HOTĂRÂRE nr. 531/2011

În temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.

Articolul 1

(1) Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2011 al Regiei Autonome "Editura Didactică și Pedagogică", regie autonomă aflată în coordonarea Ministerului Educației, Cercetării, Tineretului și Sportului, prevăzut în anexa care face parte din prezenta hotărâre.

(2) În termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei hotărâri, defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuți în bugetul de venituri și cheltuieli al Regiei Autonome "Editura Didactică și Pedagogică" se va face de către Ministerul Educației, Cercetării, Tineretului și Sportului, cu aprobarea secretarului de stat coordonator.

Articolul 2

(1) Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli al Regiei Autonome "Editura Didactică și Pedagogică", prevăzut la art. 1, reprezintă limite maxime, care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Educației, Cercetării, Tineretului și Sportului și cu avizul Ministerului Finanțelor Publice și al Ministerului Muncii, Familiei și Protecției Sociale.

(2) În cazul în care în execuție se înregistrează nerealizări ale veniturilor totale aprobate, Regia Autonomă "Editura Didactică și Pedagogică" va putea efectua cheltuieli totale aferente veniturilor totale proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.

Articolul 3

(1) Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenție și se sancționează cu amendă de 5.000 lei.

(2) Contravenției prevăzute la alin. (1) i se aplică prevederile Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările și completările ulterioare.

(3) Contravenția se constată de organele de control financiar ale statului, împuternicite potrivit legii, iar amenda se aplică managerului regiei, vinovat de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.

București, 18 mai 2011.

Nr. 531.

Anexa

MINISTERUL EDUCAȚIEI, CERCETĂRII,

TINERETULUI ȘI SPORTULUI Operatorul economic: Regia Autonomă "Editura Didactică și Pedagogică" Sediul: str. Spiru Haret nr. 12, sectorul 1, București Cod unic de înregistrare: RO 1589983 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI pe anul 2011 *Font 8*

mii lei

INDICATORI

Nr.

rd.

Prelimi- nat

realizat

BVC 2011

propuneri

6=5-4

7=5/4

0

1

2

3

4

5

6

7

I. VENITURI TOTALE (rd.2

10

15)

1

4.144,00

4.309,76

165,76

104,00

1

Venituri din exploatare, din care:

2

4.109,00

4.273,36

164,36

104,00

a) din producția vândută

3

3.006,67

3.126,93

120,26

104,00

b) din vânzarea mărfurilor

4

915,06

951,66

36,60

104,00

c) din subvenții de exploatare aferente cifrei de

afaceri nete, din care:

5

subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare

6

transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare

7

d) producția de imobilizări

8

e) alte venituri din exploatare

9

187,27

194,76

7,49

104,00

2

Venituri financiare, din care:

10

35,00

36,40

1,40

104,00

a) din imobilizări financiare

11

b) din alte investiții și împrumuturi care fac parte

din activele imobilizate

12

c) din dobânzi

13

21,00

21,40

0,40

101,90

d) alte venituri financiare

14

14,00

15,00

1,00

107,14

3

Venituri extraordinare

15

II

CHELTUIELI TOTALE (rd.17

48

51)

16

3.770,00

3.916,71

146,71

103,89

1

Cheltuieli de exploatare, din care:

17

3.775,00

3.901,71

146,71

103,91

a) cheltuieli materiale

18

70,00

72,00

2,00

102,86

b) alte cheltuieli externe (cu energie și apă)

19

c) cheltuieli privind mărfurile

20

553,00

564,06

11,06

102,00

d) cheltuieli cu personalul, din care:

21

1.071,45

1.105,74

34,29

103,20

d1. ch. cu salariile

22

785,60

810,69

25,09

103,19

d2. cheltuieli cu asigurările și protecția socială

și alte obligații legale, din care:

23

218,00

224,96

6,96

103,19

ch. privind contribuția la asigurări sociale

24

163,40

168,62

5,22

103,19

ch. privind contribuția la asigurări pt. șomaj

25

3,93

4,05

0,12

103,05

ch. privind contribuția la asigurări sociale de

sănătate

26

40,85

42,16

1,31

103,21

ch. privind contribuțiile la fondurile speciale

aferente fondului de salarii

27

9,82

10,13

0,31

103,16

d3. alte cheltuieli cu personalul, din care:

28

67,85

70,09

2,24

103,30

d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 din Legea

nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările

și completările ulterioare, din care:

29

35,15

16,21

-18,94

46,12

tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006, cu

modificările și completările ulterioare

30

tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit

Legii nr. 193/2006, cu modificările și comple- tările ulterioare

31

38,15

12,00

-26,15

31,45

d3.2) tichete de masă

32

22,70

53,88

31,18

237,36

d3.3) tichete de vacanță

33

e) ch. cu plățile compensatorii cf. CCM aferente

disponibilizărilor potrivit programelor de

disponibilizări

34

f) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor

hotărâri judecătorești

35

g) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale și

necorporale

36

40,00

42,00

2,00

105,00

h) ch. cu prestațiile externe

37

1.812,50

1.900,50

88,00

104,86

i) alte cheltuieli de exploatare, din care:

38

208,00

217,41

9,41

104,52

Total cheltuieli contract de mandat

108,53

105,22

-3,31

96,95

i1) contract de mandat

39

83,64

81,09

-2,55

96,95

i1.1) ch. cu protecția socială

23,22

24,13

0,91

103,92

i1.2) contribuția la CAS

17,40

16,87

-0,53

96,95

i1.3) contribuția la șomaj

0,42

0,41

-0,01

97,62

i1.4) contribuția la CASS

4,35

4,22

-0,13

97,01

i1.5) fonduri speciale

1,05

1,01

-0,04

96,19

2%

1,67

1,62

-0,05

97,01

i2) ch. de protocol, din care:

40

6,00

6,88

0,88

114,67

tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu

modificările și completările ulterioare

41

i3) ch. de reclamă și publicitate, din care:

42

2,00

2,00

tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă și

publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

43

tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul

pieței, promovarea pe piețe existente sau noi,

potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și

completările ulterioare

44

i4) ch. cu sponsorizarea

45

i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a

resurselor minerale

46

i6) ch. cu redevența pentru concesionarea

bunurilor

47

2

Cheltuieli financiare, din care:

48

15,00

15,00

0,00

100,00

a) cheltuieli privind dobânzile

49

b) alte cheltuieli financiare

50

15,00

15,00

0,00

100,00

3

Cheltuieli extraordinare

51

III

REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)

52

374,00

393,05

19,05

105,09

IV

IMPOZIT PE PROFIT

53

74,80

78,61

3,81

105,09

V

PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI

PE PROFIT, din care:

54

299,20

314,44

15,24

105,09

1

Rezerve legale

55

2

Alte rezerve reprezentând facilități fiscale

prevăzute de lege

56

3

Acoperirea pierderilor contabile din anii

precedenți

57

4

Constituirea surselor proprii de finanțare pentru

Proiectele cofinanțate din împrumuturi externe,

precum și pentru constituirea surselor necesare

rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor,

comisioanelor și altor costuri aferente acestor

împrumuturi

58

5

Alte repartizări prevăzute de lege

59

6

Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de

la rd. 55, 56, 57, 58 și 59.

60

299,20

314,44

15,24

105,09

7

Participarea salariaților la profit în limita a

5% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul

unui salariu de bază mediu lunar realizat la

nivelul operatorului economic în exercițiul

financiar de referință

61

14,96

15,72

0,76

105,08

8

Minimum 90% vărsăminte la bugetul de stat sau

local în cazul regiilor autonome, ori dividende în

cazul societăților/companiilor naționale și

societăților cu capital integral sau majoritar de

stat

62

269,28

283,00

13,72

105,10

9

Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la

pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și

constituie sursă proprie de finanțare

63

14,96

15,72

0,76

105,08

VI

SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:

64

40,00

42,00

2,00

105,00

1

Surse proprii

65

40,00

42,00

2,00

105,00

2

Alocații de la buget

66

3

Credite bancare

67

a) interne

68

b) externe

69

4

Alte surse

70

VII

CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:

71

42,00

42,00

1

Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele

aferente investițiilor în curs la finele anului

72

2

Rambursări de rate aferente creditelor pentru

investiții

73

a) interne

74

b) externe

75

VIII

REZERVE, din care:

76

1

Rezerve legale

77

2

Rezerve statutare

78

3

Alte rezerve

79

IX

DATE DE FUNDAMENTARE

80

1

Venituri totale

81

4.144,00

4.309,76

165,76

104,00

2

Cheltuieli aferente veniturilor totale

82

3.770,00

3.916,71

146,71

103,89

3

Nr. prognozat de personal la finele anului

83

62,00

62,00

0,00

100,00

4

Nr. mediu de salariați total

84

62,00

62,00

0,00

100,00

5

Fond de salarii, din care:

85

785,60

810,69

25,09

103,19

a) fond de salarii aferent personalului angajat pe

bază de contract individual de muncă

86

783,99

809,08

25,09

103,20

b) alte cheltuieli cu personalul

87

1,61

1,61

0,00

100,00

6

Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)

88

1.053,80

1.087,50

33,70

103,20

7

Productivitatea muncii pe total personal mediu în

prețuri curente (lei/persoană) (rd.81/84)

89

8

Productivitatea muncii pe total personal mediu în

prețuri comparabile (lei/persoană)(rd.81/84 x ICP)

90

9

Productivitatea muncii în unități fizice pe total

personal mediu (unități fizice/persoană)*)

91

9.666,76

10.182,00

515,24

105,33

10

Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale

(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000

= (rd.16/rd.1) x 1000

92

909,80

908,80

-1,00

99,89

11

Plăți restante

93

a) prețuri curente

94

b) prețuri comparabile

95

12

Creanțe restante

96

a) prețuri curente

97

b) prețuri comparabile

98

_______

Notă

*) cărți/salariat