NORMĂ nr. 10/2009

În baza art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României, în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004, Banca Națională a României emite prezenta normă.

Capitolul I – Dispoziții generale

Articolul 1

Prezenta normă definește mecanismele de raportare potrivit prevederilor Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanțul sectorului instituții financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 15 din 20 ianuarie 2009, denumit în continuare Regulament, și se adresează instituțiilor de credit rezidente, precum și societăților de administrare a investițiilor și societăților de investiții autoadministrate care administrează fonduri de piață monetară.

Articolul 2

Termenii și expresiile utilizate în cuprinsul prezentei norme au următoarele semnificații:

a) agent raportor - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament; agenții raportori sunt:

a1) instituții de credit rezidente; a2) societăți de administrare a investițiilor și societăți de investiții autoadministrate - au semnificația prevăzută în Legea nr. 297/2004 privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare;

b) fonduri de piață monetară - au semnificația prevăzută în anexa I, partea 1, secțiunea a 2-a paragrafele 2.1. și 2.2. din Regulament;

c) bilanț monetar - sinteza statistică a tuturor categoriilor bilanțiere de activ și pasiv existente în sold la sfârșitul lunii de raportare, clasificate și detaliate astfel încât să permită calcularea agregatelor monetare și a contrapartidelor acestora;

d) rezident - de la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament, iar până la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are următoarea semnificație:

d1) persoane fizice - cetățeni români, cetățeni străini și apatrizi, cu domiciliul în România, atestat cu documente de identitate emise conform legii; d2) persoane juridice și orice alte entități, cu sediul în România, precum și persoane fizice, cetățeni români, cetățeni străini și apatrizi, cu domiciliul/reședința în România, care sunt autorizate și/sau înregistrate să desfășoare activități economice pe teritoriul României, în mod independent, în condițiile prevăzute de reglementările legale în vigoare; d3) sucursale, agenții, reprezentanțe, birouri ale persoanelor juridice străine, precum și ale oricăror altor entități străine, înregistrate și/sau autorizate să funcționeze în România; d4) ambasade, consulate și alte reprezentanțe și misiuni permanente ale României în străinătate;

e) nerezident - până la data adoptării monedei euro de către România, termenul "nerezident" are următoarea semnificație:

e1) persoane fizice - cetățeni străini, cetățeni români și apatrizi, cu domiciliul în străinătate, atestat cu documente de identitate emise conform legii; e2) persoane juridice și orice alte entități, cu sediul în străinătate, precum și persoane fizice cetățeni străini, cetățeni români și apatrizi, cu domiciliul în străinătate, care sunt autorizate și/sau înregistrate să desfășoare activități economice în străinătate, în mod independent, în condițiile prevăzute de reglementările legale în vigoare; e3) sucursale, agenții, reprezentanțe, birouri ale persoanelor juridice române, precum și ale oricăror altor entități române, înregistrate și/sau autorizate să funcționeze în străinătate; e4) ambasade, consulate și alte reprezentanțe și misiuni permanente ale altor state în România, precum și organizații internaționale sau reprezentanțe ale unor astfel de organizații care funcționează în România;

f) cvasisocietăți - unități distincte, producători de bunuri și servicii destinate pieței, care se bucură de autonomie de decizie și care se caracterizează prin faptul că dispun de contabilitate completă potrivit legii, dar nu au personalitate juridică;

g) sector instituțional - ansamblu de unități instituționale grupate în funcție de comportamentul lor economic, ținând cont de categoria de producători din care fac parte și/sau de natura activităților și funcțiilor lor principale;

h) instrumente financiare nenegociabile - instrumente financiare care nu pot fi negociate deoarece există restricții în privința transferului legal al proprietății asupra lor sau, deși din punct de vedere tehnic pot fi negociabile, nu pot fi tranzacționate datorită absenței unei piețe organizate;

i) scadență inițială/scadență la emisiune - are semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament;

j) perioadă notificată - are semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament;

k) reducere - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;

l) securitizare - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;

m) securitizare clasică - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;

n) securitizare sintetică - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;

o) societate vehicul investițional - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;

p) cedarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la instituția de credit raportoare către un cesionar, realizat fie prin transferul proprietății, fie prin cote de participație;

q) achiziționarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la un cedent către instituția de credit raportoare, realizat fie prin transferul proprietății, fie prin cote de participație;

r) prestator - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;

s) de recunoaștere - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 6, paragraful 1 din Regulament;

ș) scadență reziduală - durata rămasă de scurs a instrumentului financiar până la rambursare;

t) revizuirea ratei dobânzii - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 3, paragraful 1 alineatul 3 din Regulament;

ț) numărul de conturi cu acces prin internet/computer personal atașate depozitelor overnight transferabile - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 4, paragrafele 1 și 2 din Regulament;

u) credite garantate cu garanții reale imobiliare - credite garantate cu garanții reale imobiliare în condițiile îndeplinirii prevederilor art. 22 din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 19 / 24/2006 privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate de instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 16 / 113/2006;

v) credite neperformante - au semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, pct. 2 lit. g) din tabelul "Categorii de instrumente" din Regulament. Creditele neperformante se identifică în conformitate cu prevederile art. 160 privind starea de nerambursare din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 15 / 20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de investiții potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 12 / 109/2006, cu modificările și completările ulterioare;

x) credite restante - creanțe comerciale, valori de recuperat, credite acordate inclusiv pe baza valorilor primite în pensiune, nerambursate la scadență, precum și soldurile debitoare neautorizate (overdraft) ale conturilor curente, creanțe din dobânzi neîncasate la scadență evidențiate în conturile de creanțe restante și îndoielnice.

Articolul 3

(1) Tabelul "Categorii de instrumente" din anexa II, partea 2 din Regulament, denumit în continuare tabelul "Categorii de instrumente", cuprinde o descriere detaliată a categoriilor de instrumente pe care băncile centrale naționale le transpun în categorii aplicabile la nivel național. Definițiile se raportează la Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95).

(2) Agenții raportori clasifică elementele bilanțiere de activ în următoarele categorii:

a) numerar - dețineri de bancnote și monede metalice în monedă națională și alte monede aflate în circulație care sunt folosite în mod obișnuit la efectuarea plăților;

b) credite - are semnificația prevăzută la pct. 2 din tabelul "Categorii de instrumente". Creditele definite la lit. a) liniuța a treia se detaliază în următoarele categorii:

- credite pentru dezvoltarea afacerilor: credite acordate de către instituțiile de credit asociațiilor familiale și persoanelor fizice care desfășoară activități economice în mod independent, altele decât creditele pentru consum și creditele pentru locuințe; - credite pentru alte scopuri: creditele acordate gospodăriilor populației și instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației, altele decât creditele pentru consum, creditele pentru locuințe și creditele pentru dezvoltarea afacerilor. Creditele pentru refinanțare acordate gospodăriilor populației și instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației se încadrează în categoria în care este încadrat creditul refinanțat. Conform definiției, categoria credite include și depozitele plasate la instituții financiare monetare: depozite transferabile (conturi curente, depozite la vedere și alte asemenea) și alte depozite (depozite la termen, depozite colaterale, depozitele garanții și alte asemenea);

c) titluri de valoare, altele decât acțiunile - are semnificația prevăzută la pct. 3 din tabelul "Categorii de instrumente". Titlurile de valoare, altele decât acțiunile, se clasifică, în funcție de scadența la emisiune, astfel:

c1) titluri de valoare cu scadența la emisiune de până la un an inclusiv; c2) titluri de valoare cu scadența la emisiune cuprinsă între un an și 2 ani inclusiv; c3) titluri de valoare cu scadența la emisiune mai mare de 2 ani;

d) acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară - are semnificația prevăzută la pct. 4 din tabelul "Categorii de instrumente";

e) acțiuni și alte titluri de participație - are semnificația prevăzută la pct. 5 din tabelul "Categorii de instrumente";

f) active fixe - are semnificația prevăzută la pct. 6 din tabelul "Categorii de instrumente";

g) alte active - are semnificația prevăzută la pct. 7 din tabelul "Categorii de instrumente".

(3) În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de primit aferentă creditelor se înregistrează în categoria credite.

(4) Agenții raportori clasifică elementele bilanțiere de pasiv în următoarele categorii:

a) depozite - are semnificația prevăzută la pct. 9 din tabelul "Categorii de instrumente"; această categorie cuprinde:

a1) depozite overnight - are semnificația prevăzută la pct. 9.1. din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive bilanțiere se includ și conturile curente (soldurile creditoare ale conturilor curente), precum și depozitele la vedere. a1.1) depozite transferabile - depozite din categoria depozitelor overnight; această categorie are semnificația prevăzută la pct. 9.1a din tabelul "Categorii de instrumente"; a2) depozite la termen - are semnificația prevăzută la pct. 9.2 din tabelul "Categorii de instrumente." Produsele financiare cu clauze ce prevăd posibilitatea reînnoirii lor vor fi încadrate conform scadenței inițiale. Depozitele la termen se clasifică, în funcție de scadența inițială, conform definiției prevăzute la pct. 9.2a/9.2b/9.2c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel: a2.1) depozite cu scadența inițială de până la un an inclusiv; a2.2) depozite cu scadența inițială cuprinsă între un an și 2 ani inclusiv; a2.3) depozite cu scadența inițială mai mare de 2 ani; a3) depozite rambursabile după notificare - are semnificația prevăzută la pct. 9.3 din tabelul "Categorii de instrumente". Depozite rambursabile după notificare se clasifică, în funcție de scadența inițială, conform definiției prevăzute la pct. 9.3a/9.3b din tabelul "Categorii de instrumente", astfel: a3.1) depozite rambursabile după notificare cu scadența până la 3 luni inclusiv; a3.2) depozite rambursabile după notificare cu scadența cuprinsă între 3 luni și 2 ani inclusiv; a3.3) depozite rambursabile după notificare la mai mult de 2 ani; a4) împrumuturi din operațiuni repo - are semnificația prevăzută la pct. 9.4 din tabelul "Categorii de instrumente". Categoria depozite include și împrumuturile primite (inclusiv împrumuturile subordonate) de către instituțiile de credit, disponibilul din conturile curente, depozitele colaterale și depozitele garanții;

b) acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară - are semnificația prevăzută la pct. 10 din tabelul "Categorii de instrumente";

c) titluri de creanță emise - are semnificația prevăzută la pct. 11 din tabelul "Categorii de instrumente"; se clasifică, în funcție de scadența la emisiune, conform definiției prevăzute la pct. 11a/11b/11c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:

c1) titluri de creanță cu scadență la emitere până la un an inclusiv; c2) titluri de creanță cu scadență la emitere peste un an și până la 2 ani inclusiv; c2.1) titluri de creanță cu scadență la emitere până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100% - categorie definită la pct. 11d din tabelul "Categorii de instrumente"; c3) titluri de creanță cu scadență la emitere peste 2 ani;

d) capital și rezerve - are semnificația prevăzută la pct. 12 din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive se includ:

d1) capital propriu: d1.1) capital social; d1.2) profit

/pierdere (-) - va include atât rezultatul exercițiului curent, cât și rezultatul reportat (profit nerepartizat sau pierdere neacoperită); d1.3) alte fonduri (prime legate de capital, rezerve și altele); d2) capital suplimentar: d2.1) provizioane, din care: d2.1.1) pentru riscul de credit; d2.2) alte fonduri (fondul special constituit de casele de economii pentru domeniul locativ, rezervele din reevaluarea patrimoniului, acțiuni preferențiale cumulative pe durate determinate și alte asemenea elemente);

e) alte pasive - are semnificația prevăzută la pct. 13 din tabelul "Categorii de instrumente".

(5) În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de plătit aferentă depozitelor se înregistrează în categoria depozite.

Articolul 4

Sectoarele instituționale definite în anexa II, partea 3 din Regulament se clasifică după cum urmează:

(1) Sectoare instituționale rezidente definite în Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95):

a) societăți nefinanciare (S11) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți: regii autonome, companii naționale, societăți naționale, societăți comerciale cu capital public sau privat, societăți cooperatiste, societăți agricole, instituții fără scop lucrativ aflate în serviciul societăților nefinanciare (asociații patronale, ale meșteșugarilor) și altele asemenea;

b) instituții financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituționale:

b1) banca centrală (S121) - acest sector instituțional cuprinde Banca Națională a României; b2) alte instituții financiare monetare (S122) - cuprinde, fără a fi limitativ, instituțiile de credit și fondurile de piață monetară;

c) alți intermediari financiari (S123) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți financiare: fonduri de investiții (fonduri deschise de investiții, societăți de investiții și alte asemenea), societăți vehicule investiționale, instituții financiare nebancare, societăți de servicii de investiții financiare, case de compensare cu funcția de contraparte centrală și alți intermediari financiari;

d) auxiliari financiari (S124) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți financiare: registrele acționarilor, case de schimb valutar, burse de valori, case de compensare fără funcția de contraparte centrală, societăți de administrare a fondurilor mutuale și alți auxiliari financiari a căror activitate este asociată cu intermedierea financiară;

e) societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) - societăți și cvasisocietăți financiare a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor; acest sector instituțional cuprinde: societăți de asigurări, grupuri financiare de asigurări, fonduri de pensii private sau administrate privat;

f) administrații publice (S13) - acest sector instituțional cuprinde: administrația centrală, administrațiile locale, administrațiile sistemelor de asigurări sociale;

f1) administrația centrală (S1311) - organismele centrale a căror competență se întinde pe tot teritoriul țării, cu excepția administrațiilor sistemelor de asigurări sociale; în scopul prezentei norme, informațiile referitoare la activele și pasivele autorităților publice se includ în acest sector instituțional; f2) administrațiile locale (S1313) - administrațiile publice a căror competență se întinde numai pe o unitate administrativă locală (comună, oraș, municipiu, județ, sector, municipiul București), cu excepția instituțiilor teritoriale ale administrațiilor sistemelor de asigurări sociale; f3) administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) - cuprinde autoritățile care administrează sistemele de asigurări sociale (sistemul public de pensii și alte drepturi de asigurări sociale, sistemul asigurărilor pentru șomaj, sistemul asigurărilor sociale de sănătate, sistemul asigurărilor pentru accidente de muncă și boli profesionale și altele asemenea), precum și instituțiile teritoriale din subordinea acestora, indiferent de modul de finanțare;

g) gospodării ale populației (S14) - cuprinde persoanele fizice, asociațiile familiale și persoanele fizice care desfășoară activități economice în mod independent, asociațiile de persoane fără personalitate juridică (altele decât cvasisocietățile) care sunt producători de bunuri și servicii pentru piață, instituțiile fără scop lucrativ și fără personalitate juridică aflate în serviciul gospodăriilor populației, persoanele instituționalizate (în mănăstiri, unități de asistență socială și altele asemenea);

h) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) - cuprinde următoarele tipuri de persoane juridice: sindicate, grupuri profesionale, societăți științifice, asociații de consumatori, biserici și comunități religioase, cluburi sociale, recreative, culturale și sportive, organizații de caritate, asociații și fundații de binefacere finanțate prin transferuri voluntare, în numerar sau în natură, provenite de la alte entități și altele asemenea.

(2) Sectoare instituționale nerezidente din zona Uniunii Europene definite în Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95):

a) societăți nefinanciare (S11) - unități cu personalitate juridică a căror activitate principală constă în producerea de bunuri și servicii nefinanciare pentru piață;

b) instituții financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituționale:

b1) banca centrală (S121) - acest sector instituțional cuprinde Banca Centrală Europeană, precum și băncile centrale naționale ale țărilor din zona Uniunii Europene; b2) alte instituții financiare monetare (S122) - societăți și cvasisocietăți a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară ce constau în primirea de depozite și/sau substitute de depozite din partea unităților instituționale, altele decât societățile financiare monetare, și acordarea de credite și/sau în efectuarea de plasamente în cont propriu;

c) alți intermediari financiari (S123) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară (exclusiv cele furnizate de instituțiile financiare monetare);

d) auxiliari financiari (S124) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în exercitarea de activități financiare auxiliare;

e) societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor;

f) administrații publice (S13) - acest sector instituțional cuprinde: administrația centrală, administrațiile statelor federale, administrațiile locale, administrațiile sistemelor de asigurări sociale;

g) gospodării ale populației (S14) - persoane fizice sau grupuri de persoane fizice consumatoare de bunuri și servicii care folosesc aceeași locuință, utilizează în comun o parte sau totalitatea veniturilor și a patrimoniului, consumă în colectiv bunuri și servicii și, eventual, produc bunuri și/sau servicii nefinanciare exclusiv pentru consumul lor final;

h) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) - persoane juridice care servesc gospodăriile populației furnizând bunuri și servicii nedestinate pieței.

(3) Sectoare instituționale nerezidente din afara zonei Uniunii Europene:

a) instituții bancare - acest sector instituțional cuprinde banca centrală și alte instituții financiare monetare;

b) instituții nebancare:

b1) guvernamentale - acest sector instituțional cuprinde administrații publice; b2) neguvernamentale - acest sector instituțional cuprinde: societăți nefinanciare, alți intermediari financiari, auxiliari financiari, societăți de asigurări și fonduri de pensii, gospodării ale populației, instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

Articolul 5

(1) Instituțiile de credit vor evidenția, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2.

Ajustările din reevaluare, conform anexei I, partea 5 din Regulament, evidențiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea creditelor și a titlurilor de valoare deținute de instituțiile de credit, astfel:

a) ajustările datorate modificării soldului creditelor, ca urmare a aplicării reducerilor, inclusiv a reducerii soldului complet al creditului (anulare); în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde soldul creditelor scoase în afara bilanțului pe parcursul lunii de raportare;

b) ajustările datorate modificării prețurilor la titlurile de valoare deținute în perioada de referință; în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde schimbările (câștig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanțieră a stocului de titluri.

(2) Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate vor evidenția, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii din anexa nr. 6. Ajustările din reevaluare evidențiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea titlurilor de valoare deținute de fondurile de piață monetară; anexa nr. 6 va cuprinde schimbările (câștig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanțieră a stocului de titluri.

Capitolul II – Obligații de raportare

Articolul 6

(1) Instituțiile de credit rezidente raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică date privind:

a) activele și pasivele bilanțiere, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1;

b) soldul creditelor restante, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1A;

c) soldul creditelor acordate de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1B;

d) soldul titlurilor de valoare, altele decât acțiunile emise de societăți vehicul investițional și deținute de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C; soldul titlurilor de creanță emise de instituțiile de credit cu scadența la emitere de până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C;

e) soldul depozitelor atrase de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1D;

f) ajustări din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2;

g) activele și pasivele bilanțiere în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 3;

h) securitizări și alte transferuri de credite, conform structurii prevăzute în anexa nr. 4;

i) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, conform structurii prevăzute în anexa nr. 5, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deținute în portofoliu la sfârșitul lunii de către instituția de credit.

(2) Datele statistice raportate Băncii Naționale a României conform alin. (1) se referă la activitatea tuturor unităților operative ale instituțiilor de credit de pe teritoriul național și se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmește raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nebancară, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi bancară anterioară acesteia.

(3) Instituțiile de credit rezidente raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, anual, în format electronic, în termen de 45 de zile de la sfârșitul anului, informații nebilanțiere conform structurii prevăzute în anexa nr. 6.

(4) Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, separat pentru fiecare fond de piață monetară administrat și cuprins în lista fondurilor de piață monetară, lunar, date privind:

a) activele și pasivele bilanțiere ale fondurilor de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7;

b) activele și pasivele bilanțiere ale fondurilor de piață monetară în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 8;

c) ajustări din reevaluare ale fondurilor de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 9;

d) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 10, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deținute în portofoliu la sfârșitul lunii de către fondul de piață monetară.

Lista fondurilor de piață monetară este actualizată de Banca Națională a României pe baza informațiilor primite de la Comisia Națională a Valorilor Mobiliare.

(5) Datele statistice raportate Băncii Naționale a României conform alin. (4) se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmește raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi lucrătoare anterioară acesteia.

(6) Datele raportate conform prevederilor alin. (1) și (4) au la bază informațiile din evidența contabilă a instituțiilor de credit, respectiv a fondurilor de piață monetară.

Articolul 7

(1) Agenții raportori au obligația să retransmită datele statistice în cazul în care au loc revizuiri ale datelor contabile, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior.

(2) Retransmisiile vor fi însoțite de note explicative.

Capitolul III – Dispoziții finale

Articolul 8

Anexele nr. 1, 1A, 1B, 1C, 1D, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 și 10 fac parte integrantă din prezenta normă.

Articolul 9

Nerespectarea prevederilor prezentei norme intră sub incidența art. 57 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României.

Articolul 10

(1) Prezenta normă intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, și se aplică de la 1 iulie 2010.

(2) Prima raportare în conformitate cu prezenta normă va cuprinde datele pentru luna iunie 2010.

(3) Prima raportare a datelor pentru anexa nr. 4 va cuprinde datele lunare pentru perioada decembrie 2009-iunie 2010.

(4) Norma Băncii Naționale a României nr. 13/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea bilanțului monetar se abrogă de la 1 iulie 2010.

p. Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Florin Georgescu

București, 25 noiembrie 2009.

Nr. 10.

Anexa 1

ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE ale instituțiilor de credit la data de

Cod rând

SCADENȚA (cod) ȚARA MONEDA (Cod ISO) VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități) CREANȚA ATAȘATĂ (unități)

Denumire Cod ISO*)

0

B C D E F G

ACTIVE

1 Numerar xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

Credite, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

2 banca centrală (S121)

3 instituții de credit (S1221)

4 alți intermediari financiari (S123)

5 auxiliari financiari (S124)

6 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

7 societăți nefinanciare (S11)

8 administrația centrală (S1311)

9 administrațiile locale (S1313)

10 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

11 gospodării ale populației (S14), pentru:

12 consum (S141)

13 locuințe (S142)

14 dezvoltarea afacerilor (S143)

15 alte scopuri (S144)

16 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:

17 consum (S151)

18 locuințe (S152)

19 alte scopuri (S154)

Nerezidenți din afara zonei UE

20 banca centrală (S121)

21 alte instituții financiare monetare (S122)

22 instituții guvernamentale (S13)

23 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituțiile de credit, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

24 banca centrală (S121)

25 instituții de credit (S1221)

26 alți intermediari financiari (S123)

27 auxiliari financiari (S124)

28 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

29 societăți nefinanciare (S11)

30 administrația centrală (S1311)

31 administrațiile locale (S1313)

32 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

Nerezidenți din afara zonei UE

33 banca centrală (S121)

34 alte instituții financiare monetare (S122)

35 instituții guvernamentale (S13)

36 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute de instituția de credit, emise de:

37 fonduri de piață monetară rezidente xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

38 fonduri de piață monetară nerezidente xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

Acțiuni și alte titluri de participare deținute de instituția de credit, emise de:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

39 banca centrală (S121) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

40 instituții de credit (S1221) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

41 alți intermediari financiari (S123) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

42 auxiliari financiari (S124) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

43 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

44 societăți nefinanciare (S11) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

45 administrația centrală (S1311) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

46 administrațiile locale (S1313) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

47 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

Nerezidenți din afara zonei UE

48 banca centrală (S121) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

49 alte instituții financiare monetare (S122) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

50 instituții guvernamentale (S13) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

51 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

52 Active fixe xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

Alte active

53 instrumente financiare derivate xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

54 sume în tranzit interbancare și intrabancare xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

55 diverse active xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx --------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.

Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente și intervale de scadență

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 5 ani S > 5 ani

Credite - cod 1 2 3

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 2 ani S > 2 ani

Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod 1 2 3

Cod rând

SCADENȚA ȚARA MONEDA (Cod ISO) VALOAREA TOTALĂ, inclusiv datoria atașată (unități) DATORIA ATAȘATĂ (unități)

Denumire Cod ISO*)

0

B C D E F G

PASIVE

Depozite, din care:

Depozite overnight, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

1 banca centrală (S121) xxxxxxxxxxxx

2 instituții de credit (S1221) xxxxxxxxxxxx

3 fonduri de piață monetară (S1222) xxxxxxxxxxxx

4 alți intermediari financiari (S123) xxxxxxxxxxxx

5 auxiliari financiari (S124) xxxxxxxxxxxx

6 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) xxxxxxxxxxxx

7 societăți nefinanciare (S11) xxxxxxxxxxxx

8 administrația centrală (S1311) xxxxxxxxxxxx

9 administrațiile locale (S1313) xxxxxxxxxxxx

10 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) xxxxxxxxxxxx

11 gospodării ale populației (S14) xxxxxxxxxxxx

12 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxxxxxxxxx

Nerezidenți din afara zonei UE

13 banca centrală (S121) xxxxxxxxxxxx

14 alte instituții financiare monetare (S122) xxxxxxxxxxxx

15 instituții guvernamentale (S13) xxxxxxxxxxxx

16 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) xxxxxxxxxxxx

Depozite la termen, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

17 banca centrală (S121)

18 instituții de credit (S1221)

19 fonduri de piață monetară (S1222)

20 alți intermediari financiari (S123)

21 auxiliari financiari (S124)

22 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

23 societăți nefinanciare (S11)

24 administrația centrală (S1311)

25 administrațiile locale (S1313)

26 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

27 gospodării ale populației (S14)

28 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)

Nerezidenți din afara zonei UE

29 banca centrală (S121)

30 alte instituții financiare monetare (S122)

31 instituții guvernamentale (S13)

32 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Depozite rambursabile după notificare, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

33 banca centrală (S121)

34 instituții de credit (S1221)

35 fonduri de piață monetară (S1222)

36 alți intermediari financiari (S123)

37 auxiliari financiari (S124)

38 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

39 societăți nefinanciare (S11)

40 administrația centrală (S1311)

41 administrațiile locale (S1313)

42 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

43 gospodării ale populației (S14)

44 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)

Nerezidenți din afara zonei UE

45 banca centrală (S121)

46 alte instituții financiare monetare (S122)

47 instituții guvernamentale (S13)

48 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Împrumuturi din operațiuni repo, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

49 banca centrală (S121) xxxxxxxxxxxx

50 instituții de credit (S1221) xxxxxxxxxxxx

51 fonduri de piață monetară (S1222) xxxxxxxxxxxx

52 alți intermediari financiari (S123) xxxxxxxxxxxx

53 auxiliari financiari (S124) xxxxxxxxxxxx

54 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) xxxxxxxxxxxx

55 societăți nefinanciare (S11) xxxxxxxxxxxx

56 administrația centrală (S1311) xxxxxxxxxxxx

57 administrațiile locale (S1313) xxxxxxxxxxxx

58 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) xxxxxxxxxxxx

59 gospodării ale populației (S14) xxxxxxxxxxxx

60 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxxxxxxxxx

Nerezidenți din afara zonei UE

61 banca centrală (S121) xxxxxxxxxxxx

62 alte instituții financiare monetare (S122) xxxxxxxxxxxx

63 instituții guvernamentale (S13) xxxxxxxxxxxx

64 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) xxxxxxxxxxxx

Titluri de creanță emise de instituția de credit, din care:

65 Nerezidenți din afara zonei UE

66 Rezidenți și nerezidenți din zona UE

Capital și rezerve

67 Capital propriu xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

68 capital social vărsat xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

69 profit

/pierdere (-) xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

70 alte fonduri xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

71 Capital suplimentar xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

72 provizioane, din care: xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

73 pentru riscul de credit xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

74 alte fonduri xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

Alte pasive

75 instrumente financiare derivate xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

76 sume în tranzit interbancare și intrabancare xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx

77 diverse pasive xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxx -------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.

Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente și intervale de scadență

Anexa 1A

SOLDUL CREDITELOR RESTANTE acordate de instituțiile de credit rezidente la data de

Cod rând ACTIVE Cod scadență Cod ISO*) Țară Cod ISO Monedă VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități) CREANȚA ATAȘATĂ (unități)

0

B C D E F

Credite restante, din care:

1 societăți nefinanciare (S11)

2 administrația centrală (S1311)

3 administrațiile locale (S1313)

4 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

5 gospodării ale populației (S14)

6 consum

7 locuințe

8 dezvoltarea afacerilor

9 alte scopuri

10 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:

11 consum

12 locuințe

13 alte scopuri

14 alți intermediari financiari (S123)

15 auxiliari financiari (S124)

16 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

Benzi de scadență coduri atribuite coloanei Cod Scadență

Credite restante până în 30 zile 1

Credite restante între 30-60 zile 2

Credite restante între 60-90 zile 3

Credite restante peste 90 zile 4

Anexa 1B

SOLDUL CREDITELOR acordate de instituțiile de credit rezidente la data de

Cod rând

Cod Scadență inițială Cod ISO*) Țară Cod ISO Monedă VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități) CREANȚA ATAȘATĂ (unități)

0 A B C D E F

Credite, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

- credite sindicalizate

1 banca centrală (S121)

2 instituții de credit (S1221)

3 administrația centrală (S1311)

4 administrațiile locale (S1313)

5 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

6 societăți nefinanciare (S11)

- credite neînnobilate automat (revolving), altele decât cele acordate pe descoperit de cont

7 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

8 gospodării ale populației (S14) xxxxx

9 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

- credite acordate pe descoperit de cont

10 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

11 gospodării ale populației (S14) xxxxx

12 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

- credite de oportunitate acordate prin card de credit

13 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

14 gospodării ale populației (S14) xxxxx

15 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

- credite extinse acordate prin card de credit

16 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

17 gospodării ale populației (S14) xxxxx

18 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

- credite garantate cu garanții reale imobiliare

19 societăți nefinanciare (S11)

gospodării ale populației (S14), pentru:

20 consum (S141)

21 locuințe (S142)

22 dezvoltarea afacerilor (S143)

23 alte scopuri (S144)

instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:

24 consum (S151)

25 locuințe (S152)

26 alte scopuri (S154)

- operațiuni reverse repo

27 banca centrală (S121) xxxxx

28 instituții de credit (S1221) xxxxx

29 alți intermediari financiari (S123), din care: xxxxx

30 - case de compensare cu funcția de contraparte centrală (S1231) xxxxx

31 auxiliari financiari (S124) xxxxx

32 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) xxxxx

33 administrația centrală (S1311) xxxxx

34 administrațiile locale (S1313) xxxxx

35 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) xxxxx

36 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

37 gospodării ale populației (S14) xxxxx

38 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

- depozite transferabile

39 banca centrală (S121) xxxxx

40 instituții de credit (S1221) xxxxx

- alte depozite plasate

41 banca centrală (S121)

42 instituții de credit (S1221)

Nerezidenți din afara zonei UE

- depozite transferabile

43 banca centrală (S121) xxxxx

44 instituții de credit (S1221) xxxxx

- alte depozite plasate

45 banca centrală (S121)

46 instituții de credit (S1221)

Credite cu scadență inițială între 1 și 2 ani inclusiv, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

- credite cu scadența reziduală de până la 1 an inclusiv

47 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

48 gospodării ale populației (S14) xxxxx

49 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

- credite cu scadență reziduală mai mare de 1 an și cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 12 luni

50 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

51 gospodării ale populației (S14) xxxxx

52 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

Credite cu scadență inițială mai mare de 2 ani, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

- credite cu scadența reziduală până la 2 ani inclusiv

53 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

54 gospodării ale populației (S14) xxxxx

55 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

- credite cu scadența reziduală mai mare de 2 ani și cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 24 luni

56 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

57 gospodării ale populației (S14) xxxxx

58 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente și intervale de scadență

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 5 ani S > 5 ani

Credite - cod 1 2 3

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 5 ani S > 5 ani

Alte depozite - cod 1 2 3

Anexa 1C

SOLDUL TITLURILOR DE VALOARE,

ALTELE DECÂT ACȚIUNILE EMISE DE SOCIETĂȚILE VEHICUL INVESTIȚIONAL și deținute de instituțiile de credit rezidente la data de

Cod rând

Cod Scadență inițială Cod ISO*) Țară Cod ISO Monedă VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități) CREANȚA ATAȘATĂ (unități)

0 A B C D E F

Titluri de valoare, altele decât acțiunile deținute de instituțiile de credit, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

1 societăți vehicul investituțional (S1232)

SOLDUL TITLURILOR DE CREANȚĂ emise de instituțiile de credit rezidente cu scadența la emitere de până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100% la data de

.

Cod rând

Cod Scadență inițială Cod ISO*) Țară Cod ISO Monedă VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități) CREANȚA ATAȘATĂ (unități)

0 A B C D E F

Titluri de creanță emise de instituția de credit, din care:

1 Cu scadența până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100% xxxxx xxxxx

Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente și intervale de scadență

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 2 ani S > 2 ani

Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod 1 2 3

Anexa 1D

SOLDUL DEPOZITELOR atrase de instituțiile de credit rezidente la data de

Cod rând

Cod Scadență inițială Cod ISO*) Țară Cod ISO Monedă VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități) CREANȚA ATAȘATĂ (unități)

0 A B C D E F

Depozite, din care:

- depozite overnight transferabile

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

1 banca centrală (S121) xxxxx

2 instituții de credit (S1221) xxxxx

3 alți intermediari financiari (S123) xxxxx

4 auxiliari financiari (S124) xxxxx

5 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) xxxxx

6 administrația centrală (S1311) xxxxx

7 administrațiile locale (S1313) xxxxx

8 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) xxxxx

9 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

10 gospodării ale populației (S14) xxxxx

11 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) xxxxx

Nerezidenți din afara zonei UE

12 banca centrală (S121) xxxxx

13 alte instituții financiare monetare (S122) xxxxx

14 instituții guvernamentale (S13) xxxxx

15 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) xxxxx

- depozite atrase de la societăți vehicul investițional, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

depozite overnight

16 societăți vehicul investițional (S1232) xxxxx

depozite la termen

17 societăți vehicul investițional (S1232)

depozite rambursabile după notificare

18 societăți vehicul investițional (S1232)

împrumuturi de operațiuni repo

19 societăți vehicul investițional (S1232)

împrumuturi primite

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

20 banca centrală (S121)

21 instituții de credit (S1221)

22 alți intermediari financiari (S123)

Nerezidenți din afara zonei UE

23 banca centrală (S121)

24 alte instituții financiare monetare (S122)

25 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

26 - împrumuturi sindicalizate

Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente și intervale de scadență

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 2 ani S > 2 ani

Depozite la termen - cod 1 2 3

Împrumuturi primite - cod 1 2 3

RAMBURSABILE (S)

R <= 3 luni 3 luni < R <= 2 ani R > 2 ani

Depozite rambursabile după notificare - cod 1 2 3

Anexa 2

AJUSTĂRI DIN REEVALUARE instituții de credit rezidente în luna

..

Cod rând

Cod scadență inițială ȚARA MONEDA (Cod ISO) VALOAREA (unități)

Denumire Cod ISO*)

0 A B C D E F

ACTIVE

Credite, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

1 banca centrală (S121)

2 instituții de credit (S1221)

3 alți intermediari financiari (S123)

4 auxiliari financiari (S124)

5 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

6 societăți nefinanciare (S11)

7 administrația centrală (S1311)

8 administrațiile locale (S1313)

9 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

10 gospodării ale populației (S14), pentru:

11 consum (S141)

12 locuințe (S142)

13 dezvoltarea afacerilor (S143)

14 alte scopuri (S144)

15 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:

16 consum (S151)

17 locuințe (S152)

18 alte scopuri (S154)

Nerezidenți din afara zonei UE

19 banca centrală (S121)

20 alte instituții financiare monetare (S122)

21 instituții guvernamentale (S13)

22 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Credite, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

- credite sindicalizate

23 banca centrală (S121)

24 instituții de credit (S1221)

25 administrația centrală (S1311)

26 administrațiile locale (S1313)

27 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

28 societăți nefinanciare (S11)

Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituțiile de credit

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

29 banca centrală (S121)

30 instituții de credit (S1221)

31 alți intermediari financiari (S123)

32 auxiliari financiari (S124)

33 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

34 societăți nefinanciare (S11)

35 administrația centrală (S1311)

36 administrațiile locale (S1313)

37 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

Nerezidenți din afara zonei UE

38 banca centrală (S121)

39 alte instituții financiare monetare (S122)

40 instituții guvernamentale (S13)

41 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Acțiuni și alte titluri de participație deținute de instituția de credit, emise de:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

42 banca centrală (S121) xxxxx

43 instituții de credit (S1221) xxxxx

44 alți intermediari financiari (S123) xxxxx

45 auxiliari financiari (S124) xxxxx

46 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) xxxxx

47 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

48 administrația centrală (S1311) xxxxx

49 administrațiile locale (S1313) xxxxx

50 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) xxxxx

Nerezidenți din afara zonei UE

51 banca centrală (S121) xxxxx

52 alte instituții financiare monetare (S122) xxxxx

53 instituții guvernamentale (S13) xxxxx

54 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) xxxxx

------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.

Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente și intervale de scadență

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 5 ani S > 5 ani

Credite - cod 1 2 3

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 2 ani S > 2 ani

Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod 1 2 3

Anexa 3

ACTIVE ȘI PASIVE BILANȚIERE în echivalent lei la data de

Cod rând

VALOAREA TOTALĂ inclusiv creanța/datoria atașată (lei) CREANȚA/DATORIA ATAȘATĂ (lei)

0 A B C

1 ACTIVE

2 Numerar

xxxxxxxxxxxx

3 Credite, din care:

4 Credite restante

5 Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituția de credit

6 Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute de instituția de credit

xxxxxxxxxxxx

7 Acțiuni și alte titluri de participație deținute de instituția de credit

xxxxxxxxxxxx

8 Active fixe

xxxxxxxxxxxx

9 Alte active

xxxxxxxxxxxx

1 PASIVE

2 Depozite

3 Titluri de creanță emise de instituția de credit

4 Capital și rezerve

xxxxxxxxxxxx

5 Alte pasive

xxxxxxxxxxxx

Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieței valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea.

Anexa 4

SECURITIZĂRI ȘI ALTE TRANSFERURI DE CREDITE efectuate de instituțiile de credit rezidente în luna

..

Cod rând

Credite cedate Credite achiziționate SCADENȚA (cod) MONEDA (Cod ISO) VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități) CREANȚA ATAȘATĂ (unități)

Cod CESIONAR Cod ISO*) Țară Cod CEDENT Cod ISO*) Țară

0 A B C D E F G H I

Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări și achiziții cu impact asupra soldului creditelor raportate

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

1 alți intermediari financiari (S123)

2 auxiliari financiari (S124)

3 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

4 societăți nefinanciare (S11)

5 administrația centrală (S1311)

6 administrațiile locale (S1313)

7 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

gospodării ale populației (S14), pentru:

8 consum (S141)

9 locuințe (S142)

10 dezvoltarea afacerilor (S143)

11 alte scopuri (S144)

instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:

12 consum (S151)

13 locuințe (S152)

14 alte scopuri (S154)

Nerezidenți din afara zonei UE

15 instituții guvernamentale (S13)

16 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări și achiziții fără impact asupra soldului creditelor raportate

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

17 alți intermediari financiari (S123)

18 auxiliari financiari (S124)

19 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

20 societăți nefinanciare (S11)

21 administrația centrală (S1311)

22 administrațiile locale (S1313)

23 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

gospodării ale populației (S14), pentru:

24 consum (S141)

25 locuințe (S142)

26 dezvoltarea afacerilor (S143)

27 alte scopuri (S144)

instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:

28 consum (S151)

29 locuințe (S152)

30 alte scopuri (S154)

Nerezidenți din afara zonei UE

31 instituții guvernamentale (S13)

32 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, pentru care se prestează în continuare servicii de administrare de către instituția de credit

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

33 alți intermediari financiari (S123)

34 auxiliari financiari (S124)

35 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

36 societăți nefinanciare (S11)

37 administrația centrală (S1311)

38 administrațiile locale (S1313)

39 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

gospodării ale populației (S14), pentru:

40 consum (S141)

41 locuințe (S142)

42 dezvoltarea afacerilor (S143)

43 alte scopuri (S144)

instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:

44 consum (S151)

45 locuințe (S152)

46 alte scopuri (S154)

Nerezidenți din afara zonei UE

47 instituții guvernamentale (S13)

48 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, care nu au fost derecunoscute de către instituția de credit - în cazul aplicării IAS 39 la nivel individual

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

49 alți intermediari financiari (S123)

50 auxiliari financiari (S124)

51 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

52 societăți nefinanciare (S11)

53 administrația centrală (S1311)

54 administrațiile locale (S1313)

55 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

gospodării ale populației (S14), pentru:

56 consum (S141)

57 locuințe (S142)

58 dezvoltarea afacerilor (S143)

59 alte scopuri (S144)

instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:

60 consum (S151)

61 locuințe (S152)

62 alte scopuri (S154)

Nerezidenți din afara zonei UE

63 instituții guvernamentale (S13)

64 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente și intervale de scadență

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 5 ani S > 5 ani

Credite - cod 1 2 3

Codurile atribuite coloanei "Cod CESIONAR/CEDENT" pe tipuri de cesionari sau cedenți

CESIONAR/CEDENT

instituție financiară monetară/bancă societate vehicul investițional altă entitate

cesionar 1 2 3

cedent 4 5 6

Anexa 5

SITUAȚIA DEȚINERILOR DE TITLURI DE VALOARE identificabile prin cod ISIN de către instituțiile de credit rezidente la data de

..

Cod rând COD ISIN Număr titluri de valoare deținute

0 A B

1

2

3

Anexa 6

INFORMAȚII NEBILANȚIERE ale instituțiilor de credit rezidente (date raportate anual) la 31 decembrie

Cod rând Posturi nebilanțiere Cod ISO*) Țară Unități

0 A B C

1 Numărul de conturi atasate depozitelor overnight transferabile ale clienților non-instituții financiare monetare (nebancari)

2 Numărul de conturi cu acces pe internet/computer personal (PC) atașate depozitelor overnight transferabile ale clienților non-instituții financiare monetare (nebancari)

Anexa 7

ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE ale fondurilor de piață monetară la data de

Cod rând

Cod Scadență inițială ȚARA MONEDA (Cod ISO) VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități) CREAMȚA ATAȘATĂ (unități)

Denumire Cod ISO*)

0 A B C D E F G

ACTIVE

1 Numerar xxxxx

xxxxx

Depozite plasate la instituții de credit

2 Depozite overnight xxxxx

xxxxx

3 Depozite la termen

Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute, din care:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

4 banca centrală (S121)

5 instituții de credit (S1221)

6 alți intermediari financiari (S123)

7 auxiliari financiari (S124)

8 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

9 societăți nefinanciare (S11)

10 administrația centrală (S1311)

11 administrațiile locale (S1313)

12 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

Nerezidenți din afara zonei UE

13 banca centrală (S121)

14 alte instituții financiare monetare (S122)

15 instituții guvernamentale (S13)

16 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute, emise de:

17 alte fonduri de piață monetară rezidente xxxxx

xxxxx

18 fonduri de piață monetară nerezidente xxxxx

xxxxx

Acțiuni și alte titluri de participare deținute, emise de:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

19 banca centrală (S121) xxxxx

xxxxx

20 instituții de credit (S1221) xxxxx

xxxxx

21 alți intermediari financiari (S123) xxxxx

xxxxx

22 auxiliari financiari (S124) xxxxx

xxxxx

23 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) xxxxx

xxxxx

24 societăți nefinanciare (S11) xxxxx

xxxxx

25 administrația centrală (S1311) xxxxx

xxxxx

26 administrațiile locale (S1313) xxxxx

xxxxx

27 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) xxxxx

xxxxx

Nerezidenți din afara zonei UE

28 banca centrală (S121) xxxxx

xxxxx

29 alte instituții financiare monetare (S122) xxxxx

xxxxx

30 instituții guvernamentale (S13) xxxxx

xxxxx

31 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) xxxxx

xxxxx

Alte active

32 instrumente financiare derivate xxxxx

xxxxx

33 diverse active xxxxx

xxxxx ------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.

Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente și intervale de scadență

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 2 ani S > 2 ani

Depozite la termen - cod 1 2 3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod 1 2 3

Cod rând

ȚARA MONEDA (Cod ISO) VALOAREA TOTALĂ (unități)

Denumire Cod ISO*)

0 A B C D E

PASIVE

Acțiuni/unități de fond emise

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

1 instituții de credit (S1221)

2 fonduri de piață monetară (S1222)

3 alți intermediari financiari (S123)

4 auxiliari financiari (S124)

5 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

6 societăți nefinanciare (S11)

7 administrația centrală (S1311)

8 administrațiile locale (S1313)

9 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

10 gospodării ale populației (S14)

11 instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)

12 Nerezidenți din afara zonei UE

------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.

Anexa 8

ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE ale fondurilor de piață monetară în echivalent lei la data de

Cod rând

VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (lei) CREANȚA ATAȘATĂ (lei)

0 A B C

1 ACTIVE

2 Numerar

xxxxxxxxxxxx

3 Depozite plasate la instituții de credit, din care:

4 - conturi curente

5 - depozite bancare în conformitate cu prevederile art. 101 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 297/2004

6 Titluri de valoare, altele decât acțiunile deținute, din care:

7 - instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 297/2004

8 - instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 297/2004

9 - instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. g) din Legea nr. 297/2004

10 - obligațiuni și alte instrumente de datorie tranzacționate pe piețe organizate cu scadența reziduală de cel mult un an

11 Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute

xxxxxxxxxxxx

12 Acțiuni și alte titluri de participație deținute

xxxxxxxxxxxx

13 Alte active

xxxxxxxxxxxx

1 PASIVE

2 Acțiuni/unități de fond emise

xxxxxxxxxxxx

Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieței valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea.

Anexa 9

AJUSTĂRI DIN REEVALUARE ale fondurilor de piață monetară în luna

Cod rând

Cod Scadență inițială ȚARA MONEDA (Cod ISO) VALOAREA (unități)

Denumire Cod ISO*)

0 A B C D E F

ACTIVE

Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

23 banca centrală (S121)

24 instituții de credit (S1221)

25 alți intermediari financiari (S123)

26 auxiliari financiari (S124)

27 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)

28 societăți nefinanciare (S11)

29 administrația centrală (S1311)

30 administrațiile locale (S1313)

31 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)

Nerezidenți din afara zonei UE

32 banca centrală (S121)

33 alte instituții financiare monetare (S122)

34 instituții guvernamentale (S13)

35 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Acțiuni și alte titluri de participație deținute, emise de:

Rezidenți și nerezidenți din zona UE

19 banca centrală (S121) xxxxxxxxxxxx

20 instituții de credit (S1221) xxxxxxxxxxxx

21 alți intermediari financiari (S123) xxxxxxxxxxxx

22 auxiliari financiari (S124) xxxxxxxxxxxx

23 societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) xxxxxxxxxxxx

24 societăți nefinanciare (S11) xxxxxxxxxxxx

25 administrația centrală (S1311) xxxxxxxxxxxx

26 administrațiile locale (S1313) xxxxxxxxxxxx

27 administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) xxxxxxxxxxxx

Nerezidenți din afara zonei UE

28 banca centrală (S121) xxxxxxxxxxxx

29 alte instituții financiare monetare (S122) xxxxxxxxxxxx

30 instituții guvernamentale (S13) xxxxxxxxxxxx

31 instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) xxxxxxxxxxxx

SCADENȚA (S)

S <= 1 an 1 an < S <= 2 ani S > 2 ani

Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod 1 2 3

Anexa 10

SITUAȚIA DEȚINERILOR DE TITLURI DE VALOARE identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piață monetară la data de

Cod rând COD ISIN Număr titluri de valoare deținute

0 A B

1

2

3