PRECIZĂRI nr. 0/2003

1. Sumele reținute cu titlu de garanție de 10% din valoarea utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate pentru Combinatul minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina, care nu au fost compensate sau restituite societăților comerciale furnizoare, se compensează cu obligațiile datorate de acestea la bugetul de stat la data de 31 august 2003 și neachitate până la data intrării în vigoare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003. 1.1.

Prin obligațiile datorate la bugetul de stat, ce urmează a fi compensate, se înțelege impozitele, taxele, contribuțiile și alte venituri, precum și accesoriile aferente acestora constând în majorări de întârziere, dobânzi și penalități de întârziere, după caz, calculate până la data de 13 octombrie 2003, data intrării în vigoare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003. În cuantumul acestor obligații nu vor fi cuprinse obligațiile cu reținere la sursa și accesoriile aferente acestora.

2. Procedura de compensare se realizează de către organele fiscale teritoriale la care sunt înregistrate ca plătitori de impozite și taxe societățile comerciale furnizoare, denumite în continuare organe fiscale competente, cu condiția încheierii în prealabil, conform art. 6 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, a unei convenții între fiecare societate comercială furnizoare și Ministerul Economiei și Comerțului. 2.1.

Prin convenție se prevede obligația expresă a acestor societăți comerciale furnizoare ca, în cadrul noilor termene de punere în funcțiune a Combinatului minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina și în condițiile ce vor fi stabilite prin noua înțelegere care va fi perfectată între Guvernul României și Cabinetul de Miniștri al Ucrainei, sa aducă furnitura livrată, pe cheltuiala proprie, într-o nouă garanție externă care să expire în termen de 12 luni de la data punerii în funcțiune a acestui combinat. Convenția va fi întocmită în 3 exemplare originale, din care câte un exemplar pentru Ministerul Economiei și Comerțului, societatea comercială furnizoare și organul fiscal competent.

2.2.

Societățile comerciale furnizoare pentru care s-au mai efectuat compensări ale obligațiilor datorate bugetului de stat și care au deja încheiate cu Ministerul Economiei și Comerțului, succesor al Ministerului Industriei și Resurselor, astfel de convenții vor încheia cu acesta un addendum, prin care se va conveni completarea preambulului convențiilor cu sintagma: "și cu prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003 ".

3. În operațiunile de compensare nu sunt cuprinse societățile comerciale furnizoare care se află în procedura de dizolvare-lichidare, în baza prevederilor Legii nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată, cu modificările și completările ulterioare, sau în procedura de reorganizare judiciară ori faliment, conform prevederilor Legii nr. 64/1995 privind procedura reorganizării judiciare și a falimentului, republicată, cu modificările și completările ulterioare.

4. Societățile comerciale furnizoare care se încadrează în prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003 și au încheiate convenții cu Ministerul Economiei și Comerțului, inclusiv addendumuri la convențiile încheiate anterior, după caz, conform pct. 2, vor întocmi pe propria răspundere, în 4 exemplare, procesul-verbal de compensare prevăzut în modelul cuprins în anexa nr. 1. Sumele reprezentând contravaloarea garanțiilor reținute și nerestituite, potrivit pct. 1 din procesul-verbal de compensare, se stabilesc de către societățile comerciale furnizoare, pe baza datelor cuprinse în documentele justificative proprii și a cursului de schimb valutar comunicat de Banca Națională a României la data de 13 octombrie 2003, data intrării în vigoare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003. 4.1.

Cele 4 exemplare ale procesului-verbal de compensare, semnate de director și de șeful compartimentului financiar-contabil al societății comerciale furnizoare, vor fi transmise Ministerului Economiei și Comerțului pentru verificarea și confirmarea, pe propria răspundere, a realității sumelor înscrise la pct. 1 din procesul-verbal de compensare.

4.2.

Exemplarele procesului-verbal de compensare, confirmate potrivit pct. 4.1, însoțite de convenție, sunt transmise de către societatea comercială furnizoare organului fiscal competent pentru compensarea obligațiilor datorate bugetului de stat.

4.3.

Organul fiscal competent va verifica mai întâi dacă societatea comercială respectiva nu se afla în procedura de dizolvare-lichidare sau în reorganizare judiciară ori faliment, după care înscrie la pct. 3.1 din procesul-verbal de compensare cuantumul obligațiilor datorate bugetului de stat până la data de 31 august 2003 și neachitate până la data de 13 octombrie 2003, pe feluri de impozite și taxe, și, separat, majorările de întârziere, dobânzile și penalitățile de întârziere aferente, după caz.

4.4.

După efectuarea operațiunii prevăzute la pct. 4.3 organul fiscal competent va efectua în aceeași zi compensarea obligațiilor datorate bugetului de stat, în limita sumei reprezentând contravaloarea în lei a garanțiilor prevăzute la pct. 1.2 din procesul-verbal de compensare. Vor fi compensate numai obligațiile menționate în procesul-verbal de compensare, în ordinea prevăzută de art. 27 din Ordonanța Guvernului nr. 61/2002 privind colectarea creanțelor bugetare, aprobată cu modificări prin Legea nr. 79/2002, republicată, cu modificările și completările ulterioare.

4.5.

După aprobarea procesului-verbal de compensare organul fiscal competent va retine un exemplar al acestuia, împreună cu un exemplar original al convenției, pentru operarea în evidenta pe plătitori a stingerii obligațiilor datorate bugetului de stat de societatea comercială furnizoare, iar celelalte exemplare le va transmite după cum urmează: – un exemplar societății comerciale furnizoare, pentru efectuarea operațiunii de compensare în contabilitatea proprie:

– un exemplar Ministerului Economiei și Comerțului, pentru informarea asupra rezultatelor compensării garanțiilor reținute și păstrării acestuia împreună cu convenția, în vederea respectării obligațiilor menționate în acestea;

– un exemplar direcției generale a finanțelor publice județene, respectiv Direcției generale de administrare a marilor contribuabili din municipiul București și din județul Ilfov, compartimentul buget și contabilitate publică, la care este înregistrată societatea comercială furnizoare ca plătitor de impozite și taxe, în vederea preluării și prelucrării datelor din documentul sus-menționat.

5. Direcțiile generale ale finanțelor publice județene sau Direcția generală de administrare a marilor contribuabili din municipiul București și din județul Ilfov vor transmite informațiile rezultate Ministerului Finanțelor Publice - Direcția generală a tehnologiei informatiei, până în ultima zi a fiecărei luni în care s-a efectuat compensarea, pentru situațiile primite până la data de 25 a lunii respective, în conformitate cu instrucțiunile transmise de aceasta direcție.

6. Societățile comerciale furnizoare pentru Combinatul minier de imbogatire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina, după efectuarea operațiunii de compensare a obligațiilor la bugetul de stat, conform prevederilor pct. 1 - 5, în limita sumelor reprezentând contravaloarea în lei a garanțiilor de 10% rămasă necompensată, în conformitate cu prevederile art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003 vor stinge datoriile ce le au față de Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. la data de 31 august 2003.

7. Procedura de stingere a datoriilor societăților comerciale furnizoare către Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. se realizează de către organul fiscal competent la care sunt înregistrate aceste societăți, în aceleași condiții ca cele prevăzute la pct. 2.

8. Societățile comerciale furnizoare care se încadrează în prevederile art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003 vor stabili, printr-un proces-verbal de stingere a obligațiilor de plată către Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A., încheiat în 4 exemplare între fiecare societate comercială furnizoare și Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. și confirmat de Ministerul Economiei și Comerțului, sumele datorate până la data de 31 august 2003 de către aceste societăți pentru energia electrică livrată, care vor fi stinse cu contravaloarea garanțiilor de 10% rămasă necompensată după efectuarea operațiunii de compensare, conform pct. 1 - 5. În anexa nr. 2 este prezentat modelul procesului-verbal menționat.

9. Pe baza procesului-verbal de stingere a obligațiilor de plată către Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A., întocmit conform modelului prezentat în anexa nr. 2, însoțit de un exemplar al convenției, organele fiscale competente, după verificările corespunzătoare, vor efectua stingerea obligațiilor de plată ale societăților comerciale furnizoare către Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A., în limita sumei prevăzute la pct. 5.1 din anexa nr. 2. Cele 4 exemplare ale procesului-verbal vor avea următoarele destinații: - un exemplar societății comerciale furnizoare, pentru a sta la baza operațiunii de stingere a datoriei acesteia către Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. în contabilitatea proprie; - un exemplar Ministerului Economiei și Comerțului, pentru informarea ordonatorului principal de credite asupra rezultatelor stingerii datoriei societății comerciale furnizoare către Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. și păstrării acestuia, împreună cu convenția, în vederea respectării obligațiilor menționate în aceasta; - un exemplar Societății Comerciale de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A., pentru a sta la baza operațiunii de stingere a datoriei societății comerciale furnizoare în contabilitatea proprie; - un exemplar direcției generale a finanțelor publice județene, respectiv Direcției generale de administrare a marilor contribuabili din municipiul București și din județul Ilfov, compartimentul buget și contabilitate publică, la care este înregistrată societatea comercială furnizoare ca plătitor de impozite și taxe, în vederea preluării și prelucrării datelor.

10. Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A., în baza art. 3 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, va întocmi în 3 exemplare procesul-verbal de stingere a datoriilor sale către Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la data de 31 august 2003, în limita sumei pe care Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. a stins-o societăților comerciale furnizoare de utilaje, echipamente, aparataj și construcții metalice livrate pentru Combinatul minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina. În anexa nr. 3 este prezentat modelul procesului-verbal menționat. Cele 3 exemplare ale procesului-verbal vor avea următoarele destinații: - un exemplar Societății Comerciale de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A., pentru a sta la baza operațiunii de stingere a datoriei către Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. în contabilitatea proprie; - un exemplar Ministerului Economiei și Comerțului, pentru informarea ordonatorului principal de credite asupra rezultatelor stingerii datoriei Societății Comerciale de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. către Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la data de 31 august 2003; - un exemplar direcției generale a finanțelor publice județene, respectiv Direcției generale de administrare a marilor contribuabili din municipiul București și din județul Ilfov, la care este înregistrată societatea comercială furnizoare ca plătitor de impozite și taxe, în vederea preluării și prelucrării datelor.

11. Pe baza procesului-verbal întocmit conform pct. 10, organele financiare teritoriale competente vor efectua, după verificările corespunzătoare, stingerea datoriilor Societății Comerciale de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. către Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A., în limita sumei prevăzute la pct. 4.1 din anexa nr. 3.

12. În îndeplinirea prevederilor art. 3 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. va întocmi, în 3 exemplare, procesul-verbal de stingere a obligațiilor sale datorate la fondul de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe la data de 31 august 2003 și neachitate până la data de 13 octombrie 2003, în limita sumei datorate de Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. și stinse conform pct. 11. În anexa nr. 3 este prezentat modelul procesului-verbal menționat. Cele 3 exemplare ale procesului-verbal vor avea următoarele destinații: - un exemplar Societății Comerciale de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A., pentru a sta la baza operațiunii de stingere a obligațiilor de plată la fondul de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe, la data de 31 august 2003, în contabilitatea interna; - un exemplar Ministerului Economiei și Comerțului, pentru informarea ordonatorului principal de credite asupra rezultatelor stingerii obligațiilor de plată ale Societății Comerciale de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la fondul de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe; - un exemplar direcției generale a finanțelor publice județene, respectiv Direcției generale de administrare a marilor contribuabili din municipiul București și din județul Ilfov, la care este înregistrată Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. ca plătitor de impozite și taxe, în vederea preluării și prelucrării datelor.

13. Organele fiscale teritoriale competente, pe baza procesului-verbal întocmit conform pct. 12, vor efectua stingerea obligațiilor datorate de Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la fondul de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe, la data de 31 august 2003 și neachitate până la data de 13 octombrie 2003, în limita sumei prevăzute la pct. 3.2 din anexa nr. 4.

14. În limita sumei rămase disponibile la capitolul "Împrumuturi acordate pentru finalizarea unor obiective aprobate prin convenții bilaterale și acorduri interguvernamentale" din bugetul Ministerului Economiei și Comerțului și în condițiile prevăzute la pct. 2 din prezentele precizări metodologice, pe baza documentelor corespunzătoare prezentate se vor restitui societăților comerciale furnizoare sumele reprezentând contravaloarea garanțiilor de 10%, reținute acestora și rămase nerestituite după efectuarea procedurilor prevăzute la pct. 1 - 9, reactualizate la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Națională a României, în vigoare la data de 13 octombrie 2003.

15. Operațiunile de stingere a sumelor reprezentând contravaloarea în lei a garanțiilor de 10%, reținute societăților comerciale furnizoare din valoarea utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate pentru Combinatul minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina, se vor realiza în succesiunea prevăzută în Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003 (art. 1 și 4), până la data de 15 decembrie 2003.

16. De prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003 nu beneficiază societățile comerciale furnizoare aflate în procedura de dizolvare-lichidare, în conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1990, republicată, cu modificările și completările ulterioare, sau în procedura de reorganizare judiciară ori faliment, conform prevederilor Legii nr. 64/1995, republicată, cu modificările și completările ulterioare.

17. În cazul în care societățile comerciale care au beneficiat de prevederile art. 1, 2 și 4 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003 nu și-au îndeplinit obligațiile asumate în convenția încheiată cu Ministerul Economiei și Comerțului, acestea vor returna la buget contravaloarea garanțiilor restituite în conformitate cu prevederile Legii nr. 76/2000, modificată și completată prin Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 145/2000, ale Legii nr. 216/2001, Legii nr. 743/2001, Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 45/2002, precum și ale Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003, actualizată la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Națională a României, în vigoare la data returnarii garanțiilor. Aceste sume, care reprezintă venituri ale bugetului de stat, vor fi recuperate de organele fiscale teritoriale competente ale Ministerului Finanțelor Publice, în baza convenției care constituie, potrivit legii, titlu executoriu.

18. Pentru reflectarea în contabilitate a operațiunilor prevăzute la art. 1 și 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003 se procedează astfel: 18.1.

În contabilitatea societăților comerciale furnizoare compensarea obligațiilor datorate bugetului de stat constând în impozite, taxe, contribuții și alte venituri, cu excepția celor prin reținere la sursă, precum și a accesoriilor aferente acestora, conform prevederilor art. 1 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, se va reflecta astfel:

a) înregistrarea garanției a.1)

înregistrarea garanției reținute clientului 267 - 4111 "Creanțe imobilizate" "Clienți"

a.2)

Înregistrarea diferențelor favorabile de curs valutar aferente garanțiilor reținute în valută, rezultate din evaluarea acestora, conform prevederilor art. 5 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Națională a României la data intrării în vigoare a ordonanței de urgență. 267 - 765 "Creanțe imobilizate" "Venituri din diferențe de curs valutar"

b) Compensarea obligațiilor datorate bugetului de stat constând în impozite, taxe, contribuții și alte venituri, cu excepția celor prin reținere la sursa, precum și a accesoriilor aferente acestora. % 4411 - 267 "Impozitul pe profit curent" "Creanțe imobilizate" 4423 "T.V.A. de plată" 446 "Alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate"

18.2.

Înregistrarea stingerii datoriilor societăților comerciale furnizoare către Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. conform prevederilor art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, în limita sumelor reprezentând contravaloarea în lei a garanțiilor de 10% reținute societăților comerciale furnizoare, rămase după efectuarea operațiunii de compensare prevăzute la art. 1 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003. 401 267 "Furnizori"/analitic Societatea

Comercială "Electrica" - S.A. "Creanțe imobilizate"

Anexa nr. 1 - Model - Societatea Comercială............

Adresa........................

Codul fiscal....................

PROCES-VERBAL

de compensare a garanțiilor reținute în cotă de 10% din valoarea utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor

metalice livrate la Combinatul minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina

și nerestituite, care urmează să fie compensate cu obligațiile de plată datorate bugetului de stat, în conformitate cu prevederile

art. 1 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003 privind reglementarea garanțiilor de 10% reținute societăților

comerciale furnizoare din valoarea utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate pentru Combinatul

minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina

Nr.

crt.

Explicații

Nr.

rând

Suma - lei - 0 1 2 3

1. Date privind garanțiile reținute și nerestituite 1.1.

Suma în lei a garanțiilor de 10% la data reținerii*) prin necreditare, reprezentând dolari S.U.A. la cursul de schimb

valutar comunicat de Banca Națională a României, în vigoare la data reținerii........ 01... 1.2.

Suma în lei a garanțiilor reținute și nerestituite, reprezentând dolari S.U.A. la cursul de schimb valutar comunicat de

Banca Națională a României, în vigoare la data de 13 octombrie 2003**)............. 02...

Răspundem pentru datele de mai sus.

Director,

Conducătorul compartimentului

L.S.

financiar-contabil,

2. Ministerul Economiei și Comerțului

Confirmăm pe propria răspundere realitatea sumelor prevăzute la pct. 1.

Ordonator principal de credite

Director,

L.S.

3. Organul fiscal teritorial................................ 3.1.

Obligații datorate bugetului de stat la data de 31 august 2003, în sumă totală de............................., 03...

din care:

a) 01.01.01 Impozit pe profit.............................. 04...

b) 01.01.01 Impozit pe salarii............................. 05...

c) 08.01.03 Impozit pe dividende de la societățile comerciale........ 06...

d) 08.01.03 Accesorii aferente impozitului pe dividende de la societăți comerciale............................. 07...

e) 13.01 Taxa pe valoarea adăugată.......................... 08...

f) 13.01 Accesorii aferente taxei pe valoarea adăugată............. 09...

g) 14.01 Accize....................................... 10...

h) 14.01 Accesorii aferente accizelor........................ 11...

i) 09.01.09 Contribuția agenților economici pentru persoanele cu handicap................................... 12...

j) 09.01.09 Accesorii aferente contribuției agenților economici pentru persoanele cu handicap.................... 13...

k) 17.01.24 Impozit pe țițeiul din producția internă și gazele naturale....................................... 14...

l) 17.001.24 Accesorii aferente impozitului pe țițeiul din producția internă și gazele naturale...................... 15...

m) 17.01.04 Taxa pe activitatea de prospecțiuni, explorare și exploatare a resurselor minerale................... 16...

n) 17.01.04 Accesorii aferente taxei pe activitatea de prospecțiuni, explorare și exploatare a resurselor minerale..... 17...

o) 22.01.07 Venituri din concesiuni.......................... 18...

p) 22.01.07 Accesorii aferente veniturilor din concesiuni........... 19... 3.2.

În baza art. 1 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, în limita garanțiilor reținute în cotă de 10% și

nerestituite, se compensează obligațiile datorate bugetului de stat neachitate până la data de 10 octombrie 2003, în

sumă totală de......, 20...

din care:

a) 01.01.01 Impozit pe profit.............................. 21...

b) 01.01.01 Impozit pe salarii............................. 22...

c) 08.01.03 Impozit pe dividende de la societățile comerciale........ 23...

d) 08.01.03 Accesorii aferente impozitului pe dividende de la societăți comerciale............................. 24...

e) 13.01 Taxa pe valoarea adăugată.......................... 25...

f) 13.01 Accesorii aferente taxei pe valoarea adăugată............. 26...

g) 14.01 Accize....................................... 27...

h) 14.01 Accesorii aferente accizelor........................ 28...

i) 09.01.09 Contribuția agenților economici pentru persoanele cu handicap................................... 29...

j) 09.01.09 Accesorii aferente contribuției agenților economici pentru persoanele cu handicap.................... 30...

k) 17.01.24 Impozit pe țițeiul din producția internă și gazele naturale........................................ 31...

l) 17.001.24 Accesorii aferente impozitului pe țițeiul din producția internă și gazele naturale...................... 32...

m) 17.01.04 Taxa pe activitatea de prospecțiuni, explorare și exploatare a resurselor minerale................... 33...

n) 17.01.04 Accesorii aferente taxei pe activitatea de prospecțiuni, explorare și exploatare a resurselor minerale..... 34...

o) 22.01.07 Venituri din concesiuni.......................... 35...

p) 22.01.07 Accesorii aferente veniturilor din concesiuni........... 36...

Aprobat compensarea.

Director,

Șef serviciu,

L.S.

4. Suma garanțiilor reținute în cotă de 10%, rămasă necompensată (1.2-3.2)................................... 37...

Director,

Șef serviciu,

L.S. ------------- *) Prin data reținerii se înțelege data înregistrării în extrasul de cont bancar a sumei în lei, reprezentând 90% din valoarea utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate Combinatului minier de imbogatire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina. **) Data intrării în vigoare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003.

Anexa nr. 2 - Model - Societatea Comercială....................

Adresa................................

Codul fiscal............................

PROCES-VERBAL

de stingere a obligațiilor de plată ale Societății Comerciale.......... - S.A. către Societatea Comercială de Distribuție și

Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A., pentru energia livrată, cu garanțiile reținute în cotă de 10% din valoarea

utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate la Combinatul minier de îmbogățire a minereurilor

acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina, rămasă după efectuarea operațiunilor, de compensare, în conformitate

cu art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003 privind reglementarea garanțiilor de 10% reținute societăților

comerciale furnizoare din valoarea utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate pentru

Combinatul minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina

Nr.

crt.

Explicații

Suma - lei - 0 1 2

1. Date privind garanțiile rămase după efectuarea operațiunilor de compensare 1.1.

Suma în lei a garanțiilor de 10% la data reținerii*), reprezentând dolari S.U.A. la cursul de schimb valutar comunicat de Banca

Națională a României, în vigoare la data reținerii, rămasă după efectuarea operațiunilor de compensare prevăzute la art. 1 din

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003... 1.2.

Suma în lei a garanțiilor reținute și nerestituite, reprezentând dolari S.U.A. la cursul de schimb valutar comunicat de Banca

Națională a României, în vigoare la data de 13 octombrie 2003**), rămasă după efectuarea operațiunilor de compensare

prevăzute la art. 1 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003...

Răspundem pentru datele de mai sus.

Director,

Conducătorul

L.S.

compartimentului financiar-contabil,

2. Ministerul Economiei și Comerțului

Confirmăm pe propria răspundere realitatea sumelor prevăzute la pct. 1.

Ordonator principal de credite,

Director,

L.S.

3. Societatea Comercială................ - S.A. 3.1.

Obligațiile de plată datorate de Societatea Comercială........ - S.A. către Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a

Energiei Electrice "Electrica" - S.A. la data de 31 august 2003, pentru energia electrică livrată, în valoare totală de...

Director,

Conducătorul

L.S.

compartimentului financiar,

4. Societatea Comercială de Distribuție Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A.

Confirmăm pe propria răspundere realitatea sumelor prevăzute la pct. 3.

Director,

Conducătorul

L.S.

compartimentului financiar,

5. Organul fiscal teritorial 5.1.

În baza art. 2 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, în limita sumei garanțiilor de 10% reținute societăților

comerciale furnizoare, rămasă după efectuarea operațiunilor de compensare prevăzută la art. 1 din aceeași ordonanță de

urgență, se sting obligațiile de plată la data de 31 august 2003 și neachitate ale Societății Comerciale........... - S.A. către

Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. pentru energia electrică livrată, în valoare

totală de...

Director,

Șef serviciu,

L.S.

6. Suma garanțiilor reținute Societății Comerciale.......... - S.A. în cotă de 10%, rămasă neachitată...

Director,

Șef serviciu,

L.S. --------------- *) Prin data reținerii se înțelege data înregistrării în extrasul de cont bancar a sumei în lei, reprezentând 90% din valoarea utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate Combinatului minier de imbogatire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina. **) Data intrării în vigoare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 87/2003.

Anexa nr. 3 - Model - Societatea Comercială de Distribuție

și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A.

Adresa

Codul fiscal

.

PROCES-VERBAL

de stingere a datoriilor Societății Comerciale de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. către Societatea

Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la 31 august 2003, în limita sumei pe care

Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. a stins-o societăților comerciale

furnizoare de utilaje, echipamente, aparataj și construcții metalice livrate pentru Combinatul minier de îmbogățire a

minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina, în conformitate cu art. 3 alin. (1) din Ordonanța de urgență a

Guvernului nr. 87/2003 privind reglementarea garanțiilor de 10% reținute societăților comerciale furnizoare din valoarea

utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate pentru Combinatul minier de îmbogățire a minereurilor

acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina

Nr.

crt.

Explicații

Suma - lei - 0 1 2

1. Date privind obligațiile de plată ale Societății Comerciale de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. către Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. 1.1.

Valoarea energiei electrice livrate societăților comerciale furnizoare de utilaje, echipamente, aparataj și construcții

metalice pentru Combinatul minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina de

către Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. și neachitată de

Societatea Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. la 31 august 2003...

Răspundem pentru datele de mai sus.

Director,

Conducătorul

L.S.

compartimentului financiar-contabil,

2. Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A.

Confirmăm pe propria răspundere realitatea sumelor prevăzute la pct. 1.

Director,

Conducătorul

L.S.

compartimentului financiar-contabil,

3. Ministerul Economiei și Comerțului

Confirmăm pe propria răspundere realitatea sumelor prevăzute la pct. 1.

Ordonator principal de credite,

Director,

L.S.

4. Organul fiscal teritorial 4.1.

În baza art. 3 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, în limita sumelor pe care Societatea

Comercială de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. le-a stins societăților comerciale furnizoare

conform art. 2, se sting obligațiile de plată către Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la data de 31 august 2003, în sumă totală de...

Director,

Șef serviciu,

L.S.

5. Suma reprezentând obligațiile Societății Comerciale de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A.

către Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A., rămasă neachitată...

Director,

Șef serviciu,

L.S.

Anexa nr. 4 - Model - Societatea Comercială de Producere

a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A.

Adresa.........................

Codul fiscal.....................

PROCES-VERBAL

de stingere a obligațiilor Societății Comerciale de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. datorate

la fondul de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe la 31 august 2003 și neachitate, în conformitate cu

art. 3 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003 privind reglementarea garanțiilor de 10% reținute societăților

comerciale furnizoare din valoarea utilajelor, echipamentelor, aparatajului și construcțiilor metalice livrate pentru Combinatul

minier de îmbogățire a minereurilor acide cu conținut de fier de la Krivoi-Rog - Ucraina

Nr.

crt.

Explicații

Suma - lei - 0 1 2

1. Date privind obligațiile de plată ale Societății Comerciale de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A.

datorate la fondul de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe la 31 august 2003 și neachitate 1.1.

Suma datorată de Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la fondul de

risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe și neachitată...

Răspundem pentru datele de mai sus.

Director,

Conducătorul

L.S.

compartimentului financiar-contabil,

2. Ministerul Economiei și Comerțului

Confirmăm pe propria răspundere realitatea sumelor prevăzute la pct. 1.

Ordonatorul principal de credite,

Director,

L.S.

3. Organul fiscal teritorial 3.1.

Obligații datorate la fondul de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe la data de 31 august 2003 și neachitate,

în sumă totală de... 3.2.

În baza art. 3 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 87/2003, în limita sumelor pe care Societatea Comercială

de Distribuție și Furnizare a Energiei Electrice "Electrica" - S.A. le-a stins societăților comerciale furnizoare, se sting

obligațiile datorate de Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la fondul

de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe la data de 31 august 2003, în sumă totală de...

Director,

Șef serviciu,

L.S.

4. Suma obligațiilor datorate de Societatea Comercială de Producere a Energiei Electrice și Termice "Termoelectrica" - S.A. la

fondul de risc pentru garanții de stat pentru împrumuturi externe, rămasă neachitată...

Director,

Șef serviciu,

L.S.