HOTĂRÂRE nr. 197/2011

În temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, al art. 15 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările și completările ulterioare, având în vedere prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 203/2009, Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.

Articolul 1

(1) Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2011 al Societății Comerciale "Antibiotice" - S.A. Iași, aflată sub autoritatea Ministerului Sănătății, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre.

(2) În termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei hotărâri se va face defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuți în bugetul de venituri și cheltuieli al Societății Comerciale "Antibiotice" - S.A. Iași, cu aprobarea Ministerului Sănătății.

Articolul 2

(1) Nivelul cheltuielilor totale aferente veniturilor totale, prevăzut în bugetul de venituri și cheltuieli al Societății Comerciale "Antibiotice" - S.A. Iași, menționat la art. 1, reprezintă limita maximă, care nu poate fi depășită decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Sănătății, cu avizul Ministerului Finanțelor Publice și al Ministerului Muncii, Familiei și Protecției Sociale.

(2) În situația în care, în cursul execuției bugetare, se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor aprobate, Societatea Comercială "Antibiotice" - S.A. Iași va putea efectua cheltuieli proporțional cu gradul de realizare a veniturilor, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.

Articolul 3

(1) Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenție și se sancționează cu amendă de 5.000 lei.

(2) Contravenției prevăzute la alin. (1) i se aplică prevederile Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările și completările ulterioare.

(3) Contravenția se constată de organele de control financiar ale statului, împuternicite potrivit legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.

București, 2 martie 2011.

Nr. 197.

Anexa

AUTORITATEA ADMINISTRAȚIEI PUBLICE CENTRALE Operatorul economic: Societatea Comercială "Antibiotice" - S.A. Iași Sediul/Adresa: Iași, str. Valea Lupului nr. 1 Cod unic de înregistrare: 1973096 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI pe anul 2011 *Font 8* - mii lei - INDICATORI

Nr.

rd.

Propuneri

2011

0

1

2

3

4

I. VENITURI TOTALE (rd. 2

10

15)

1

294.000

1

Venituri din exploatare, din care:

2

278.500

a) din producția vândută

3

233.000

b) din vânzarea mărfurilor

4

42.000

c) din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete, din care:

5

subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare

6

transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare

7

d) producția de imobilizări

8

1.500

e) alte venituri din exploatare

9

2.000

2

Venituri financiare - total, din care:

10

15.500

a) din imobilizări financiare

11

b) din alte investiții și împrumuturi care fac parte din activele

imobilizate

12

c) din dobânzi

13

500

d) alte venituri financiare

14

15.000

3

Venituri extraordinare

15

II. CHELTUIELI TOTALE (rd. 17

48

51)

16

271.600

1

Cheltuieli de exploatare, din care:

17

241.600

a) cheltuieli materiale

18

70.488

b) alte cheltuieli externe (cu energie și apă)

19

8.000

c) cheltuieli privind mărfurile

20

28.000

d) cheltuieli cu personalul, din care:

21

66.963

d1

ch. cu salariile

22

49.062

d2

cheltuieli cu asigurările și protecția socială și alte obligații

legale, din care:

23

13.820

ch. privind contribuția la asigurări sociale

24

10.350

ch. privind contribuția la asigurări pt. șomaj

25

370

ch. privind contribuția la asigurări sociale de sănătate

26

3.100

ch. privind contribuțiile la fondurile speciale aferente fondului de

salarii

27

0

d3

alte cheltuieli cu personalul, din care:

28

4.081

d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 din Legea nr. 571/2003 privind

Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care:

29

981

- tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările și comple- tările ulterioare

30

- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

31

d3.2) tichete de masă

32

3.100

d3.3) tichete de vacanță

33

e) ch. cu plățile compensatorii cf. CCM aferente disponibilizărilor

potrivit programelor de disponibilizări

34

f) ch.cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătorești

35

g) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale

36

14.000

h) ch. cu prestațiile externe

37

49.118

h1)

contribuția la fondul de sănătate cf. OMS nr. 928/2010

700

i) alte cheltuieli de exploatare, din care:

38

4.331

i1)

contract de mandat

39

81

i2)

ch. de protocol, din care:

40

420

tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006

41

i3)

cheltuieli de reclamă și publicitate, din care:

42

3.000

tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă și publicitate, potrivit

Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare

43

500

tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieței, promovarea pe

piețe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările

și completările ulterioare

44

i4)

ch. cu sponsorizarea

45

830

i5)

ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale

46

i6)

ch. cu redevența din concesionarea bunurilor publice

47

2

Cheltuieli financiare, din care:

48

30.000

a) cheltuieli privind dobânzile

49

4.000

b) alte cheltuieli financiare

50

26.000

3

Cheltuieli extraordinare

51

III

REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)

52

22.400

IV

IMPOZIT PE PROFIT

53

4.032

V

PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:

54

18.368

1

Rezerve legale

55

430

2

Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți

56

3

Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege

57

4

Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinan- țate din împrumuturi externe, precum și pentru constituirea surselor

necesare rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor,

comisioanelor și altor costuri aferente acestor împrumuturi externe

58

5

Alte repartizări prevăzute de lege

59

6

Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 55, 56, 57, 58

și 59.

60

17.938

7

Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul net,

dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la

nivelul operatorului economic în exercițiul financiar de referință

61

1.400

8

Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor

autonome, ori dividende în cazul societăților/companiilor naționale și

societăților cu capital integral sau majoritar de stat

62

16.538

9

Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-8 se

repartizează la alte rezerve și constituie sursă proprie de finanțare

63

VI

SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:

64

31.600

1

Surse proprii

65

25.332

2

Finanțare nerambursabilă Fondul European de Dezvoltare Regională

66

6.268

3

Credite bancare

67

0

a) - interne

68

0

b) - externe

69

4

Alte surse

70

VII

CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:

71

31.600

1

Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele aferente investițiilor

în curs la finele anului

72

31.600

2

Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții

73

0

a) interne

74

0

b) externe

75

VIII

REZERVE, din care:

76

430

1

Rezerve legale

77

430

2

Rezerve statutare

78

3

Alte rezerve

79

IX

DATE DE FUNDAMENTARE

80

1

Venituri totale

81

294.000

2

Cheltuieli aferente veniturilor totale

82

271.600

3

Nr. prognozat de personal la finele anului

83

1.470

4

Nr. mediu de salariați total

84

1.465

5

Fond de salarii, din care:

85

49.062

a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract

individual de muncă

86

48.802

b) alte cheltuieli cu personalul

87

260

6

Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)

88

2.776

7

Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană)

(rd. 81/84) în prețuri curente

89

200.683

8

Productivitatea muncii pe total personal mediu în prețuri comparabile

(lei/persoană) (rd. 81/84 x ICP)

90

200.683

9

Productivitatea muncii în unități fizice pe total personal mediu

(unități fizice/persoană)

91

10

Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale

[(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000] = (rd. 16/rd. 1) x 1000

92

924

11

Plăți restante

93

11.880

a) prețuri curente

94

11.880

b) prețuri comparabile

95

11.880

12

Creanțe restante

96

60.000

a) prețuri curente

97

60.000

b) prețuri comparabile

98

60.000

Rd. 52 col. 6 (Rezultatul brut) nu este afectat cu provizionul aferent fondului de participare la profit în sumă de 1.400 mii lei.