HOTĂRÂRE nr. 790/2012

În temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, și al art. 15 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările și completările ulterioare, Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.

Articolul 1

Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2012 al Societății Comerciale PISCICOLA - S.A. Călărași, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre.

Articolul 2

(1) Nivelul cheltuielilor totale aferente veniturilor totale prevăzute în bugetul de venituri și cheltuieli reprezintă limite maxime, care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate, cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Agriculturii și Dezvoltării Rurale, cu avizul Ministerului Finanțelor Publice, prin promovarea unei hotărâri de rectificare a bugetului de venituri și cheltuieli.

(2) În cazul în care în execuție se înregistrează nerealizări ale veniturilor totale aprobate, operatorul economic poate efectua cheltuieli proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.

București, 25 iulie 2012.

Nr. 790.

Anexă

MINISTERUL AGRICULTURII ȘI DEZVOLTĂRII RURALE Operatorul economic: Societatea Comercială PISCICOLA - S.A. Călărași Sediul/Adresa: Șos. Călărași - București km 6 Cod unic de înregistrare RO1923799 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI pe anul 2012

INDICATORI

Nr.

rd.

BVC 2012

0

1

2

3

4

I. VENITURI TOTALE (rd.2

10

15)

1

560

1

Venituri din exploatare, din care:

2

559

a) din producția vândută

3

0

b) din vânzarea mărfurilor

4

0

c) din subvenții de exploatare aferente cifrei de

afaceri nete, din care:

5

0

subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare

6

0

transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare

7

0

d) producția de imobilizări

8

0

e) alte venituri din exploatare

9

559

2

Venituri financiare, din care:

10

1

a) din imobilizări financiare

11

0

b) din alte investiții și împrumuturi care fac parte

din activele imobilizate

12

0

c) din dobânzi

13

1

d) alte venituri financiare

14

0

3

Venituri extraordinare

15

0

II

CHELTUIELI TOTALE (rd.17

48

51)

16

499

1

Cheltuieli de exploatare, din care:

17

499

a) cheltuieli materiale

18

35

b) alte cheltuieli externe (cu energie și apă)

19

25

c) cheltuieli privind mărfurile

20

0

d) cheltuieli cu personalul, din care:

21

279

d1

ch. cu salariile

22

202

d2

cheltuieli cu asigurările și protecția socială

și alte obligații legale, din care:

23

58

ch. privind contribuția la asigurări sociale

24

43

ch. privind contribuția la asigurări pt. șomaj

25

1

ch. privind contribuția la asigurări sociale de

sănătate

26

13

ch. privind contribuțiile la fondurile speciale

aferente fondului de salarii

27

1

d3

alte cheltuieli cu personalul, din care:

28

19

d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 din

Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu

modificările și completările ulterioare, din

care:

29

0

- tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

30

0

- tichete cadou pentru cheltuieli sociale

potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și

completările ulterioare

31

0

d3.2) tichete de masă

32

19

d3.3) tichete de vacanță

33

0

e) ch. cu plățile brute compensatorii cf.CCM aferente

disponibilizărilor potrivit programelor de

disponibilizări

34

0

f) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor

hotărâri judecătorești

35

0

g) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale și

necorporale

36

20

h) ch. cu prestațiile externe

37

70

i) alte cheltuieli de exploatare, din care:

38

70

i1) contract de mandat

39

0

i2) ch. de protocol, din care:

40

0

- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

41

0

i3) ch. de reclamă și publicitate, din care:

42

0

- tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă

și publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

43

0

- tichete cadou ptr. campanii de marketing,

studiul pieței, promovarea pe piețe existente

sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu

modificările și completările ulterioare

44

0

i4) ch. cu sponsorizarea

45

0

i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a

resurselor minerale

46

0

i6) ch. cu redevența pentru concesionarea

bunurilor

47

70

2

Cheltuieli financiare, din care:

48

0

a) cheltuieli privind dobânzile

49

0

b) alte cheltuieli financiare

50

0

3

Cheltuieli extraordinare

51

0

III

REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)

52

61

IV

IMPOZIT PE PROFIT

53

9,76

V

PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI

PE PROFIT, din care: *)

54

51,24

1

Rezerve legale

55

3,05

2

Alte rezerve reprezentând facilități fiscale

prevăzute de lege

56

0

3

Acoperirea pierderilor contabile din anii

precedenți

57

0

4

Constituirea surselor proprii de finanțare pentru

proiectele cofinanțate din împrumuturi externe,

precum și pentru constituirea surselor necesare

rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor,

comisioanelor și altor costuri aferente acestor

împrumuturi

58

0

5

Alte repartizări prevăzute de lege

59

0

6

Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de

la rd. 55, 56, 57, 58 și 59.

60

48,19

7

Participarea salariaților la profit în limita a

10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul

unui salariu de bază mediu lunar realizat la

nivelul operatorului economic în exercițiul

financiar de referință

61

4,81

8

Minimum 85% vărsăminte la bugetul de stat sau

local în cazul regiilor autonome, ori dividende în

cazul societăților/companiilor naționale și

societăților cu capital integral sau majoritar de

stat

62

40,96

9

Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la

pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și

constituie sursă proprie de finanțare

63

2,42

VI

SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:

64

22,42

1

Surse proprii

65

22,42

2

Alocații de la buget

66

0

3

Credite bancare

67

0

a) - interne

68

0

b) - externe

69

0

4

Alte surse

70

0

VII

CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:

71

0

1

Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele

aferente investițiilor în curs la finele anului

72

0

2

Rambursări de rate aferente creditelor pentru

investiții

73

0

a) interne

74

0

b) externe

75

0

VIII

REZERVE, din care:

76

8,27

1

Rezerve legale

77

5,85

2

Rezerve statutare

78

0

3

Alte rezerve

79

2,42

IX

DATE DE FUNDAMENTARE

80

0

1

Venituri totale

81

560

2

Cheltuieli aferente veniturilor totale

82

499

3

Nr. prognozat de personal la finele anului

83

8

4

Nr. mediu de salariați total

84

8

5

Cheltuieli de natură salarială (a

b

c), din care:

85

221

a) fond de salarii aferent personalului angajat pe

bază de contract individual de muncă

86

202

b) alte cheltuieli cu personalul

87

0

c) alte bonificații și bonusuri în bani și/sau natură

88

19

6

a) Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)

89

2.104

b) Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)

influențat de bonificațiile și bonusurile în lei

și/sau natură

90

2.302

7

Productivitatea muncii pe total personal mediu în

prețuri curente (lei/persoană)(rd.81/84)

91

70.000

8

Productivitatea muncii pe total personal mediu în

prețuri comparabile (lei/persoană)(rd.81/84xICP)

92

70.000

9

Productivitatea muncii în unități fizice pe total

personal mediu (unități fizice/persoană)

93

0

10

Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale

(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000

= (rd.16/rd.1) x 1000

94

891,07

11

Plăți restante

95

0

a) prețuri curente

96

0

b) prețuri comparabile

97

0

12

Creanțe restante

98

24,8

a) prețuri curente

99

24,8

b) prețuri comparabile

100

0

---------- Notă

*) Repartizarea profitului se face cu respectarea prevederilor O.U.G. nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la societățile naționale, companiile naționale și societățile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum și la regiile autonome, cu modificările și completările ulterioare, fără reflectarea provizionului în realizări/program, constituit potrivit normelor contabile.