HOTĂRÂRE nr. 364/2011

Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2011 nr. 286/2010, în temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, și al art. 15 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările și completările ulterioare, Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.

Articolul 1

Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2011 al Societății Comerciale de Tratament Balnear și Recuperare a Capacității de Muncă "T.B.R.C.M." - S.A., prevăzut în anexa*) care face parte integrantă din prezenta hotărâre.

Articolul 2

(1) Nivelul cheltuielilor totale aferente veniturilor totale prevăzute în bugetul de venituri și cheltuieli reprezintă limite maxime, care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate, cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Muncii, Familiei și Protecției Sociale, cu avizul Ministerului Finanțelor Publice.

(2) În cazul în care în execuție se înregistrează nerealizări ale veniturilor totale aprobate, operatorul economic poate efectua cheltuieli proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.

Articolul 3

(1) Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenție și se sancționează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei.

(2) Contravenția se constată de către organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.

(3) Contravenției prevăzute la alin. (1) i se aplică dispozițiile Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările și completările ulterioare.

București, 6 aprilie 2011.

Nr. 364.

Anexa

Societatea Comercială de Tratament Balnear și Recuperare a Capacității de Muncă "T.B.R.C.M." - S.A. Sediul/Adresa: București, Str. Latină nr. 8, sectorul 2 Cod unic de înregistrare: 15619634 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2011 *Font 8*

mii lei

INDICATORI

Nr.

rd.

Propuneri

2011

0

1

2

3

4

I

VENITURI TOTALE (rd. 2

10

15)

1

77.190

1

Venituri din exploatare, din care:

2

76.572

a) din prestații (cazare, masă, tratament, evenimente etc.)

3

74.957

b) din vânzarea mărfurilor

4

1.490

c) din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete, din care:

5

0

subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare

6

0

transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare

7

0

d) producția de imobilizări

8

0

e) alte venituri din exploatare, din care:

9

125

2

Venituri financiare - total, din care:

10

618

a) din imobilizări financiare

11

0

b) din alte investiții și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate

12

0

c) din dobânzi

13

615

d) alte venituri financiare

14

3

3

Venituri extraordinare

15

0

II

CHELTUIELI TOTALE (rd. 17

48

51)

16

72.155

1

Cheltuieli de exploatare, din care:

17

72.155

a) cheltuieli materiale

18

18.074

b) alte cheltuieli externe (cu energie și apă)

19

6.664

c) cheltuieli privind mărfurile

20

1.051

d) cheltuieli cu personalul, din care:

21

17.064

d1

ch. cu salariile

22

12.208

d2

cheltuieli cu asigurările și protecția socială și alte obligații legale

din care:

23

3.365

ch. privind contribuția la asigurări sociale

24

2.511

ch. privind contribuția la asigurări pt. șomaj

25

92

ch. privind contribuția la asigurări sociale de sănătate

26

739

ch. privind contribuțiile la fondurile speciale aferente fondului de

salarii

27

24

d3

alte cheltuieli cu personalul, din care:

28

1.490

d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 Legea nr. 571/2003 privind

Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care:

29

157

- tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările și comple- tările ulterioare

30

0

- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

31

13

- cheltuieli sociale prevăzute prin art. 21 lit. c) din Legea nr.

571/2003 privind Codul Fiscal, cu modif. și completările ulterioare

110

d3.2) tichete de masă

32

1.333

d3.3) tichete de vacanță

33

0

e) ch. cu plățile compensatorii cf. CCM aferente disponibilizărilor

potrivit programelor de disponibilizări

34

0

f) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătorești

35

0

cu drepturile salariale cuvenite din litigii în curs

0

g) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale

36

5.396

h) ch. cu prestațiile externe din care:

37

22.495

h1)

ch. cu prorata

6.333

h2)

alte ch. cu impozite, taxe și vărsăminte asimilate (impozite și taxe

bugete locale, etc.)

1.174

i) alte cheltuieli de exploatare, din care:

38

1.411

i1)

contract de mandat, din care:

39

1.282

contract de mandat director general

89

contract de mandat directori și directori adjuncți sucursale

1.193

i2) ch. de protocol, din care:

40

36

- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006

41

0

i3) ch. de reclamă și publicitate, din care:

42

93

tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă și publicitate, potrivit

Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare

43

0

tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieței, promovarea pe

piețe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările

și completările ulterioare

44

2

i4) ch. cu sponsorizarea

45

0

i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale

46

19

i6) ch. cu redevența din concesionarea bunurilor publice

47

30

i7) cheltuieli cu redevența minieră bunurilor publice

1

2

Cheltuieli financiare, din care:

48

0

a) cheltuieli privind dobânzile

49

0

b) alte cheltuieli financiare

50

0

3

Cheltuieli extraordinare

51

0

III

REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)

52

5.035

IV

IMPOZIT PE PROFIT

53

1.135

V

PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:

54

3.900

1

Rezerve legale

55

0

2

Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți

56

0

3

Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege

57

0

4

Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinanțate

din împrumuturi externe, precum și pentru constituirea surselor necesare

rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor, comisioanelor și altor

costuri aferente acestor împrumuturi externe

58

0

5

Alte repartizări prevăzute de lege

59

0

6

Profitul contabil râmas după deducerea sumelor de la rd. 55, 56, 57, 58

și 59.

60

3.900

7

Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul net,

dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la

nivelul operatorului economic în exercițiul financiar de referință

61

390

8

Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor

autonome, ori dividende în cazul societăților/companiilor naționale și

societăților cu capital integral sau majoritar de stat

62

1.950

9

Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează

la alte rezerve și constituie sursă proprie de finanțare

63

VI

SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:

64

15.992

1

Surse proprii

65

15.992

2

Finanțare nerambursabilă Fondul European de Dezvoltare Regională

66

0

3

Credite bancare

67

0

a) - interne

68

0

b) - externe

69

4

Alte surse

70

VII

CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:

71

13.060

1

Cheltuieli aferente, investițiilor, inclusiv cele aferente investițiilor

în curs la finele anului

72

13.060

2

Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții

73

0

a) interne

74

0

b) externe

75

VIII

REZERVE, din care:

76

16.207

1

Rezerve legale

77

2.149

2

Rezerve statutare

78

3

Alte rezerve

79

14.058

IX

DATE DE FUNDAMENTARE

80

1

Venituri totale

81

77.190

2

Cheltuieli aferente veniturilor totale

82

72.155

3

Nr. prognozat de personal la finele anului

83

918

4

Nr. mediu de salariați total

84

717

5

Fond de salarii, din care:

85

12.208

a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual

de muncă

86

12.198

b) alte cheltuieli cu personalul

87

10

6

Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)

88

1.418

7

Productivitatea muncii pe total personal mediu

(lei/persoană) (rd. 81/84 - în prețuri curente)

89

107.657

8

Productivitatea muncii pe total personal mediu în prețuri comparabile

(lei/persoană)(rd. 81/84xICP)

90

111.102

9

Productivitatea muncii în unități fizice pe total personal mediu (unități

fizice/persoană)

91

10

Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale

(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000 = (rd. 16/rd. 1) x 1000

92

935

11

Plăți restante

93

4

a) prețuri curente

94

4

b) prețuri comparabile

95

4

12

Creanțe restante

96

a) prețuri curente

97

11

b) prețuri comparabile

98

11

Rd. 52 col. 5 (Rezultatul brut) nu este afectat cu provizionul aferent fondului de participare a salariaților la profit în sumă de 390 mii lei.