ORDIN nr. 7/2020

Având în vedere prevederile art. 165, 169 și ale art. 392 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și prevederile art. 107 și art. 132 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare,

în temeiul prevederilor art. 420 alin. (1) și (4) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și ale art. 25 alin. (2) lit. a) și ale art. 48 alin. (1) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,

Banca Națională a României emite prezentul ordin.

Articolul I

Ordinul Băncii Naționale a României nr. 2/2014 privind unele raportări aferente Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 392 din 28 mai 2014, se modifică după cum urmează: 1.

La articolul 1, litera c) se modifică și va avea următorul cuprins:

c) modificările potențiale ale valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii potrivit art. 132 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare.

2. La articolul 2, partea introductivă a alineatului (1) se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 2

(1) Instituțiile de credit prevăzute la art. 2 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare, transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României - SIRBNR, potrivit Normei Băncii Naționale a României nr. 1/2015 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare la Banca Națională a României, precum și în format letric la Banca Națională a României - Direcția supraveghere, după cum urmează

:

3. La anexa nr. I, formularul 1 se modifică și va avea următorul cuprins: Formular 1:

SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE FAȚĂ DE PĂRȚILE AFILIATE INSTITUȚIEI DE CREDIT

1. Fonduri proprii (FP) =

2. 25% x FP =

3. 150 mil. € =

4. limită = -lei-

Nr. crt.

Cod

Tip entitate

Denumire

Tipul afilierii

Cuantumul afilierii sau funcția deținută

Informații CRC

Expunere brută

Ajustări și alte reduceri

Sume exceptate

Expunere supusă limitării

Tip garanție

Valoarea garanției

Tip risc

Termen de acordare

Carduri și leasing

Comportament credit

Serviciul datoriei

Valută

Restructurare

fără protecție

cu protecție

valoare absolută %

din FP

finanțată

nefinanțată

(1) (2)

(3) (4)

(5) (6)

(7) (8)

(9) (10)

(11) (12)

(13) (14)

(15) (16)

(17) (18)

(19) (20)

(21) (22)

TOTAL aferent entităților identificate cu cod «1»

TOTAL “

4. La anexa nr. I, formularul 3 se modifică și va avea următorul cuprins: Formular 3:

SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE AFERENTE OPERAȚIUNILOR ÎN CONDIȚII DE FAVOARE

FAȚĂ DE PERSOANELE CARE NU MAI SUNT SALARIAȚI (lunile aferente trimestrului pentru care se face raportarea) -lei-

Nr. crt.

Cod

Nume și prenume

Expunere aferentă operațiunilor în condiții de favoare, față de care nu au fost luate măsurile prevăzute la art. 109 alin. (2^1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013

Numărul de zile rămase până la scadența finală a expunerii

Numărul de zile scurse de la încetarea calității de salariat

(1) (2)

(3) (4)

(5) (6)

TOTAL

Întocmit ………………………………. (numele, prenumele și telefonul)

Semnătura autorizată ………………………………. (numele, prenumele și funcția)

Semnătura autorizată ………………………………. (numele, prenumele și funcția)

5. La anexa nr. I, formularul 6 se modifică și va avea următorul cuprins: Formular 6:

IRR IM

Modificarea potențială a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii

1. Fonduri proprii (FP) =

lei

2. Scenariul de modificare a ratelor dobânzii:

-lei- 3. Modificarea potențială a valorii economice ca urmare a aplicării șocului/șocurilor standard

creștere

declin

valoare absolută % din FP

valoare absolută % din FP

(1) (2)

(3) (4)

4. Alte comentarii relevante

Întocmit ………………………………. (numele, prenumele și telefonul)

Semnătura autorizată ……………………………….. (numele, prenumele și funcția)

Semnătura autorizată ………………………………. (numele, prenumele și funcția)

6. La anexa nr. II, tabelul referințe formular 1 se modifică și va avea următorul cuprins: Tabel referințe formular 1: Situația privind expunerile față de părțile afiliate instituției de credit

Nr. col./rând

Denumire celulă

Referințe și comentarii

Rânduri 3 150 mil. € =

Echivalentul se calculează la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea.

Rânduri 4

Limită =

Stabilită potrivit art. 104 alin. (3) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare

Coloane 2

Cod

Codurile vor fi stabilite de către instituția de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă entitățile fac obiectul raportării și în alte grupuri care fac obiectul altor raportări, acestea primesc același cod de identificare. 3

Tip entitate

Se va completa cu: «1» - pentru entități care nu sunt instituții; «2» - pentru entități care sunt instituții. 4

Denumire

Numele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice 5

Tipul afilierii

Încadrarea se va face potrivit art. 102 alin. (3) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare. 6

Cuantumul afilierii sau funcția deținută

În cazul debitorilor persoane juridice, cuantumul afilierii reprezintă procentul de capital deținut care reprezintă legătura dintre debitor și entitatea din cadrul grupului/grupul instituției de credit.

În cazul debitorilor persoane fizice, funcția deținută este poziția în care persoana fizică respectivă activează în cadrul entității din cadrul grupului instituției de credit. În afară de funcție se completează și denumirea persoanei juridice în care funcția este deținută. 7-15

Informații CRC

Următoarele informații vor fi completate în conformitate cu „Modul de completare“ prevăzut în formularul F4A din anexa nr. 4 la Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 2/2012 privind organizarea și funcționarea la Banca Națională a României a Centralei Riscului de Credit, cu modificările ulterioare, respectiv în conformitate cu: - rubrica 6 - «Cod risc»; - rubrica 7 - «Comportament credit»; - rubrica 8 - «Serviciul datoriei»; - rubrica 9 - «Valută»; - rubrica 10 - «Restructurare». 16

Expunere brută

Expunerea existentă înaintea deducerii ajustărilor de valoare/provizioanelor aferente și înaintea aplicării art. 399-403 din Regulamentul UE nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și firmele de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012, cu modificările ulterioare 17

Ajustări și alte reduceri

Ajustări și alte reduceri aplicate expunerii potrivit art. 111 din Regulamentul UE nr. 575/2013, cu modificările ulterioare 18, 19, 20

Sume exceptate

Expunerea exceptată conform art. 399-403 din Regulamentul UE nr. 575/2013, cu modificările ulterioare 21

Valoare absolută

col.

(16) – col.

(17) – col.

(18) – col.

(19) – col.

(20) 22 % din FP

col. (21)/FP x 100

7. La anexa nr. II, tabelul referințe formular 3 se modifică și va avea următorul cuprins: Tabel referințe formular 3: Situația privind expunerile aferente operațiunilor în condiții de favoare față de persoanele care nu mai sunt salariați

Nr. col./rând Denumire celulă Referințe și comentarii

Coloane 2 Cod Codurile vor fi stabilite de către instituția de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă persoanele fac obiectul altor raportări, acestea primesc același cod de identificare. 4 Expunere aferentă operațiunilor în condiții de favoare, față de care nu au fost luate măsurile prevăzute la art. 109 alin. (2^1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare Expunerile aferente operațiunilor în condiții de favoare înregistrate în baza drepturilor oferite prin pachetele de măsuri remuneratorii și stimulente pentru salariații entităților membre ale grupului instituției de credit, față de persoanele care nu mai fac parte din această categorie de salariați

8. La anexa nr. II, tabelul referințe formular 6 se modifică și va avea următorul cuprins: Tabel referințe formular 6: IRR IM - Modificarea potențială a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii

Denumire celulă Referințe și comentarii

Scenariul de modificare a ratelor dobânzii:

Art. 132 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare. Se completează direcția presupusă de modificare - creștere/scădere - a ratelor dobânzii.

În cazul în care valorile Modificării potențiale a valorii economice nu pot fi atribuite unui anumit scenariu unitar

200 puncte de bază sau –200 puncte de bază), se completează un singur formular cu ambele atribute, respectiv «creștere/scădere», și se descrie în cadrul celulei «Alte comentarii relevante» metoda de calcul utilizată și ipotezele privind compensarea între rezultatele aferente monedelor.

Modificarea potențială a valorii economice

ca urmare a aplicării șocului/șocurilor standard: creștere/declin - valoare absolută - % din FP

Art. 132 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare

Alte comentarii relevante

1. Se vor prezenta cel puțin informații privind metoda de calcul și ipotezele privind compensarea/necompensarea rezultatelor aferente monedelor distincte. Instituția de credit poate include orice alte informații pe care le consideră necesare pentru o evaluare corectă a rezultatului.

2. Se vor prezenta distinct modificările aduse metodei, față de raportarea anterioară, dacă este cazul.

Articolul II

Prezentul ordin intră în vigoare în termen de 6 luni de la data intrării în vigoare a Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 11/2020 pentru modificarea și completarea Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit.

Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României,

Mugur Constantin Isărescu

București, 18 decembrie 2020.

Nr. 7.