NORMĂ nr. 3/1999

Prezentele norme se aplică băncilor persoane juridice române și sucursalelor băncilor străine, autorizate sa funcționeze pe teritoriul României, și reglementează condițiile în care pot fi operate modificări în situația acestora, în scopul asigurării supravegherii prudentiale. În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) și ale art. 50 alin. (1) din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naționale a României, precum și ale art. 25 alin. 3, art. 38, 42, art. 45 lit. h), art. 46, 51, 66 și 86 din Legea bancară nr. 58/1998, Banca Naționala a României emite prezentele norme.

Capitolul 1 – Dispoziții generale

Articolul 1

Termenii și expresiile utilizate în prezentele norme au semnificatia prevăzută la art. 3 din Legea bancară nr. 58/1998. De asemenea, termenii de mai jos au următoarele semnificatii:

a) aprobare prealabilă a Băncii Naționale a României, denumita în continuare aprobare prealabilă, este aprobarea care se solicita Băncii Naționale a României și de obținerea căreia este condiționată punerea în aplicare a hotărârii organelor statutare ale băncii în cazurile prevăzute la art. 2 lit a), b), c),d), g) și h) din prezentele norme sau exercitarea funcției de către conducătorii băncii ori a dreptului de vot de către actionarii semnificativi;

b) act constitutiv - contractul și/sau statutul băncii ori înscrisul unic purtând aceasta denumire, pe baza căruia banca s-a constituit;

c) sedii secundare - sucursale, agenții, reprezentante sau alte asemenea unități fără personalitate juridică ale băncii;

d) hotărârea organului statutar - hotărârea adunării generale a acționarilor sau, după caz, a consiliului de administrație, în cazul băncilor persoane juridice române, respectiv hotărârea organelor de conducere ale băncii străine sau a conducerii sucursalei din România a acesteia, luată în limitele mandatului acordat, în cazul sucursalelor băncilor străine.

Capitolul 2 – Modificări supuse aprobării prealabile

Articolul 2

Sunt supuse aprobării prealabile modificările în situația băncilor referitoare la:

a) denumirea;

b) sediul social;

c) obiectul de activitate;

d) nivelul capitalului social;

e) actionarii semnificativi;

f) conducătorii băncii, în sensul desemnării unor noi persoane;

g) deschiderea de către băncile persoane juridice române de reprezentante și sucursale în străinătate, precum și extinderea rețelei de sucursale și alte sedii secundare pe teritoriul României, în situația prevăzută la art. 36 din prezentele norme;

h) auditorul independent.

În cazul sucursalelor băncilor străine sunt supuse aprobării prealabile modificările prevăzute la alin. 1 lit. b), c) și f), precum și cele privind extinderea rețelei teritoriale, conform ultimului alineat al art. 37 din prezentele norme.

Articolul 3

Băncile vor proceda la înregistrarea în registrul comerțului a mențiunilor corespunzătoare modificărilor care, potrivit prevederilor legale în vigoare, sunt supuse acestei formalități numai după obținerea aprobării prealabile a Băncii Naționale a României. O copie de pe documentul care atesta înscrierea mențiunilor respective va fi transmisă Băncii Naționale a României în termen de 5 zile de la efectuarea înregistrării.

Secțiunea I – Denumirea și sediul social

Articolul 4

În cazul stabilirii unei noi denumiri a băncii, se vor respecta condițiile prevăzute în normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României. Cererea de aprobare a modificării denumirii, semnată de unul dintre conducatori, va fi însoțită și de hotărârea organului statutar privind respectiva modificare.

Articolul 5

În situația schimbării sediului social al băncii, persoana juridică română, sau a sediului sucursalei băncii străine, spațiul destinat sa constituie noul sediu nu poate fi amplasat la subsolurile clădirilor sau la etajele ansamblurilor de locuințe și trebuie să corespundă ca suprafața, condiții de securitate și dotări activităților propuse a fi desfășurate.

Articolul 6

Cererea de aprobare a schimbării sediului social al băncii sau a sediului sucursalei, semnată de unul dintre conducatori, va fi însoțită de hotărârea organului statutar privind respectiva modificare și de dovada deținerii cu titlu legal a spațiului aferent sediului social/sediului, care se va materializa într-un act de proprietate încheiat în forma autentică, transcris în registrul de transcripțiuni imobiliare de pe lângă judecătoria unde se afla imobilul sau o copie legalizată de pe acesta, într-un contract de închiriere sau de subinchiriere, în original sau în copie legalizată, înregistrat la autoritatea fiscală (în cazul contractului de subinchiriere se va prezenta și consimțământul scris al proprietarului, concretizat într-o declarație încheiată în forma autentică, precum și contractul de închiriere în original sau în copie legalizată, înregistrat la autoritatea fiscală) etc. În cererea de aprobare se va preciza clar adresa spațiului destinat sa constituie sediul social al băncii, respectiv sediul sucursalei, și se vor indica numerele de telefon/fax. Orice schimbare privind denumirea strazii sau numerele de telefon/fax se va notifica Băncii Naționale a României în termen de 5 zile de la data la care a intervenit schimbarea respectiva.

Secțiunea II – Obiectul de activitate

Articolul 7

Băncile persoane juridice române și sucursalele băncilor străine pot desfășura activitățile prevăzute la art. 8 din Legea nr. 58/1998 în condițiile arătate la articolul respectiv, asa cum acestea au fost prevăzute în autorizația eliberata de către Banca Naționala a României. În cazul sucursalelor băncilor străine, activitățile desfășurate nu pot excede obiectului de activitate al băncii străine respective. Orice modificare a obiectului de activitate, în sensul completării, reformularii sau restrângerii acestuia, este supusă aprobării prealabile. În obiectul de activitate autorizat al unei bănci persoana juridică română sau al sucursalei unei bănci străine nu vor fi incluse activitățile pe care, potrivit prevederilor art. 8 din Legea nr. 58/1998, băncile nu le pot efectua în mod direct și nici activitățile care nu sunt definitorii pentru scopul în care o banca se constituie și funcționează.

Articolul 8

Cererea de aprobare, semnată de unul dintre conducătorii băncii, va fi însoțită de hotărârea organului statutar privind modificarea obiectului de activitate. În cazul operațiunilor pentru care, potrivit unor legi speciale, este necesară și aprobarea prealabilă (aviz) din partea altor autorități, va fi prezentată și aceasta aprobare (aviz).

Secțiunea III – Capitalul social

Articolul 9

Majorarea capitalului social, inclusiv cea realizată pentru atingerea limitei minime a capitalului social, prevăzută în reglementările Băncii Naționale a României, precum și reducerea acestuia sunt supuse aprobării prealabile.

Articolul 10

În cazul majorării capitalului social, cererea de aprobare semnată de unul dintre conducătorii băncii va fi însoțită de hotărârea organului statutar, din care să rezulte: - suma cu care urmează să se majoreze capitalul social; - nivelul capitalului social preconizat a se realiza în urma acțiunii de majorare; - modalitatea în care se va realiza majorarea solicitată.

Articolul 11

Pentru majorarea capitalului social prin utilizarea surselor prevăzute la art. 41 din Legea nr. 58/1998 se va completa și macheta prevăzută în anexa la prezentele norme.

Articolul 12

În caz de reducere a capitalului social, hotărârea organului statutar va trebui să respecte minimul de capital social, sa arate motivele pentru care se face reducerea și modalitatea de realizare a acesteia.

Secțiunea IV – Acționari semnificativi

Articolul 13

Persoana care intenționează sa achizitioneze o participație de cel puțin 5% din capitalul social al unei bănci sau să își majoreze o asemenea participație, astfel încât aceasta sa atinga sau să depășească niveluri reprezentând multipli de 5% din capitalul social al băncii, trebuie să obțină o aprobare prealabilă. Cererea de aprobare va fi semnată de unul dintre conducătorii băncii și de persoana menționată la alin. 1. Persoana care solicită o aprobare prealabilă potrivit alin. 1 trebuie să dispună de o situație patrimonială care să îi permită onorarea obligațiilor sale financiare. Fondurile destinate vărsămintelor la capitalul social al băncii, efectuate de către actionarii semnificativi, nu trebuie să provină dintr-un credit intern.

Articolul 14

Băncile vor organiza o evidenta care să le permită identificarea acționarilor semnificativi. În acest scop vor solicita acționarilor lor, indiferent de cota de participare, informațiile necesare în vederea calificării acestora în categoria "acționari semnificativi", în sensul prevederilor art. 3 din Legea nr. 58/1998.

Articolul 15

Băncile vor comunică de îndată Băncii Naționale a României identitatea persoanelor care se încadrează în prevederile art. 13 din prezentele norme și vor întreprinde demersurile necesare pentru transmiterea la Banca Naționala a României a cererii și documentației necesare în vederea solicitării aprobării prealabile. Băncile nu vor permite persoanelor care se încadrează în prevederile art. 13 din prezentele norme să își exercite dreptul de vot corespunzător acțiunilor deținute peste participația aprobată de Banca Naționala a României, sub sancțiunea nulității hotărârii respective, dacă fără votul aferent acestor acțiuni nu s-ar fi obținut majoritatea cerută.

Articolul 16

Documentația aferentă cererilor de aprobare este cea prevăzută pentru fondatori în Normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României. În acest caz vor fi avute în vedere criteriile și condițiile prevăzute în normele privind autorizarea băncilor.

Articolul 17

Anual, în termen de 6 luni de la încheierea exercițiului financiar-contabil precedent, băncile vor transmite Băncii Naționale a României informații financiare în legătură cu actionarii semnificativi (bilanț contabil pentru persoanele juridice și declarație de venit, în forma prezentată în Normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României, pentru persoanele fizice). Aceasta obligație nu privește actionarii semnificativi care sunt bănci, persoane juridice române. Trimestrial, în termen de 15 zile de la încheierea trimestrului, băncile vor comunică Băncii Naționale a României o situație a acționarilor semnificativi (identitatea, domiciliul și cetățenia, în cazul persoanelor fizice, naționalitatea și sediul, în cazul persoanelor juridice, suma, numărul de acțiuni deținute și procentul participatiei la capitalul social).

Secțiunea V – Conducătorii băncii

Articolul 18

Conducătorii băncii trebuie să îndeplinească condițiile de onorabilitate, pregătire și experienta profesională prevăzute la art. 25 din Legea nr. 58/1998. Nu vor putea fi numite conducatori ai unei bănci persoanele care sunt supuse vreunei interdicții de a conduce o instituție financiar-bancară sau care se afla în una dintre situațiile prevăzute la art. 27 alin. 2 lit. b) și c) din Legea nr. 58/1998 ori într-o alta situație de incompatibilitate prevăzută de legislația în vigoare. În aprecierea calificării profesionale a conducătorilor vor fi avute în vedere condițiile stabilite prin Normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României.

Articolul 19

Documentația aferentă cererii de aprobare semnate de unul dintre conducătorii băncii este prevăzută în Normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României; ea va fi însoțită și de hotărârea organului statutar.

Articolul 20

Schimbarea unui conducător de pe o funcție de conducere (președinte/vicepreședinte) pe o alta funcție de conducere nu este supusă aprobării prealabile. În cazul eliberării din funcție a unui conducător, banca va comunică Băncii Naționale a României și motivele care au stat la baza deciziei respective.

Articolul 21

În situația în care, din diferite motive, nu mai sunt îndeplinite cerințele legale privind numărul conducătorilor băncii sau cetățenia acestora, prevăzute la art. 3 lit. h) și, respectiv, la art. 25 alin. 1 din Legea nr. 58/1998 și, în conformitate cu dispozițiile legale și/sau statutare, aceste cerințe nu pot fi îndeplinite altfel, banca va convoca de îndată adunarea generală a acționarilor, care va proceda la numirea altor persoane în calitate de conducatori. Completarea numărului de conducatori, cu respectarea condiției privind cetățenia acestora, se va realiza în termen de cel mult 3 luni de la data apariției situației prevăzute la alin. 1. Dispozițiile alin. 1 și 2 se aplică în mod corespunzător și în cazul sucursalelor băncilor străine.

Secțiunea VI – Deschiderea de către băncile persoane juridice române de reprezentante și sucursale sau de alte sedii secundare în străinătate

Articolul 22

În cazul deschiderii în străinătate a unei reprezentante, sucursale sau a unui alt sediu secundar, cererea de aprobare semnată de unul dintre conducătorii băncii va fi însoțită de:

a) hotărârea organului statutar, din care să rezulte:

- operațiunile care urmează a fi desfășurate de sediul secundar (care nu pot excede obiectului de activitate al băncii, asa cum a fost autorizat de Banca Naționala a României); - capitalul de dotare al sediului secundar (dacă este cazul); - identitatea conducătorilor sediului secundar; - adresa sediului secundar;

b) studiul de fezabilitate din care să rezulte și rentabilitatea deschiderii respectivului sediu secundar;

c) curriculum vitae și certificatul de cazier judiciar ale conducătorilor desemnați ai sediului secundar.

Articolul 23

La acordarea aprobării prealabile, în aplicarea dispozițiilor prezentei secțiuni, se vor avea în vedere și reglementările valutare privind autorizarea transferului de capital.

Secțiunea VII – Auditorul independent

Articolul 24

Fiecare banca persoana juridică română va avea un auditor independent, numit în conformitate cu prevederile art. 61 din Legea nr. 58/1998 și aprobat de Banca Naționala a României.

Articolul 25

În cazul schimbării auditorului independent, cererea de aprobare semnată de unul dintre conducătorii băncii va fi însoțită de documentația prevăzută în Normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României.

Capitolul 3 – Notificări

Articolul 26

Băncile persoane juridice române vor notifica Băncii Naționale a României, în termen de 5 zile de la data înregistrării mențiunilor corespunzătoare în registrul comerțului, modificările privind:

a) componenta consiliului de administrație, alta decât cea supusă aprobării prealabile potrivit art. 2 din prezentele norme, inclusiv schimbarea unui conducător de pe o funcție de conducere (președinte/vicepreședinte) pe o alta funcție de conducere;

b) cenzorii și cenzorii supleanți;

c) actul constitutiv, altul decât cel supus aprobării prealabile;

d) rețeaua de sucursale și alte sedii secundare pe teritoriul României, în conformitate cu prevederile cap. IV din prezentele norme.

Modificările operate în reglementările proprii ale băncii, referitoare la desfășurarea activității, se vor notifica Băncii Naționale a României în termen de 10 zile de la realizarea acestora.

Articolul 27

În cazurile prevăzute la art. 26 lit. a)-c) din prezentele norme, notificarea va fi însoțită de hotărârea organului statutar referitoare la modificarea respectiva și de copia de pe documentul care atesta înscrierea mențiunilor corespunzătoare în registrul comerțului.

Articolul 28

Pentru persoanele nominalizate în calitate de administrator sau de cenzor se vor avea în vedere criteriile și condițiile prevăzute a fi îndeplinite potrivit Normelor privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României. Pentru aceste persoane notificarea va fi însoțită și de datele și informațiile precizate în Normele privind autorizarea băncilor. În cazul schimbării unui conducător de pe o funcție de conducere (președinte/vicepreședinte) pe o alta funcție de conducere, se va prezenta chestionarul cuprins în anexa nr. 4 la Normele privind autorizarea băncilor, actualizat.

Articolul 29

Sucursalele băncilor străine vor notifica Băncii Naționale a României, în termen de 10 zile de la realizarea lor, modificările privind:

a) schimbarea unui conducător de pe o funcție de conducere (director/director adjunct) pe o alta funcție de conducere; în acest caz va fi prezentat chestionarul cuprins în anexa nr. 4 la Normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României, actualizat;

b) persoanele care, potrivit art. 60 din Legea nr. 58/1998, urmează sa verifice și să semneze bilanțul sucursalei; pentru aceste persoane va fi prezentată documentația prevăzută în Normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României, din care să rezulte îndeplinirea condițiilor prevăzute în aceste norme;

c) capitalul de dotare (în caz de majorare, se va preciza sursa utilizata pentru aceasta);

d) rețeaua de sedii secundare de pe teritoriul României, potrivit cap. IV din prezentele norme.

Notificarea va fi însoțită și de hotărârea organului statutar referitoare la respectivele modificări.

Articolul 30

Băncile străine care au fost autorizate sa funcționeze pe teritoriul României printr-o sucursala vor notifica Băncii Naționale a României, în termen de 30 de zile de la realizarea lor, modificările privind:

a) denumirea și sediul social ale băncii străine;

b) orice situație a băncii străine rezultată din acțiuni de fuziune sau dizolvare (în aceste situații, se vor prezenta și documentele necesare din partea autorității de supraveghere din țara de origine).

Anual, băncile străine vor transmite Băncii Naționale a României informații privind situația lor financiară (raport anual).

Capitolul 4 – Rețeaua teritorială

Articolul 31

Deschiderea de sedii secundare pe teritoriul României de către băncile persoane juridice române și desființarea acestora vor fi notificate Băncii Naționale a României, împreună cu hotărârea organului statutar referitoare la aceasta, în termen de 5 zile de la data înregistrării în registrul comerțului a mențiunilor corespunzătoare.

Articolul 32

Persoanele desemnate să asigure conducerea unui sediu secundar al unei bănci trebuie să aibă onorabilitatea corespunzătoare, studii superioare și vechime de cel puțin un an în domeniul financiar-bancar. Nu vor putea fi desemnate în aceasta calitate persoanele care sunt supuse vreunei interdicții de a conduce o instituție financiar-bancară, persoanele cărora li s-a retras aprobarea de către Banca Naționala a României, potrivit art. 69 din Legea nr. 58/1998, sau care au fost înlocuite, potrivit art. 70 din aceeași lege, ca urmare a unei măsuri de remediere luate de o banca.

Articolul 33

În cazul deschiderii unui sediu secundar, se vor comunică Băncii Naționale a României:

a) statutul sediului secundar (sucursala, agenție etc.);

b) adresa completa și numărul de telefon și/sau de fax ale sediului secundar;

c) identitatea persoanei desemnate să asigure conducerea sediului secundar, însoțită de curriculum vitae și de certificatul de cazier judiciar;

d) copie de pe certificatul de înmatriculare la oficiul registrului comerțului, în cazul deschiderii unei sucursale, respectiv de pe cererea de înscriere a mențiunilor, în cazul deschiderii altor sedii secundare cărora nu li s-a conferit statut de sucursala.

Orice modificare a elementelor menționate la alin. 1 va fi notificată Băncii Naționale a României în termen de 5 zile de la data producerii acesteia.

Articolul 34

Sucursalele Băncii Naționale a României vor deschide conturi pentru sediile secundare ale băncilor numai pe baza comunicării privind deschiderea sediului secundar respectiv, primită din partea Direcției generale autorizare, reglementare și supraveghere prudentiala a societăților bancare.

Articolul 35

Băncile vor lua măsurile prudentiale care se impun pentru limitarea riscurilor implicate de extinderea rețelei de sucursale și de alte sedii secundare.

Articolul 36

În situațiile în care Banca Naționala a României va constata o evoluție necorespunzătoare a indicatorilor de prudenta bancară ai unei bănci, va putea interzice acesteia extinderea libera a rețelei de sucursale și de alte sedii secundare, orice deschidere de sedii secundare noi urmând a fi supusă aprobării prealabile.

Articolul 37

Băncile cu sediul în străinătate pot deschide sucursale pe teritoriul României în condițiile stabilite prin Normele privind autorizarea băncilor, emise de Banca Naționala a României. Deschiderea de către băncile străine a unor sedii secundare în subordinea sucursalei lor din România se va notifica Băncii Naționale a României, cu aplicarea corespunzătoare a prevederilor art. 31, 32 și 33 din prezentele norme. În cazul deschiderii sediului secundar, pe baza hotărârii conducerii sucursalei din România a băncii străine, se va prezenta și acordul băncii străine. Prevederile art. 35 și 36 din prezentele norme sunt aplicabile și în cazul extinderii rețelei teritoriale a sucursalelor băncilor străine.

Capitolul 5 – Dispoziții tranzitorii și finale

Articolul 38

Cererile de aprobare și notificările privind modificările în situația băncii, menționate în prezentele norme, precum și documentația aferentă, împreună cu hotărârea organelor statutare în problema respectiva, se vor transmite Băncii Naționale a României - Direcția generală autorizare, reglementare și supraveghere prudentiala a societăților bancare. Documentația trebuie să fie prezentată în limba română. Pentru documentele redactate într-o limbă străină va fi prezentată și traducerea legalizată a acestora. Documentele întocmite sau legalizate de o autoritate străină vor fi supralegalizate în condițiile prevăzute de legislația română cu privire la reglementarea raporturilor de drept internațional privat.

Articolul 39

În cazul cererilor de aprobare privind deschiderea de către o banca persoana juridică română a unor reprezentante, sucursale sau a altor sedii secundare în străinătate, documentația necesară pentru autorizarea transferului de capital, prevăzută de reglementările valutare, se va transmite Băncii Naționale a României - Direcția generală operațiuni monetare, valutare și de credit.

Articolul 40

În scopul aplicării corespunzătoare a prezentelor norme, Banca Naționala a României poate solicita băncilor orice alte documente și informații, dacă cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.

Articolul 41

Hotărârea Băncii Naționale a României cu privire la aprobarea sau respingerea unei cereri înaintate potrivit prezentelor norme va fi comunicată în scris solicitantului, împreună cu motivele care au stat la baza acesteia, în cazul respingerii cererii.

Articolul 42

Cererile de aprobare înaintate Băncii Naționale a României conform Normelor Băncii Naționale a României nr. 2/1992 privind modificarea situației societăților bancare, nesolutionate până la data intrării în vigoare a prezentelor norme, se supun prevederilor prezentelor norme. În acest sens, cererile care nu sunt conforme dispozițiilor Legii nr. 58/1998 și prevederilor prezentelor norme pot fi completate sau modificate în maximum 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentelor norme.

Articolul 43

Băncile persoane juridice române și sucursalele băncilor străine, ale căror organizare, administrare și operațiuni nu sunt conforme cu prevederile Legii nr. 58/1998 sau ale prezentelor norme, trebuie să se conformeze acestor prevederi în termen de 60 de zile de la data intrării în vigoare a prezentelor norme. În acest sens, în termenul menționat la alin. 1 băncile persoane juridice române și sucursalele băncilor străine vor proceda, după caz, la alegerea sau schimbarea persoanelor desemnate în calitate de conducător, administrator, cenzor, auditor independent, a celor numite potrivit art. 60 din Legea nr. 58/1998 și a celor care asigura conducerea sediilor secundare, la organizarea comitetelor prevăzute de lege și a sistemului de control intern, la modificarea actului constitutiv și a reglementărilor interne, la asigurarea conformitatii operațiunilor desfășurate cu prevederile legale și regulamentare menționate la alin. 1.

Articolul 44

Nerespectarea prezentelor norme atrage aplicarea sancțiunilor prevăzute la art. 69 din Legea nr. 58/1998 și/sau a măsurilor prevăzute la art. 70 din aceeași lege. În cazul acționarilor semnificativi care nu au solicitat sau au solicitat și nu au obținut aprobarea prealabilă pentru acțiunile pe care le dețin, se vor aplica prevederile art. 73 din Legea nr. 58/1998, termenul de 3 luni începând să curgă de la data comunicării hotărârii Băncii Naționale a României de respingere a cererii de aprobare a participatiei acționarului semnificativ, iar în cazul în care nu s-a solicitat o asemenea aprobare, de la data comunicării actului prin care Banca Naționala a României dispune acționarului semnificativ vânzarea acțiunilor deținute peste participația aprobată de Banca Naționala a României. În cazul în care se constată că sursa fondurilor utilizate pentru efectuarea vărsămintelor de către actionarii semnificativi este un credit intern, vor fi aplicate în mod corespunzător prevederile art. 73 alin. 2 din Legea nr. 58/1998.

Articolul 45 — Prezentele norme intră în vigoare la data publicării lor în Monitorul Oficial al României, Partea I. Începând cu aceeași dată se abroga Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1992 privind modificarea situației societăților bancare, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 60 din 7 aprilie 1992, Normele Băncii Naționale a României nr. 7/1993 privind deschiderea de unități teritoriale de către societățile bancare, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 310 din 28 decembrie 1993, și Precizările Băncii Naționale a României nr. III/7.028/1996 privind reflectarea în contabilitate, de către societățile bancare, a principalelor operațiuni decurgând din aplicarea prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 40/1996 privind modificarea și completarea reglementărilor referitoare la majorarea capitalului social al societăților bancare, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 234 bis din 8 septembrie 1997. PREȘEDINTELE

CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE AL BĂNCII NAȚIONALE A ROMÂNIEI,

MUGUR ISARESCU, GUVERNATOR

Anexa 1 ────────────

Se va completa în cazul cererilor de majorare a capitalului social prin utilizarea surselor prevăzute la art. 41 din Legea nr. 58/1998.

Informații cu privire la nivelul actual al capitalului social

Nivelul actual al capitalului social: Suma (mii lei)

- capitalul social subscris

- capitalul social vărsat

Valoarea nominală a unei acțiuni (lei)

Numărul de acțiuni (nr.)

Documentul care atestă efectuarea formalităților legale de evidențiere a capitalului social actual la oficiul registrului comerțului (tipul documentului, numărul și data înregistrării)

Informații cu privire la sursele utilizate pentru majorarea capitalului social

Sursa Nr. rd. Suma evidențiată în contabilitate (mii lei) Suma care urmează a fi utilizată pentru majorarea capitalului social (mii lei)

a) În cazul majorării capitalului social prin utilizarea primelor de emisiune sau de aport și a altor prime legate de capital, integral încasate, rămase după plata și acoperirea cheltuielilor neamortizate, efectuate cu astfel de operațiuni

Prime legate de capital (simbol cont 511) total, din care: 1

Prime de emisiune sau de aport (simbol cont 5111) 2

Prime de fuziune, de sciziune, de conversie (simbol cont 5112) 3

Alte prime (simbol cont 5119 - cu indicarea categoriilor de prime) 4

b) În cazul majorării capitalului social prin utilizarea dividendelor din profitul net cuvenit acționarilor după plata impozitului pe dividende potrivit legii, existente în sold potrivit ultimului bilanț contabil (această sursă poate fi folosită pentru majorarea capitalului social numai în condițiile în care se utilizează în totalitate dividendele repartizate din rezultatul net înregistrat anual)

Dividende de plată (simbol cont 354) total, din care: 5

Dividende după plata impozitului pe dividende 6

c) În cazul majorării capitalului social prin utilizarea rezervelor constituite pe seama primelor de emisiune sau de aport și a altor prime legate de capital, integral încasate, rămase după plata și acoperirea cheltuielilor neamortizate cu astfel de operațiuni

Alte rezerve (simbol cont 519) total, din care: 7

Rezerve constituite pe seama primelor de emisiune sau de aport și a altor prime legate de capital 8

d) În cazul majorării capitalului social prin utilizarea rezervelor din influențele de curs valutar, aferente aprecierii disponibilităților în valută reprezentând capital social în valută, existente în sold potrivit ultimului bilanț contabil

Alte rezerve (simbol cont 519) total, din care: 9

Rezerve din influențe de curs valutar conform Hotărârii Guvernului nr. 252/1996, total, din care: 10

Rezerve din influențe de curs valutar aferente aprecierii disponibilităților în valută reprezentând capital social vărsat în valută 11

e) în cazul majorării capitalului social prin utilizarea rezervelor constituite din profitul net, existente în sold potrivit ultimului bilanț contabil

Rezerve legale (simbol cont 512) total, din care: 12

Rezerve legale din profitul net (simbol cont 5122) 13

Rezerve statutare (simbol cont 513) 14

Alte rezerve (simbol cont 519) total, din care: 15

Rezerve din profitul net 16

f) în cazul majorării capitalului social prin utilizarea rezervelor provenite din diferențe favorabile din reevaluarea patrimoniului (băncile vor determina diferențele favorabile din reevaluarea patrimoniului numai pe baza unor acte normative emise în acest scop)

Alte rezerve (simbol cont 519) total, din care: 17

Rezerve din diferențe favorabile din reevaluarea patrimoniului 18

Informații cu privire la nivelul capitalului social rezultat în urma majorării prin utilizarea surselor menționate la lit. a)-f)

Valoarea majorării capitalului social prin utilizarea surselor menționate la li t. a) -f) Suma (mii lei)

Numărul acțiunilor aferente sumei cu care se majorează capitalul social prin utilizarea surselor menționate la li a)-f), distribuite tuturor acționarilor existenți (nr.) t.

Valoarea capitalului social rezultată în urma acțiunii de majorare Suma (mii lei)

Numărul total al acțiunilor rezultate în urma acțiunii de majorare a capitalului social (nr.)

Președinte,

.. Conducătorul co mpartimentului financiar- contabil,

..