În conformitate cu prevederile art. 10 alin. (6) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003, cu modificările și completările ulterioare, între Trezoreria

.. și

se încheie prezenta CONVENȚIE 1.

. constituie din contul*1)

.. un depozit în sumă de

. la trezoreria statului, pe o perioadă de

zile, începând cu data de

. 2. Nivelul dobânzii este de

.% pe an. Dobânda se calculează după următoarea formulă:

Sold cont depozit x Număr de zile (30 sau 90 zile) x % dobânda

D = ────────────────────────────────────────────────────────────── 360

3. Trezoreria statului va rambursa suma de

lei în data de

.., iar dobânda se va calcula și vira în aceeași zi în contul de venituri bugetare al exercițiului curent. 4. În cazul în care titularul solicită preluarea de sume din depozit înainte de termenul convenit, acesta se desființează integral, sumele se virează în contul din care au provenit și nu sunt purtătoare de dobândă. 5. Prezenta convenție s-a încheiat în 2 (două) exemplare, câte unul pentru fiecare dintre părți.

DIRECTOR,

DIRECTOR (titular de depozit),

Notă

────────── *1) Se înscrie, după caz, denumirea contului: - "Excedent al bugetului instituțiilor publice din administrația publică centrală finanțate integral din venituri proprii"; - "Excedent al bugetului instituțiilor publice din administrația publică locală, finanțate integral din venituri proprii". ──────────