SISTEM nr. 0/2004

A. NORME METODOLOGICE privind întocmirea, verificarea și centralizarea raportărilor contabile ale societăților comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare și de reasigurare, precum și ale brokerilor de asigurare la 30 iunie 2004 1. Generalități Societățile comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare și de reasigurare, denumite în continuare asigurători, precum și brokerii de asigurare, în conformitate cu prevederile Legii nr. 32/2000 privind societățile de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare, și ale normelor emise în aplicarea acesteia, au obligația să întocmească și să depună raportări contabile la 30 iunie 2004 astfel: un exemplar la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor, iar al doilea exemplar, vizat prin aplicarea ștampilei Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice, după caz, la registratura acestora sau la oficiile poștale, prin scrisori cu valoare declarată, potrivit prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 627/1995 privind îmbunătățirea disciplinei depunerii bilanțurilor contabile și a altor documente cu caracter financiar-contabil și fiscal, de către agenții economici și alți contribuabili, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 226 din 2 octombrie 1995. De asemenea, la depunere se vor avea în vedere și prevederile Hotărârii Guvernului nr. 1.085/2003 pentru aplicarea unor prevederi ale Legii nr. 161/2003 privind unele măsuri pentru asigurarea transparenței în exercitarea demnităților publice, a funcțiilor publice și în mediul de afaceri, prevenirea și sancționarea corupției, referitoare la implementarea Sistemului electronic național. Asigurătorii și brokerii de asigurare aflați în curs de lichidare, până la terminarea lichidării, au obligația să întocmească și să depună raportări contabile la 30 iunie 2004 la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor și la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice. Potrivit art. 21 din Legea contabilității nr. 82/1991, republicată, pentru verificarea înregistrării corecte în contabilitate a operațiunilor efectuate, se întocmește lunar balanța de verificare a conturilor sintetice de către asigurători și brokerii de asigurare, indiferent de forma de organizare și tipul de proprietate. 2. Prezentarea și modul de completare a raportărilor contabile la 30 iunie 2004 Asigurătorii și brokerii de asigurare, indiferent de forma de organizare și tipul de proprietate, vor întocmi și vor prezenta următoarele formulare: 1. Bilanț (cod 01); 2. Contul de profit și pierdere compus din: ● pentru asigurători: - Contul tehnic al asigurării generale (cod 02) - Contul tehnic al asigurării de viață (cod 03) - Contul netehnic (cod 04) ● pentru brokerii de asigurare: - Contul de profit și pierdere - brokeri de asigurare (cod 05); 3. Date informative (cod 06). Asigurătorii și brokerii de asigurare vor înscrie datele de identificare (denumirea societății, adresa, telefonul și numărul de înmatriculare la registrul comerțului), precum și cele referitoare la încadrarea corectă în forma de proprietate și codul fiscal/codul unic de înregistrare, citeț, fără a se folosi prescurtări sau inițiale. În căsuțe se vor înscrie codurile care delimitează încadrarea asigurătorilor și a brokerilor de asigurare. Necompletarea pe prima pagină a formularelor "Bilanț" și "Contul de profit și pierdere" a datelor prevăzute mai sus conduce la imposibilitatea identificării societății și, în consecință, se consideră că lucrarea nu a fost depusă, asigurătorii sau brokerii de asigurare fiind sancționați potrivit prevederilor art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 36 din Legea nr. 82/1991, republicată. Asigurătorii și brokerii de asigurare completează codul privind activitatea, cod format din 4 cifre (clase de activități), din Clasificarea activităților din economia națională - CAEN, aprobată prin Hotărârea Guvernului nr. 656/1997, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 301 și 301 bis din 5 noiembrie 1997, actualizată prin Ordinul președintelui Institutului Național de Statistică nr. 601/2002, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 908 din 13 decembrie 2002. Bilanțul prezintă elementele de activ și de pasiv, grupate după natură și lichiditate, respectiv după natură și exigibilitate. Bilanțul se întocmește pe baza balanței de verificare a conturilor sintetice la 30 iunie 2004, puse de acord cu soldurile din balanța conturilor analitice, încheiată după înregistrarea tuturor documentelor în care au fost consemnate operațiunile financiar-contabile aferente perioadei de raportare. Pentru prezentarea contului de profit și pierdere la data de 30 iunie 2004, asigurătorii, în funcție de activitatea de asigurare pe care o desfășoară, vor completa formularul contului tehnic al asigurării generale (cod 02), formularul contului tehnic al asigurării de viață (cod 03) și formularul contului netehnic (cod 04). Brokerii de asigurare vor întocmi formularul contului de profit și pierdere (cod 05). Datele care se raportează în formularele contului de profit și pierdere sunt cumulate de la începutul anului până la sfârșitul perioadei de raportare. În formularul "Date informative", la rândurile 01 și 02 din coloana 1, persoanele juridice care au în subordine subunități vor înscrie cifra 1, indiferent de numărul acestora. La rândurile privind plățile restante se înscriu sumele de la sfârșitul perioadei de raportare care au depășit termenele de plată prevăzute în contracte sau în acte normative. Datele privind investițiile străine în România se completează de toate societățile comerciale cu participare de capital străin și servesc la culegerea de informații cu privire la investițiile străine în România. Datele se vor completa în euro, iar transformarea celorlalte valute se va face la cursul de schimb de la data când a avut loc operațiunea. Formularele de raportare contabilă la 30 iunie 2004, precum și raportul de gestiune se semnează de administratorul societății și de conducătorul compartimentului financiar-contabil, iar în lipsa acestora, de către înlocuitorii lor de drept. Administratorul societății și conducătorul compartimentului financiar-contabil poartă răspunderea, potrivit legii, asupra realității informațiilor cu privire la poziția financiară, performanța financiară, precum și asupra celorlalți indicatori cuprinși în formularele de raportare. Conducătorul compartimentului financiar-contabil are obligația să respecte prevederile prezentelor norme metodologice, corelațiile dintre indicatorii din formulare, urmărind realitatea datelor care se raportează, precum și încadrarea în termenul de depunere la organele în drept. Asigurătorii și brokerii de asigurare care au în subordine sucursale sau subunități fără personalitate juridică vor verifica și vor centraliza balanțele de verificare ale acestora, întocmind raportările contabile la 30 iunie 2004. În situația în care operațiunile subunităților proprii în străinătate au fost evidențiate în cursul perioadei atât în valută, cât și în lei, pentru cuprinderea în raportările contabile la 30 iunie 2004 ale persoanei juridice din țară vor fi preluate ca atare soldurile și rulajele conturilor, exprimate în lei. Formatul electronic al raportărilor contabile la 30 iunie 2004, conținând formularistica necesară și programul de verificare cu documentația de utilizare aferentă, se obține prin folosirea programului de asistență elaborat de Ministerul Finanțelor Publice. Programul de asistență este pus la dispoziția asigurătorilor și brokerilor de asigurare, gratuit, de unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice sau poate fi descărcat de pe serverul de web al Ministerului Finanțelor Publice, la adresa www.mfinante.ro. Asigurătorii și brokerii de asigurare depun la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor și la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice discheta cu raportările contabile la 30 iunie 2004, însoțită de raportările contabile listate cu ajutorul programului de asistență, semnate și ștampilate, conform legii. Aceste raportări se depun împreună cu o copie de pe codul fiscal/codul unic de înregistrare, raportul administratorului, precum și o copie a balanței de verificare a conturilor sintetice la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice și o copie de pe balanța de verificare a conturilor sintetice și analitice la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor. Asigurătorii care practică cele două categorii de asigurări (asigurări de viață și asigurări generale) vor depune la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor atât balanțe sintetice și analitice aferente fiecărei categorii de asigurări, cât și balanța centralizată. Asigurătorii și brokerii de asigurare care nu au desfășurat activitate de la data înființării până la 30 iunie 2004 nu întocmesc raportări contabile la 30 iunie 2004, urmând să depună o declarație pe propria răspundere la Comisia de Supraveghere a Asigurărilor și la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice, care să cuprindă toate datele de identificare a societății: - denumirea completă (conform certificatului de înmatriculare); - adresa și numărul de telefon; - numărul de înregistrare la registrul comerțului; - codul fiscal/codul unic de înregistrare; - capitalul social. 3. Termenul pentru depunerea raportărilor contabile la 30 iunie 2004 Depunerea raportărilor contabile la 30 iunie 2004 pentru asigurătorii și brokerii de asigurare se va efectua până la data de 20 august 2004. Asigurătorii și brokerii de asigurare care nu au desfășurat activitate de la data înființării până la 30 iunie 2004 depun declarație până la data de 10 august 2004. Nedepunerea dischetelor și a formularelor listate, semnate și ștampilate, sau a declarațiilor, după caz, pentru data de 30 iunie 2004 se sancționează conform prevederilor art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 36 din Legea nr. 82/1991, republicată. 4. Completarea raportărilor contabile la 30 iunie 2004 de către asigurători și brokerii de asigurare se efectuează folosindu-se planul de conturi aprobat prin Ordinul ministrului finanțelor publice și al președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 2.328/2.390/2001 privind aprobarea Reglementărilor contabile specifice domeniului asigurărilor, armonizate cu directivele europene și Standardele internaționale de contabilitate. B. NOMENCLATOR - FORME DE PROPRIETATE

COD

DENUMIRE 20

PROPRIETATE MIXTĂ( cu capital de stat și privat)

PROPRIETATE MIXTĂ ( cu capital de stat-sub 50%) 21

Societăți comerciale cu capital de stat autohton și de stat străin 22

Societăți comerciale cu capital de stat și privat autohton și străin 23

Societăți comerciale cu capital de stat și privat autohton 24

Societăți comerciale cu capital de stat și privat străin

PROPRIETATE MIXTA ( cu capital de stat - 50% și peste 50%) 25

Societăți comerciale cu capital de stat autohton și de stat străin 26

Societăți comerciale cu capital de stat și privat autohton și străin 27

Societăți comerciale cu capital de stat și privat autohton 28

Societăți comerciale cu capital de stat și privat străin 30

PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ (cu capital: privat autohton, privat autohton și străin,

privat străin) 34

Societăți comerciale pe acțiuni 35

Societăți comerciale cu răspundere limitată 37

Societăți comerciale cu capital de stat, privatizate în cursul

anului 2002

C. CORELAȚII ÎN CADRUL FORMULARELOR

1. BILANȚ (cod 01) - se verifică pentru asigurători și brokerii de asigurare

1. rd.07 col.1 și 2 = rd.01 la 06 col.1 și 2

2. rd.10 col.1 și 2 = rd.08

09 col.1 și 2

3. rd.16 col.1 și 2 = rd.11 la 15 col.1 și 2

4. rd.24 col.1 și 2 = rd.17 la 23 col. 1 și 2

5. rd.27 col.1 și 2 = rd.l0

16

24

25

26 col.1 și 2

6. rd.31 col.1 și 2 = rd.28 la 30 col.1 și 2

7. rd.34 col.1 și 2 = rd.32

33 col.1 și 2

8. rd.38 col.1 și 2 = rd.35 la 37 col.1 și 2

9. rd.47 col.1 și 2 = rd.42 la 46 col.1 și 2

10. rd.50 col.1 și 2 = rd.48

49 col.1 și 2

11. rd.57 col.1 și 2 = rd.54 la 56 col.1 și 2

12. rd.58 col.1 și 2 = rd.07

27

31

34

38

39

40

41

47

50

51

52

53

57 col.1 și 2

13. rd.59 col.1 și 2 > = rd.60 col.1 și 2

14. rd.67 col.1 și 2 = rd.63 la 66 col.1 și 2

15. rd.93 col.1 și 2 = rd.82 la 92 col.1 și 2

16. rd.107 col.1 și 2 = rd.59

61

62

67

68-69

70-71

72-73

74- -75

76-77

78-79-80

81

93

94

95 la 106 col.1 și 2

17. rd.58 col.1 și 2 = rd.107 col. 1 și 2

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE 2.1 CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE (cod 02) - se verifică numai pentru asigurători

1. rd.05 col.1 și 2 = rd.01-02-03

04 col.1 și 2

2. rd.12 col.1 și 2 = rd.09-10

11 col.1 și 2

3. rd.l6 col.1 și 2 = rd.l3

14

15 col.1 și 2

4. rd.22 col.1 și 2 = rd.18

19

20-21 col.1 și 2

5. rd.26 col.1 și 2 = rd.24-25 col.1 și 2

6. rd.27 col.1 și 2 = rd.05

06

07-12-16-17-22-23-26 col.1 și 2

dacă rd.05

06

07 col.1 și 2 > = rd.12

16

17

22

23

26 col.1 și 2

7. rd.27 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.28=0 col.1 și 2

8. rd.28 col.1 și 2 = rd.12

16

17

22

23

26-05-06-07 col.1 și 2

dacă rd.05

06

07 col.1 și 2 < = rd.12

16

17

22

23

26 col.1 și 2

9. rd.28 > = 0 col. 1 și 2

dacă rd.27=0 col. 1 și 2 2.2 CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚĂ (cod 03) - se verifică numai pentru asigurători

1. rd.03 col.1 și 2 = rd.01-02 col.1 și 2

2. rd.10 col.1 și 2 = rd.04

05

08

09 col.1 și 2

3. rd.13 col.1 și 2 = rd.15-16

18-19 col.1 și 2

4. rd.20 col.1 și 2 = rd.22-23

25-26

28-29 col.1 și 2

5. rd.30 col.1 și 2 = rd.31-32 col.1 și 2

6. rd.37 col.1 și 2 = rd.33

34

35-36 col.1 și 2

7. rd.41 col.1 și 2 = rd.38

39

40 col.1 și 2

8. rd.45 col.1 și 2 = rd.03

10

11

12-13-20-30-37-4l-42-43-44 col.1 și 2

dacă rd.03

10

11

12 col.1 și 2 > = rd.13

20

30

37

41

42

43

44 col.1 și 2

9. rd.45 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.46=0 col.1 și 2

10. rd.46 col.1 și 2 = rd.13

20

30

37

41

42

43

44-03-10-11-12 col.1 și 2

dacă rd.03

10

11

12 col.1 și 2 < = rd.13

20

30

37

41

42

43

44 col.1 și 2

11. rd.46 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.45=0 col.1 și 2 2.3 CONTUL NETEHNIC (cod 04) - se verifică numai pentru asigurători

1. rd.11 col.1 și 2 = rd.05

06

09

10 col.1 și 2

2. rd.13 col.1 și 2 = rd.14

15

16 col.1 și 2

3. rd.20-21col.1 și 2 = rd.01-02

03-04

11

12-13-17

18-19 col.1 și 2

4. rd.20 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.21=0 col.1 și 2

5. rd.21 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.20=0 col.1 și 2

6. rd 24-25 col.1 și 2 = rd.22-23 col.1 și 2

7. rd.24 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.25=0 col. 1 și 2

8. rd.25 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.24=0 col.1 și 2

9. rd.28-29 col.1 și 2 = rd.26-27 col.1 și 2

10. rd. 28-29 col.1 și 2 = rd. 20

24-21-25 col.1 și 2

11. rd.28 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.29=0 col.1 și 2

12. rd.29 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.28=0 col.1 și 2

13. rd. 32-33 col.1 și 2 = rd.28-29-30-31 col.1 și 2

14. rd.32 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.33=0 col.1 și 2

15. rd.33 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.32=0 col.1 și 2 2.4 CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE - BROKERI DE ASIGURARE (cod 05) - se verifică numai pentru brokerii de asigurare

1. rd.06 col.1 și 2 = rd.01

02

03

04

05 col.1 și 2

2. rd.11 col.1 și 2 = rd.07

08

09

10 col.1 și 2

3. rd.15 col.1 și 2 = rd.12

13

14 col.1 și 2

4. rd.18-19 col.1 și 2 = rd.06

11-15

16-17 col.1 și 2

5. rd. 18 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.19=0 col.1 și 2

6. rd. 19 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.18=0 col.1 și 2

7. rd.22-23 col.1 și 2 = rd.20-21 col.1 și 2

8. rd. 22 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.23=0 col.1 și 2

9. rd. 23 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.22=0 col.1 și 2

10. rd.24 col.1 și 2 = rd.06

11

16

20 col.1 și 2

11. rd.25 col.1 și 2 = rd.15

17

21 col.1 și 2

12. rd.26-27 col.1 și 2 = rd.24-25 col.1 și 2

13. rd.26 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.27=0 col.1 și 2

14. rd.27 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.26=0 col.1 și 2

15. rd.30-31 col.1 și 2 = rd.26-27- 28- 29 col.1 și 2

16. rd.30 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.31=0 col.1 și 2

17. rd.31 > = 0 col.1 și 2

dacă rd.30=0 col.1 și 2

3. DATE INFORMATIVE (cod 06) - se verifică pentru asigurători și brokerii de asigurare

1. rd. 01

02 col.1 = 1

2. rd.11 col.1 la 3 = rd.03 la 10 col.1 la 3

3. rd.20 col.1 la 3 = rd.12 la 19 col.1 la 3

4. rd.03*) col.1 = rd.03*) col.2

3 ______ *) se repeta de la rd.04 la rd.20

5. rd.21 = rd.22

26

31 la 36 col.1

6. rd.22 = rd.23

24

25 col.1

7. rd.26 = rd.27 la 30 col.1

8. rd.38 = rd.39

40 col.1

9. rd.41 = rd.42 la 45 col.1

10. rd.46 = rd.47 la 49 col.1

ll. rd.50 = rd.38

41-46 col.1

D. CORELAȚII ÎNTRE FORMULARE

Nr.

Indicatorii din formular

Corespund cu indicatorii din formular

crt. Cod formular Nr. rând

Coloana

Cod formular

Nr. rând

Coloana ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ 1 02 27 1 și 2 04 01 1 și 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 02 28 1 și 2 04 02 1 și 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 03 45 1 și 2 04 03 1 și 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 03 46 1 și 2 04 04 1 și 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 05 30 2 01 78 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 05 31 2 01 79 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 01 78 2 04 32 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 01 79 2 04 33 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 01 78 2 06 01 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │10 01 79 2 06 02 2 │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

1. Corelațiile de la nr. crt. 5 și 6 se verifică numai pentru brokerii de

asigurare.

2. Corelațiile de la nr. crt. 1-4 și 7-8 se verifică numai pentru asigurători.

3. Corelațiile de la nr. crt. 9 și 10 se verifică pentru asigurători și

brokerii de asigurare.

JUDEȚUL____________________|_|_|

FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|

UNITATEA__________________________

ACTIVITATEA PREPONDERENTA

ADRESA loc.___________, sector____ (denumire clasa CAEN)

str._____________________nr.______ __________________________________

bl.__________ap._______se.________

COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|

TEL__________FAX__________________

NUMĂRUL DIN REGISTRUL

CODUL FISCAL / COD UNIC

COMERȚULUI________________________

DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_

BILANȚ

la data de 30 iunie 2004 01 - mii lei - ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │

ACTIV │Nr │

Sold la │ │ │rd ├────────────┬────────────┤ │ │ │ începutul │ sfârșitul │ │ │ │ anului │perioadei de│ │ │ │ │ raportare │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├────┬────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │A │ACTIVE NECORPORALE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

I│Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │ Cheltuieli de constituire(501-58011- │ │ │ │ │ │ 58021) │ 01 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Cheltuielile de dezvoltare (503-58013- │ │ │ │ │ │58023-59013-59023) │ 02 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Concesiuni, brevete, licențe, mărci, │ │ │ │ │ │drepturi și valori similare și alte imo-│ 03 │ │ │ │ │bilizări necorporale, dacă au fost: │ │ │ │ │ │(505-58015-58025-59015-59025) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Fondul comercial, în cazul în care a │ │ │ │ │ │fost achiziționat (507-58017-58027-59017│ 04 │ │ │ │ │-59027) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Avansuri și imobilizări necorporale în │ │ │ │ │ │curs de execuție (523

524-59213-59223) │ 05 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │(508-58018-58028-59018-59028) │ 06 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.01 la 06) │ 07 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │B │PLASAMENTE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

I│Plasamente în imobilizări corporale și │ │ │ │ │ │în curs │ │ │ │ │ │Terenuri și construcții (211-281-291) │ 08 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Avansuri și plasamente în imobilizări │ │ │ │ │ │corporale în curs de execuție │ │ │ │ │ │(231

232-293) │ 09 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.08

09) │ 10 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Plasamente deținute la societățile din │ │ │ │ │ │cadrul grupului și sub forma de interese│ │ │ │ │ │de participare și alte plasamente în │ │ │ │ │ │imobilizări financiare │ │ │ │ │ │Titluri de participare deținute la fili-│ │ │ │ │ │ale din cadrul grupului (261-29611- │ │ │ │ │ │29621) │ 11 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Titluri de creanță și împrumuturi acor- │ │ │ │ │ │date societăților din cadrul grupului │ │ │ │ │ │(26711

26721

26731

26741-29615-29625) │ 12 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Participări la societățile în care │ │ │ │ │ │există interese de participare │ │ │ │ │ │(263-29613-29623) │ 13 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Titluri de creanța și împrumuturi acor- │ │ │ │ │ │date societăților în care există inte- │ │ │ │ │ │rese de participare │ │ │ │ │ │(26713

26723

26733

26743-29617-29627) │ 14 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte plasamente în imobilizări finan- │ │ │ │ │ │ciare │ │ │ │ │ │(262

264

265

26712

26714

26722

26724

│ │ │ │ │ │26732

26734

26742

26744-29612-29622- │ │ │ │ │ │29614-29624-29616-29626-29619-29629) │ 15 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.11 la 15) │ 16 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Alte plasamente financiare. │ │ │ │ │ │Acțiuni, alte titluri cu venit variabil │ │ │ │ │ │și unități la fondurile comune de pla- │ │ │ │ │ │sament │ │ │ │ │ │(2711

2712-29711-29721) │ 17 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Obligațiuni și alte titluri cu venit fix│ │ │ │ │ │(2721

2722-29712-29722) │ 18 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Părți în fonduri comune de investiții │ │ │ │ │ │(273

274) │ 19 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Împrumuturi ipotecare (26715

26725- │ │ │ │ │ │29631) │ 20 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte împrumuturi (26716

26726-29632) │ 21 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Depozite la instituțiile de credit │ │ │ │ │ │(26717

26727

26737

26747-29641-29651) │ 22 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte plasamente financiare (278-297) │ 23 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.17 la 23) │ 24 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Depozite la societăți cedente (268- │ │ │ │ │ │29642-29652) │ 25 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │C │PLASAMENTE AFERENTE CONTRACTELOR ÎN │ │ │ │ │ │UNITĂȚI DE CONT (241-294) │ 26 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PLASAMENTE (rd.10

16

24

25

26) │ 27 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │D │PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE │ │ │ │ │ │CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE │ │ │ │ │ │Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări generale │ │ │ │ │ │(3922

3935

395

397

398

399) │ 28 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări de viață │ │ │ │ │ │(391

3921

3931

396) │ 29 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor în unități de cont cedate │ │ │ │ │ │reasiguratorului (3941

3942) │ 30 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.28 la 30) │ 31 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │E │CREANȚE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat de la societățile din │ │ │ │ │ │cadrul grupului (4511

4518-49511-49521) │ 32 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat din interese de părți- │ │ │ │ │ │cipare (4521

4528-49512-49522) │ 33 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.32

33) │ 34 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

I│Creanțe provenite din operațiuni de │ │ │ │ │ │asigurare directă │ │ │ │ │ │Asigurați (401*) │ 35 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Intermediari în asigurări (404) │ 36 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte creanțe provenite din operațiuni de│ │ │ │ │ │asigurare directă (4051

4052) │ 37 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.35 la 37) │ 38 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Creanțe provenite din operațiuni de │ │ │ │ │ │reasigurare (411*

412*-491) │ 39 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Alte creanțe │ │ │ │ │ │(425

428*

431*

437*

438*

441*

4424

│ │ │ │ │ │4428*

443*

444*

445

446*

447*

448*

4581

│ │ │ │ │ │461-496

54512

54522

464

475*) │ 40 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Creanțe privind capitalul subscris și │ │ │ │ │ │nevărsat (456-49513-49523) │ 41 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │F │ALTE ELEMENTE DE ACTIV │ │ │ │ │

I│Imobilizări corporale și stocuri │ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice │ │ │ │ │ │(51112

51122-58112-58122-59112-59122) │ 42 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Aparate și instalații de măsurare, con- │ │ │ │ │ │trol și reglare (51113

51123-58113- │ │ │ │ │ │58123-59113-59123) │ 43 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Mijloace de transport │ │ │ │ │ │(51114

51124-58114-58124-59114-59124) │ 44 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Mobilier, aparatură birotică, echipa- │ │ │ │ │ │mente de protecție a valorilor umane și │ │ │ │ │ │materiale și alte active corporale │ │ │ │ │ │(51116

51126-58116-58126-59116-59126) │ 45 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Avansuri și imobilizări corporale în │ │ │ │ │ │curs de execuție │ │ │ │ │ │(52112

52113

52118

52122

52123

52128

│ │ │ │ │ │52212

52213

52214

52218

52222

52223

│ │ │ │ │ │52224

52228-59211-59221) │ 46 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.42 la 46) │ 47 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Stocuri │ │ │ │ │ │Materiale consumabile (531-593) │ 48 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Materiale de natura obiectelor de inven-│ │ │ │ │ │tar (532-594) │ 49 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.48

49) │ 50 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Casa de conturi la bănci │ │ │ │ │ │(542

543

544

547

551

552) │ 51 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Acțiuni proprii (541) │ 52 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Alte elemente de activ (548) │ 53 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │G │CHELTUIELI ÎN AVANS │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

I│Dobânzi și chirii înregistrate în avans │ │ │ │ │ │(471) │ 54 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Cheltuieli de achiziție reportate (472) │ 55 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Alte cheltuieli înregistrate în avans │ │ │ │ │ │(473) │ 56 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.54 la 56) │ 57 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL ACTIV (rd.07

27

31

34

38

39

40

41

│ │ │ │ │ │47

50

51

52

53

57) │ 58 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

PASIV │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │A │CAPITAL ȘI REZERVE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

I│Capital │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Capital social (1011

1012

1013) din care│ 59 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │- capital subscris vărsat (10112

10122

│ │ │ │ │ │10132) │ 60 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Prime de capital (1041

1042) │ 61 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Rezerve din reevaluare (1051

1052) │ 62 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Rezerve │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerve legale (10611

10621) │ 63 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerve pentru acțiuni proprii (10612

│ │ │ │ │ │10622) │ 64 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerve statutare sau contractuale │ │ │ │ │ │(10613

10623) │ 65 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte rezerve (10618

10628)

/-(1071

1072)│ 66 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.63 la 66) │ 67 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

V│Rezultatul reportat │ │ │ │ │ │Profitul nerepartizat(sold creditor │ │ │ │ │ │(11711

11721) │ 68 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Pierdere neacoperită(sold debitor │ │ │ │ │ │11711

11721) │ 69 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din adop- │ │ │ │ │ │tarea pentru prima dată a IAS mai puțin │ │ │ │ │ │IAS29(sold creditor 11712

11722) │ 70 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din adop- │ │ │ │ │ │tarea pentru prima dată a IAS mai puțin │ │ │ │ │ │IAS29(sold debitor 11712

11722) │ 71 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din modi- │ │ │ │ │ │ficarea politicilor contabile(sold cre- │ │ │ │ │ │ditor 11713

11723) │ 72 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din modi- │ │ │ │ │ │ficarea politicilor contabile(sold debi-│ │ │ │ │ │tor 11713

11723) │ 73 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din corec- │ │ │ │ │ │tarea erorilor fundamentale(sold credi- │ │ │ │ │ │tor 11714

11724) │ 74 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat provenit din corec- │ │ │ │ │ │tarea erorilor fundamentale(sold debi- │ │ │ │ │ │tor 11714

11724) │ 75 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat reprezentând sur- │ │ │ │ │ │plusul realizat din rezerve din reeva- │ │ │ │ │ │luare(sold creditor 11715

11725) │ 76 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezultatul reportat reprezentând sur- │ │ │ │ │ │plusul realizat din rezerve din reeva- │ │ │ │ │ │luare(sold debitor 11715

11725) │ 77 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ VI│Rezultatul exercițiului │ │ │ │ │ │Profit(121) │ 78 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Pierdere(121) │ 79 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ VII│Repartizarea profitului(129) │ 80 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │B │DATORII SUBORDONATE(1631

1632) │ 81 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │C │REZERVE TEHNICE │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de prime(315) │ 82 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerve matematice(311) │ 83 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva pentru participare la beneficii │ │ │ │ │ │și risturnuri privind asigurările de │ │ │ │ │ │viață(312) │ 84 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte rezerve tehnice(313) │ 85 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva pentru participare la beneficii │ │ │ │ │ │și risturnuri privind asigurările gene- ├────┼────────────┼────────────┤ │ │rale(332) │ 86 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de daune privind asigurările │ │ │ │ │ │generale(327) │ 87 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de daune privind asigurările de │ │ │ │ │ │viață(326) │ 88 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de egalizare(338) │ 89 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva pentru riscuri neexprimate(334) │ 90 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Rezerva de catastrofă(333) │ 91 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte rezerve tehnice(335) │ 92 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL(rd.82 la 92) │ 93 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │D │REZERVE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR │ │ │ │ │ │ÎN UNITĂȚI DE CONT(314) │ 94 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │E │PROVIZIOANE PENTRU RISCURI ȘI CHELTUIELI│ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Provizioane pentru pensii și alte obli- │ │ │ │ │ │gații similare(15115

15125) │ 95 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Provizioane pentru impozite(15116

15126)│ 96 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Alte provizioane │ │ │ │ │ │(15111

15113

15114

15118

15121

15123

│ │ │ │ │ │15124

15128) │ 97 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │F │DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURATORI │ │ │ │ │ │(1651

1652

16818

16828) │ 98 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │G │DATORII │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate societăților din cadrul │ │ │ │ │ │grupului(16411

16421

16815

16825

26911

│ │ │ │ │ │26921

4511**

4518**) │ 99 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate privind interesele de │ │ │ │ │ │participare(16412

16422

16816

16826

│ │ │ │ │ │26912

26922

4521**

4528**) │100 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

I│Datorii provenite din operațiuni de │ │ │ │ │ │asigurare directă(402

404

405**) │101 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ II│Datorii provenite din operațiuni de │ │ │ │ │ │reasigurare(411**

412**) │102 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ III│Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni,│ │ │ │ │ │(16111

16114

16115

16117

16118

16121

│ │ │ │ │ │16124

16125

16127

16128

16811

16821- │ │ │ │ │ │1691-1692) │103 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ IV│Sume datorate instituțiilor de credit │ │ │ │ │ │(16211

16212

16214

16215

16217

16218

│ │ │ │ │ │16221

16222

16224

16225

16227

16228

│ │ │ │ │ │16812

16822) │104 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

V│Alte datorii, inclusiv datorii fiscale │ │ │ │ │ │și datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ │ │(16213

16216

16223

16226

1671

1672

│ │ │ │ │ │16817

16827

421

422

423

424

426

427

│ │ │ │ │ │4281**

431

437

4381

441**

4423

443

│ │ │ │ │ │4428**

444**

446**

447**

448**

4511**

│ │ │ │ │ │4518**

4521**

4528**

4551

4558

456**

│ │ │ │ │ │457

4582**

462

463

475**

249

26913

│ │ │ │ │ │26923

279

549

54511

54521

5461

5462) │105 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │H │VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ │ │Venituri înregistrate în avans(131

4741

│ │ │ │ │ │4742) │106 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PASIV (rd.59

61

62

67

68-69

70-71

│ │ │ │ │ │72-73

74-75

76-77

78-79-80

81

93

94

95 │ │ │ │ │ │la 106) │107 │ │ │ └────┴────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘ * soldurile debitoare ale conturilor respective ** soldurile creditoare ale conturilor respective

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

Numele,le

Numele, prenumele

semnătura și

și semnătura

stampila unității

JUDEȚUL____________________|_|_|

FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|

UNITATEA________________________

ACTIVITATEA PREPONDERENTA

ADRESA loc._________, sector____ (denumire clasa CAEN)

str.___________________nr.______ ___________________________________

bl.__________ap._______sc.______

COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|

TEL__________FAX________________

NUMĂRUL DIN REGISTRUL

CODUL FISCAL / COD UNIC

COMERȚULUI______________________

DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_

CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE

la data de 30 iunie 2004 02 - mii lei - ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Realizări aferente peri- │ │ │rd │oadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │

Denumirea indicatorilor │ │an precedent│ an curent │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) venituri din prime brute subscrise

│ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) prime cedate în reasigurare (-) │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) variația rezervei de prime

/-) │ 03 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d) variatia rezervei de prime, cedate în │ │ │ │ │

reasigurare

/-) │ 04 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.01-02-03

04) │ 05 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │2.Cota din venitul net (diferența între veni-│ │ │ │ │turile și cheltuielile din plasamente) al │ │ │ │ │plasamentelor transferată din contul netehnic│ │ │ │ │

│ 06 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │3.Alte venituri tehnice,nete de reasigurare │ │ │ │ │

│ 07 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │4.Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) daune plătite: │ 08 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │sume brute │ 09 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │partea reasiguratorilor(-) │ 10 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variația rezervei de daune, neta de │ │ │ │ │

reasigurare

/-) │ 11 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 09-10

11) │ 12 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │5.Variatia altor rezerve tehnice, nete de │ │ │ │ │reasigurare, din care: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) Variația rezervei pentru riscuri │ │ │ │ │neexpirate

/-) │ 13 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b)Variația rezervei de catastrofa

/-) │ 14 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c)Variația altor rezerve tehnice

/-) │ 15 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd 13

14

15) │ 16 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │6.Variația rezervei pentru participare la │ │ │ │ │beneficii și risturnuri

/-) │ 17 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │7.Cheltuieli de exploatare nete │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de achiziție │ 18 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variația sumei cheltuielilor de achiziție │ │ │ │ │reportate

/-) │ 19 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) cheltuieli de administrare │ 20 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d) comisioane primite de la reasiguratori și │ │ │ │ │participări la beneficii (-) │ 21 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd 18

19

20-21) │ 22 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │8.Alte cheltuieli tehnice, nete de │ │ │ │ │ reasigurare │ 23 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │9.Variatia rezervei de egalizare

/-) │ │ │ │ │suma bruta │ 24 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │partea reasiguratorilor (-) │ 25 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 24-25) │ 26 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │10.Rezultat tehnic al asigurării generale │ │ │ │ │Profit (rd. 05

06

07-12-16-17-22-23-26) │ 27 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 12

16

17

22

23

26-05-06-07) │ 28 │ │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

Numele, prenumele

Numele, prenumele

semnătura și

și semnătura

stampila unității

JUDEȚUL____________________|_|_|

FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|

UNITATEA________________________

ACTIVITATEA PREPONDERENTA

ADRESA loc._________, sector____ (denumire clasa CAEN)

str.___________________nr.______ ___________________________________

bl.__________ap._______sc.______

COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|

TEL__________FAX________________

NUMĂRUL DIN REGISTRUL

CODUL FISCAL / COD UNIC

COMERȚULUI______________________

DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_

CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIATA

la data de 30 iunie 2004 03 - mii lei - ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Realizări aferente peri- │ │ │rd │oadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │

Denumirea indicatorilor │ │an precedent│ an curent │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │

A │ 0 │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) venituri din prime brute subscrise

│ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) prime cedate în reasigurare (-) │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.01-02) │ 03 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │2.Venituri din plasamente │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) Venituri din participări la societățile │ │ │ │ │în care exista interese de participare, cu │ 04 │ │ │ │prezentarea distincta a veniturilor din pla- │ │ │ │ │samente la societățile din cadrul grupului │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) Venituri din alte plasamente cu prezen- │ │ │ │ │tarea distincta a veniturilor din plasamente │ 05 │ │ │ │la societățile din cadrul grupului: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri și │ │ │ │ │construcții │ 06 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 07 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c)Venituri din diminuarea sau anularea │ │ │ │ │provizioanelor cu plasamentele │ 08 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d)Venit provenit din realizarea plasamentelor│ 09 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 04

05

08

09) │ 10 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │3.Plusvalori nerealizate din plasamente │ 11 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │4.Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 12 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare│ │ │ │ │TOTAL(rd. 15-16

18-19) │ 13 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a)sume plătite: │ 14 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- sume brute │ 15 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 16 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variația rezervei de daune

/-) │ 17 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 18 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 19 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │6.Variația rezervelor tehnice privind │ │ │ │ │asigurările de viața │ │ │ │ │TOTAL (rd. 22-23

25-26

28-29) │ 20 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) variația rezervei matematice │ 21 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 22 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 23 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variația rezervei pentru participare la │ │ │ │ │beneficii și risturnuri │ 24 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 25 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 26 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) variația altor rezerve tehnice │ 27 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 28 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 29 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │7.Variația rezervelor tehnice privind │ │ │ │ │contractele în unități de cont

/-) │ │ │ │ │TOTAL(rd 31-32) │ 30 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- suma bruta │ 31 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │- partea reasiguratorilor (-) │ 32 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │8.Cheltuieli de exploatare nete: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de achiziții │ 33 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) variația sumei cheltuielilor de achiziții │ │ │ │ │reportate │ 34 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de administrare │ 35 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d) comisioane primite de la reasiguratori și │ │ │ │ │participări la beneficii (-) │ 36 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 33

34

35-36) │ 37 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │9.Cheltuieli cu plasamente: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ │ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ 38 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) cheltuieli privind constituirea │ │ │ │ │provizioanelor pentru plasamente │ 39 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) pierderi provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 40 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 38

39

40) │ 41 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │10.Minusvalori nerealizate din plasamente │ 42 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │11.Alte cheltuieli tehnice, nete de │ │ │ │ │reasigurare │ 43 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │12.Cota din venitul net al plasamentelor │ │ │ │ │transferata în contul netehnic │ 44 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │13.Rezultatul tehnic al asigurării de viață │ │ │ │ │Profit(rd. 03

10

11

12-13-20-30-37-41-42-43- │ │ │ │ │44) │ 45 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ │ │ │ │(rd. 13

20

30

37

41

42

43

44-03-10-11-12) │ 46 │ │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

Numele, prenumele

Numele, prenumele

semnătura și

și semnătura

stampila unității

JUDEȚUL____________________|_|_|

FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|

UNITATEA________________________

ACTIVITATEA PREPONDERENTA

ADRESA loc._________, sector____ (denumire clasa CAEN)

str.___________________nr.______ ___________________________________

bl.__________ap._______sc.______

COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|

TEL__________FAX________________

NUMĂRUL DIN REGISTRUL

CODUL FISCAL / COD UNIC

COMERȚULUI______________________

DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_

CONTUL NETEHNIC

la data de 30 iunie 2004 04 - mii lei - ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Realizări aferente peri- │ │ │rd │oadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │

Denumirea indicatorilor │ │an precedent│ an curent │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │1.Rezultatul tehnic al asigurării generale │ │ │ │ │Profit │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │2.Rezultatul tehnic al asigurării de viața │ 03 │ │ │ │Profit │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 04 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │3.Venituri din plasamente │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a)Venituri din participări la societățile în │ │ │ │ │care exista interese de participare, cu │ │ │ │ │prezentarea distincta a veniturilor din │ │ │ │ │plasamente la societățile din cadrul grupului│ 05 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b)Venituri din alte plasamente cu prezentarea│ │ │ │ │distincta a veniturilor din plasamente la │ │ │ │ │societățile din cadrul grupului: │ 06 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri și │ │ │ │ │construcții │ 07 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 08 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c)Venituri din diminuarea sau anularea │ │ │ │ │provizioanelor cu plasamentele │ 09 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d)Venituri provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 10 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 05

06

09

10) │ 11 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │4.Cota din venitul net al plasamentelor │ │ │ │ │transferata din contul tehnic al asigurării │ │ │ │ │de viața │ 12 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │5. Cheltuieli cu plasamentele │ │ │ │ │TOTAL (rd 14

15

16) │ 13 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ │ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ 14 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) cheltuieli privind constituirea │ │ │ │ │provizioanelor pentru plasamente │ 15 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) pierderi provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 16 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │6.Cota din venitul net al plasamentelor │ │ │ │ │transferata în contul tehnic al asigurărilor │ │ │ │ │generale │ 17 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │7.Alte venituri netehnice │ 18 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │8.Alte cheltuieli netehnice, inclusiv │ │ │ │ │provizioanele │ 19 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │9. Rezultatul curent - │ │ │ │ │Profit (rd.01-02

03-04

11

12-13-17

18-19) │ 20 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 13-11-12

17-18

19-01

02- │ │ │ │ │03

04) │ 21 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │10.Venituri extraordinare │ 22 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │ll.Cheltuieli extraordinare │ 23 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │12.Rezultatul extraordinar │ │ │ │ │Profit (rd 22-23) │ 24 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 23-22) │ 25 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │13.Venituri totale │ 26 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │14.Cheltuieli totale │ 27 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │15.Rezultatul brut │ │ │ │ │Profit (rd.26-27); (20-21

24-25); │ 28 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 27-26); (rd 21-20

25-24); │ 29 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │16.Impozit pe profit │ 30 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │17.Alte impozite (care nu figurează la │ │ │ │ │pozițiile precedente) │ 31 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │18.Rezultatul net al exercițiului │ │ │ │ │Profit (rd 28-30-31) │ 32 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 29

30

31) │ 33 │ │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

Numele, prenumele

Numele, prenumele

semnătura și

și semnătura

stampila unității

JUDEȚUL____________________|_|_|

FORMA DE PROPRIETATE__________|_|_|

UNITATEA________________________

ACTIVITATEA PREPONDERENTA

ADRESA loc._________, sector____ (denumire clasa CAEN)

str.___________________nr.______ ___________________________________

bl.__________ap._______sc.______

COD CLASA CAEN_____________|_|_|_|

TEL__________FAX________________

NUMĂRUL DIN REGISTRUL

CODUL FISCAL / COD UNIC

COMERȚULUI______________________

DE ÎNREGISTRARE __|_|_|_|_|_|_|_|_

CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

la data de 30 iunie 2004

BROKERI DE ASIGURARE 05 - mii lei - ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Realizări aferente peri- │ │ │rd │oadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │

Denumirea indicatorilor │ │an precedent│ an curent │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din activitatea de brokeraj: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) negocierea contractelor de asigurare și │ │ │ │ │reasigurare │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b)efectuarea inspecțiilor de risc │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c)regularizări în caz de daune │ 03 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d)comisariat de avarii │ 04 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │e)alte activități în legătură cu obiectul │ │ │ │ │de activitate │ 05 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.01

02

03

04

05) │ 06 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │2.Venituri din plasamente: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) Venituri din participări la societățile │ │ │ │ │în care exista interes de participare, cu │ │ │ │ │prezentarea distincta a veniturilor din │ │ │ │ │plasamente la societățile din cadrul grupului│ 07 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) Venituri din alte plasamente, cu prezen- │ │ │ │ │tarea distincta a veniturilor din plasamente │ │ │ │ │la societățile din cadrul grupului │ 08 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) Venituri din diminuarea sau anularea pro- │ │ │ │ │vizioanelor cu plasamentele │ 09 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │d) Venituri provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 10 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.07

08

09

10) │ 11 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │3. Cheltuieli cu plasamentele: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │a) Cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ │ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ 12 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │b) Cheltuieli privind constituirea de │ │ │ │ │provizioane pentru plasamente │ 13 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │c) Pierderi provenind din realizarea │ │ │ │ │plasamentelor │ 14 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd.l2

13

14) │ 15 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │4. Alte venituri │ 16 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │5. Alte cheltuieli │ 17 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │6. Rezultatul curent │ │ │ │ │Profit (rd.06

11-15

16-17) │ 18 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 15

17-06-11-16) │ 19 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │7. Venituri extraordinare │ 20 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │8. Cheltuieli extraordinare │ 21 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │9. Rezultatul extraordinar │ │ │ │ │Profit (rd.20-21) │ 22 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 21-20) │ 23 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │10. Venituri totale (rd.06

11

16

20) │ 24 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │11. Cheltuieli totale (rd.15

17

21) │ 25 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │12. Rezultatul brut │ │ │ │ │Profit (rd.24-25) │ 26 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd.25-24) │ 27 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │13. Impozitul pe profit │ 28 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │14. Alte impozite (care nu figurează la │ │ │ │ │pozițiile precedente) │ 29 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │15. Rezultatul net al exercițiului │ │ │ │ │Profit(rd.26-28-29) │ 30 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd.27

28

29) │ 31 │ │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

Numele, prenumele

Numele, prenumele

semnătura și

și semnătura

stampila unității

DATE INFORMATIVE

la 30 iunie 2004 06 - mii lei - ┌─────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐ │ │Nr │Nr. unități

Sume │ │I. Date privind rezultatul înregistrat │rd ├────────────┬────────────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Societăți care au înregistrat │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Societăți care au înregistrat pierdere │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┴────────────┤ │II. Date informative privind situația crean- │ │Termen de lichiditate a │ │țelor și datoriilor │ │activului │ │ │ ├─────────┬───────┬───────┤ │ │ │ Sold │ sub 1 │ peste │ │ │ │(col.2

3)│ an │ 1 an │ │ │ ├─────────┼───────┼───────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Creanțe │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │ │ │ │ │ │ │Creanțe imobilizate(267

268) │ 03 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Sume de încasat de la societățile din cadrul │ │ │ │ │ │grupului(4511

4518) │ 04 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Sume de încasat din interese de participare │ │ │ │ │ │(4521

4528) │ 05 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Creanțe provenite din operațiuni de asigurare│ │ │ │ │ │directa (401*

404

405) │ 06 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Creanțe provenite din operațiuni de reasigu- │ │ │ │ │ │rare (411*

412*) │ 07 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Creanțe față de bugetul de stat │ │ │ │ │ │(441*

4424

4428*

444*

446*

448*) │ 08 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Alte creanțe (425

428*

431*

437* │ │ │ │ │ │438*

443

445

447*

│ │ │ │ │ │4581

461

54512

54522

464

475*) │ 09 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Cheltuieli înregistrate în avans │ │ │ │ │ │(471

472

473) │ 10 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │

TOTAL CREANȚE (rd. 03 la 10) │ 11 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┴───────┴───────┤ │ │ │Termen de exigibilitate a│ │ │ │pasivului │ │

Datorii │ ├─────────┬───────┬───────┤ │ │ │ Sold │ sub 1 │ peste │ │ │ │(col.2

3)│ an │ 1 an │ │ │ ├─────────┼───────┼───────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni │ │ │ │ │ │(16111

16114

16115

16117

│ │ │ │ │ │16118

16121

16124

16125

16127 │ │ │ │ │ │

16128

16811

16821) │ 12 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Sume datorate societăților din cadrul │ │ │ │ │ │grupului și sume datorate privind interesele │ │ │ │ │ │de participare │ │ │ │ │ │(16411

16412

16421

16422

16815

│ │ │ │ │ │16816

16825

16826

26911

26912

│ │ │ │ │ │26921

26922

4511**

4521**

4518**

4528**) │ 13 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Sume datorate instituțiilor de credit │ │ │ │ │ │(16211

16212

16214

16215

16217

│ │ │ │ │ │16218

16221

16222

16224

16225

│ │ │ │ │ │16227

16228

16812

16822) │ 14 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Datorii provenite din operațiuni de asigurare│ │ │ │ │ │directa(402

404

405**) │ 15 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Datorii provenite din operațiuni de │ │ │ │ │ │reasigurare(411**

412**) │ 16 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Datorii față de bugetul statului │ │ │ │ │ │(441**

4423

4428**

444**

446**

448**) │ 17 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și │ │ │ │ │ │(16213

16216

16223

16226

1671

1672

16817

│ │ │ │ │ │16827

421

422

423

424

426

427

4281**

431

437│ │ │ │ │ │

4381

443

447**

4511**

4518**

4521** │ │ │ │ │ │

4528**

4551

4558

456**

457

4582**

462

463

│ │ │ │ │ │475**

249

26913

26923

279

549

54511

54521

│ │ │ │ │ │5461

5482) │ 18 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │Venituri înregistrate în avans │ │ │ │ │ │(131

4741

4742) │ 19 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼───────┼───────┤ │TOTAL DATORII (rd. 12 la 19) │ 20 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┴───────┴───────┤ │III. Date privind plățile restante │ │

SUME │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Plați restante - total │ │ │ │(rd. 22

26

31 la 36) din care: │ 21 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Obligații restante provenite din operațiuni │ │ │ │de asigurare directa și reasigurare │ │ │ │(402

404

405**

411**

412**) │ │ │ │Total (rd. 23

24

25) │ 22 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │

peste 30 zile │ 23 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │

peste 90 zile │ 24 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │

peste un an │ 25 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Obligații restante față de bugetul │ │ │ │asigurărilor sociale │ │ │ │total (rd. 27 la 30) din care │ 26 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Contribuții pentru asigurări sociale de stat │ │ │ │datorate de angajatori, salariați și alte │ │ │ │persoane asimilate (4311

4312) │ 27 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Contribuții pentru fondul asigurărilor │ │ │ │sociale de sănătate datorate de angajatori și│ │ │ │de persoanele asigurate (4313

4314) │ 28 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Contribuții pentru ajutorul de șomaj datorate│ │ │ │de angajatori și de persoanele asigurate │ │ │ │(4371

4372) │ 29 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Alte datorii sociale (4381) │ 30 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Obligații restante față de bugetele │ │ │ │fondurilor speciale(443

447) │ 31 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Obligații restante față de alți creditori │ │ │ │(161

164

167

168

269

279

421

423

424

426

│ │ │ │427

4281

451

457

4582

462) │ 32 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Impozite și taxe neplatite la termenul │ │ │ │(stabilit la bugetul de stat │ │ │ │(441

442

444

446

448) │ 33 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Impozite și taxe neplatite la termenul │ │ │ │(stabilit la bugetele locale │ │ │ │(441

442

444

446

448) │ 34 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Credite bancare nerambursate la scadenta │ │ │ │(162

546) │ 35 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Dobânzi restante( 16812

16822

54617

54627) │ 36 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┬────────────┤ │IV. Număr mediu de salariați │ │ 30 iunie │ 30 iunie │ │ │ │ 2003 │ 2004 │ │ │ ├────────────┼────────────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤ │Număr mediu de salariați │ 37 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┴────────────┤ │V. Date privind investițiile străine în │ Nr.│

Sume │ │România │ rd.│

EURO │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │

A │ B │ 1 │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Total capital social vărsat de investitorul │ │ │ │străin la data de 1 ianuarie 2004 (rd. 39

40)│ │ │ │din care: │ 38 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │ - în valută │ 39 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │ - în natura │ 40 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Creșterea capitalului vărsat de investitorul │ │ │ │străin în cursul anului2004 (rd.42 la 45) │ 41 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │-achiziționări de părți sociale sau cumpărări│ │ │ │de acțiuni │ 42 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- dividende reinvestite │ 43 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- conversii de împrumuturi în acțiuni │ 44 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- alte cauze │ 45 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Descreșterea capitalului social vărsat de │ │ │ │investitorul străin în cursul anului 2004 │ │ │ │(rd. 47 la 49), din care: │ 46 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- cedări de părți sociale sau vânzări de │ │ │ │acțiuni │ 47 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- restituiri de capital │ 48 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │- alte cauze │ 49 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Total capital social vărsat de investitorul │ │ │ │străin (rd 38

41-46) │ 50 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Cota de participare a investitorului străin %│ 51 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Împrumuturi acordate de investitorul străin │ 52 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │VI. Plați de dobânzi și redevente │ Nr.│

Sume │ │străin (rd 38

41-46) │ rd.│ - Mii lei - │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Plățile de dobânzi efectuate de persoanele │ │ │ │juridice române către persoanele fizice │ │ │ │nerezidente din statele membre ale Uniunii │ │ │ │Europene │ 53 │ │ ├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤ │Plățile de dobânzi și redevente efectuate de │ │ │ │persoanele juridice române către persoanele │ │ │ │juridice nerezidente afiliate

din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene │ 54 │ │ └─────────────────────────────────────────────┴────┴─────────────────────────┘ * soldurile debitoare ale conturilor respective ** soldurile creditoare ale conturilor respective

pentru statutul de "parte afiliata se vor avea în vedere prevederile

art. 7 pct 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal.

Administrator

Întocmit

Numele și prenumele

Numele și prenumele

Semnătura

Semnătura

Stampila unității