ORDIN nr. 22/2010

Având în vedere prevederile art. 148, 165 și 169 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, ale art. 3 alin. (4) și (5) din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 13 / 18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 10 / 107/2006, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 75 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activității instituțiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri și condițiile de externalizare a activităților acestora, cu modificările și completările ulterioare, în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României și al art. 420 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, Banca Națională a României emite următorul ordin:

Articolul 1

Prezentul ordin stabilește forma și conținutul formularelor de raportare aferente cerințelor minime de capital (COREP) la nivel individual și, după caz, consolidat, care vor fi transmise de către instituțiile de credit prevăzute la art. 1 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 13 / 18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 10 / 107/2006, cu modificările și completările ulterioare.

Articolul 2

(1) Fără a aduce atingere prevederilor art. 3, instituțiile de credit prevăzute la art. 1 transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare ce fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin rețeaua de comunicații interbancare (RCI), prin fișiere Excel, precum și în format letric la Banca Națională a României - Direcția supraveghere, după cum urmează:

a) pentru raportările transmise la nivel individual, în termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârșitul perioadei pentru care acestea se întocmesc;

b) pentru raportările transmise la nivel consolidat, pentru sfârșitul exercițiului financiar, până la data de 15 mai a exercițiului financiar următor;

c) pentru raportările transmise la nivel consolidat, întocmite pentru sfârșitul primului semestru al exercițiului financiar, până la data de 30 septembrie a respectivului exercițiu financiar.

(2) În sensul alin. (1), de la data expirării termenului prevăzut la art. 17 alin. (3) din Norma Băncii Naționale a României nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României, cu modificările și completările ulterioare, instituțiile de credit transmit Băncii Naționale a României raportările în format electronic exclusiv prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României - SIRBNR.

Articolul 3

(1) Instituțiile de credit prevăzute la art. 1 vor transmite Băncii Naționale a României, atât electronic, cât și letric, partea aferentă fondurilor proprii din cadrul Formularului de sinteză privind adecvarea capitalului la riscuri (formularul CA), potrivit prevederilor art. 30 alin. (1) și (2) din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 18 / 23/2006 privind fondurile proprii ale instituțiilor de credit și ale firmelor de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 15 / 112/2006, cu modificările și completările ulterioare.

(2) Instituțiile de credit prevăzute la art. 1 vor transmite Băncii Naționale a României, atât electronic, cât și letric, prima raportare, la nivel individual, aferentă rândurilor 3.3, 3.3.a), 3.4, 3.4.1 și 3.4.2 din cadrul Formularului de sinteză privind adecvarea capitalului la riscuri (formularul CA) la sfârșitul lunii februarie 2011.

Articolul 4

(1) Instituțiile de credit care, potrivit prevederilor art. 14 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 17 / 22/2006 privind supravegherea pe bază consolidată a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 14 / 111/2006, cu modificările ulterioare, trebuie să îndeplinească la nivel individual cerințele referitoare la procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri, includ în cadrul Formularului de sinteză privind adecvarea capitalului la riscuri, întocmit la nivel individual potrivit frecvenței de raportare prevăzute în anexa nr. III, și informațiile de sinteză referitoare la excedentul/deficitul de capital ca urmare a evaluărilor interne (rândurile 3.4, 3.4.1 și 3.4.2), precum și pe cele referitoare la excedentul/deficitul de fonduri proprii, respectiv indicatorul de solvabilitate, rezultate în urma ultimei verificări efectuate de Banca Națională a României [rândurile 3.3 și 3.3.a)].

(2) Instituțiile de credit care, potrivit prevederilor art. 5, 6, art. 9 alin. (1)-(2), art. 12 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 17 / 22/2006, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 14 / 111/2006, cu modificările ulterioare, trebuie să îndeplinească la nivel consolidat cerințele referitoare la procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri includ în cadrul Formularului de sinteză privind adecvarea capitalului la riscuri, întocmit la nivel consolidat potrivit frecvenței de raportare prevăzute în anexa nr. III, și informațiile de sinteză referitoare la excedentul/deficitul de capital ca urmare a evaluărilor interne (rândurile 3.4, 3.4.1 și 3.4.2), precum și pe cele referitoare la excedentul/deficitul de fonduri proprii, respectiv indicatorul de solvabilitate, rezultate în urma ultimei verificări efectuate de Banca Națională a României [rândurile 3.3 și 3.3.a)].

Articolul 5

În cazul în care, ca urmare a aprobării situațiilor financiare anuale de către adunarea generală a acționarilor, nivelul fondurilor proprii sau cel al unor elemente componente care intră în calculul indicatorilor de prudență bancară calculați în funcție de fondurile proprii pentru data de 31 decembrie se modifică, raportările aferente fondurilor proprii și respectivilor indicatori de prudență bancară afectați de modificări, întocmite pentru ultima lună a exercițiului financiar precedent și pentru fiecare lună din perioada scursă de la începutul anului în curs și până la data aprobării situațiilor financiare anuale, vor fi refăcute și retransmise Băncii Naționale a României, în termen de 20 de zile calendaristice de la data aprobării situațiilor financiare anuale, dar nu mai târziu de data de 15 mai.

Articolul 6

Casele centrale ale cooperativelor de credit completează formularele de raportare prevăzute în anexa nr. I atât pe bază individuală, cât și la nivelul rețelei cooperatiste de credit din care fac parte.

Articolul 7

În ceea ce privește raportarea aferentă riscului de credit, în contextul utilizării abordării standard, instituțiile de credit transmit:

a) câte un formular CR SA pentru fiecare dintre cele 15 clase de expuneri prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. a)-l) și n)-p) din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 14 / 19/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de investiții potrivit abordării standard, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 11 / 108/2006, cu modificările și completările ulterioare;

b) un formular CR SA Total care agregă ansamblul expunerilor ce fac obiectul abordării standard pentru riscul de credit.

Articolul 8

În ceea ce privește raportarea aferentă riscului de credit, în contextul utilizării abordării bazate pe modele interne de rating, instituțiile de credit transmit:

a) câte un formular CR IRB pentru fiecare dintre următoarele clase și subclase de expuneri potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, descrise în anexa nr. II - Tabel referințe formular 3: CR SA:

1. administrații centrale sau bănci centrale; 2. instituții, din care: 2.1. instituții de credit și firme de investiții; 3. societăți, din care: 3.1. entități mici și mijlocii; 3.2. finanțări specializate; 4. retail, din care: 4.1. garantate cu un bun imobiliar; 4.2. reînnoibile eligibile; 4.3. alte expuneri de tip retail; 4.4. entități mici și mijlocii;

b) un formular CR IRB Total care agregă ansamblul expunerilor ce fac obiectul abordării bazate pe modele interne de rating, mai puțin expunerile din titluri de capital - care se raportează în formularul CR EQU IRB -, pozițiile din securitizare - care se raportează potrivit art. 9 - și activele, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor - care se raportează în formularul CA;

c) formularele CR SA și CR SA Total pentru expunerile supuse abordării standard pentru riscul de credit. În acest caz, formularele CR SA se completează având în vedere clasele și subclasele de expuneri potrivit abordării bazate pe modele interne de rating prevăzute în anexa nr. II - Tabel referințe formular 3: CR SA, chiar dacă, pentru determinarea cerinței de capital, respectivelor expuneri li se aplică regulile specifice abordării standard.

Articolul 9

În ceea ce privește raportarea aferentă riscului de credit provenind din pozițiile din securitizare, instituțiile de credit transmit:

a) câte un formular CR SEC SA pentru totalul operațiunilor de securitizare, pentru expunerile din securitizare care fac obiectul abordării standard pentru riscul de credit;

b) câte un formular CR SEC IRB pentru totalul operațiunilor de securitizare, pentru expunerile din securitizare care fac obiectul abordării bazate pe modele interne de rating pentru riscul de credit.

Articolul 10

În ceea ce privește raportarea aferentă riscului operațional, instituțiile de credit transmit cu frecvența indicată în anexa nr. III:

a) Formularul 13: OPR - Riscul operațional, în contextul utilizării abordării de bază;

b) Formularul 13: OPR - Riscul operațional și Formularul 14: OPR Details - Riscul operațional: Valori brute ale pierderilor pe linii de activitate și categorii de evenimente în ultimul an, în contextul utilizării abordării standard sau a abordării standard alternative;

c) Formularul 13: OPR - Riscul operațional, Formularul 14: OPR Details - Riscul operațional: Valori brute ale pierderilor pe linii de activitate și categorii de evenimente în ultimul an și Formularul 15: OPR LOSS Details - Pierderi majore din riscul operațional înregistrate în ultimul an sau care sunt încă deschise, în contextul utilizării abordării avansate de evaluare.

Articolul 11

(1) În cadrul formularelor de raportare prevăzute în anexa nr. I, instituțiile de credit completează și raportează doar pozițiile care nu au fost evidențiate în gri sau hașurate, corespunzătoare rândurilor și coloanelor care au etichetele evidențiate în alb.

(2) În cadrul raportării Formularului de sinteză privind adecvarea capitalului la riscuri (formularul CA):

a) rândurile precedate de indicativul C vor fi completate exclusiv în cadrul raportării la nivel consolidat;

b) rândurile precedate de indicativul N nu vor fi completate (nici la nivel individual, nici la nivel consolidat);

c) rândurile cărora nu le corespunde niciun indicativ vor fi completate atât în cadrul raportării la nivel individual, cât și în cadrul celei întocmite pentru nivelul consolidat.

Articolul 12

Referințele aferente informațiilor explicative incluse în anexa nr. II sunt trimiteri la prevederile considerate ca fiind cele mai relevante în raport cu conținutul fiecărui element solicitat. În cazul în care există prevederi care nu au fost indicate în mod explicit, dar care au impact asupra determinării unui element, acestea vor fi luate în considerare la determinarea și raportarea sa.

Articolul 13 — Anexele nr. I-III*) fac parte integrantă din prezentul ordin. ----------

Notă

*) Anexele nr. I-III se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 786 bis, care se poate achiziționa de la Centrul pentru relații cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", București, șos. Panduri nr. 1.

Articolul 14

La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă Ordinul Băncii Naționale a României nr. 12/2007 privind raportarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 703 și 703 bis din 18 octombrie 2007, cu modificările și completările ulterioare.

Articolul 15

(1) Prezentul ordin intră în vigoare la data de 31 decembrie 2010.

(2) Primele raportări conforme prezentului ordin se întocmesc și se transmit Băncii Naționale a României de către instituțiile de credit pentru data de 31 decembrie 2010.

Articolul 16 — Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Mugur Constantin Isărescu

București, 26 octombrie 2010.

Nr. 22.

Anexa I

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT: DATA RAPORTĂRII: Formular 1: CA Adecvarea capitalului la riscuri *Font 7* ┌─────────┬────────────┬───────────────────────────────────┬───────┬────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Indicativ│ Nr. Crt. │

Eticheta │Valoare│

Referințe și comentarii │ │ │ │ │ (LEI) │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1 │FONDURI PROPRII TOTALE │ │= 1.1

1.2

1.3

1.6

1.7 │ │ │ │ │ │= 1.4

1.5

1.6

1.7 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1 │FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 │ │Elemente de capital eligibile pentru includerea în fondurile │ │ │ │ │ │proprii de nivel 1 = 1.1.1.

1.1.2

1.1.3

1.1.4

1.1.5 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.1. │Capital eligibil │ │= 1.1.1.1

1.1.1.2

1.1.1.3

1.1.1.4 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.1.

│din care: instrumente pari passu │ │Art. 4 lit. a) și art. 9 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │acțiunilor ordinare │ │18/23/2006 privind fondurile proprii ale instituțiilor de │ │ │ │ │ │credit și ale firmelor de investiții, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare. │ │ │ │ │ │Instrumente ce sunt considerate conform legislației naționale │ │ │ │ │ │ca fiind capital social subscris, au același rang de prioritate │ │ │ │ │ │la plată în timpul lichidării cu acțiunile ordinare și acoperă │ │ │ │ │ │pierderile în întregime, pari passu cu acțiunile ordinare, în │ │ │ │ │ │condiții de asigurare a continuității activității. │ │ │ │ │ │Se raportează atât valoarea nominală vărsată a instrumentelor │ │ │ │ │ │cât și primele atașate acestora. │ │ │ │ │ │Se exclud acele instrumente care conferă drepturi │ │ │ │ │ │preferențiale la plata dividendelor pe bază necumulativă (vezi │ │ │ │ │ │elementul 1.1.1

│ │ │ │ │ │Se includ acele instrumente emise de cooperativele de credit │ │ │ │ │ │sau alte instituții similare care sunt considerate echivalente │ │ │ │ │ │cu acțiunile ordinare din punct de vedere al caracteristicilor │ │ │ │ │ │lor de capital. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.1.

│din care: instrumente care conferă │ │Art. 4 lit. a) și art. 9 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │drepturi preferențiale la plata │ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │dividendelor pe o bază necumulativă│ │Instrumente care conferă drepturi preferențiale la plata │ │ │ │ │ │dividendelor pe bază necumulativă cu condiția să fie │ │ │ │ │ │considerate conform legislației naționale (Art. 22 din │ │ │ │ │ │Directiva 86/635/CEE privind conturile anuale și conturile │ │ │ │ │ │consolidate ale băncilor și ale altor instituții financiare, │ │ │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare) ca fiind capital │ │ │ │ │ │social subscris, să aibă același rang de prioritate la plată │ │ │ │ │ │ca și acțiunile ordinare în caz de lichidare și să acopere în │ │ │ │ │ │întregime pierderile, pari passu cu acțiunile ordinare, în │ │ │ │ │ │condiții de asigurare a continuității activității. │ │ │ │ │ │Se raportează atât valoarea nominală vărsată a instrumentelor │ │ │ │ │ │cât și primele atașate acestora. │ │ │ │ │ │Se exclud acele instrumente similare acțiunilor ordinare care │ │ │ │ │ │nu conferă drepturi preferențiale la plata dividendelor pe bază │ │ │ │ │ │necumulativă (vezi elementul 1.1.1

. │ │ │ │ │ │Se includ acele instrumente emise de cooperativele de credit │ │ │ │ │ │sau alte instituții similare care sunt considerate echivalente │ │ │ │ │ │cu instrumentele care asigură drepturi preferențiale la plata │ │ │ │ │ │dividendelor pe bază necumulativă cu condiția să fie │ │ │ │ │ │considerate ca fiind capital social subscris conform │ │ │ │ │ │legislației naționale (Art. 22 din Directiva 86/635/CEE, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare), să aibă același rang │ │ │ │ │ │de prioritate la plată ca și acțiunile ordinare în caz de │ │ │ │ │ │lichidare și să acopere în întregime pierderile în condiții de │ │ │ │ │ │asigurare a continuității activității, pari passu cu acțiunile │ │ │ │ │ │ordinare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.1.1 │Capital social subscris și vărsat │ │ Art. 4 lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 9 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP: - Capital vărsat │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.1.2 │(-) Acțiuni proprii │ │ Art. 5 lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP: - <Acțiuni proprii> │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.1.3 │Prime de capital │ │ Art. 4 lit. a) din Regulamentul nr. 18/23/2006, cu modificările │ │ │ │ │ │și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 9 din Regulamentul nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP: - Prime de capital │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.1.4 │Alte instrumente de capital │ │Art. 4 lit. a), art. 9 și art. 27 (1) lit. c) din Regulamentul │ │ │ │eligibile │ │BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare chiar dacă instrumentele sunt clasificate ca și │ │ │ │ │ │datorii potrivit regulilor contabile de tip IFRS │ │ │ │ │ │= FINREP: include elemente precum: │ │ │ │ │ │Capital social rambursabil la cerere (ex. în cazul │ │ │ │ │ │organizațiilor cooperatiste de credit sau al existenței unor │ │ │ │ │ │clauze speciale privind capitalul) │ │ │ │ │ │și │ │ │ │ │ │Alte capitaluri proprii: Alte instrumente de capitaluri proprii │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2 │Rezerve eligibile │ │= 1.1.2.1

1.1.2.2.

1.1.2.3

1.1.2.4a

1.1.2.4b

1.1.2.5

1.1.2.6 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.1 │Rezerve │ │= 1.1.2.1.01

1.1.2.1.02 │ │ │ │ │ │ Art. 4 lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 5 lit. d) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │Prevederile art. 6 (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │ │ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare, │ │ │ │ │ │referitoare la profitul ultimului exercițiu financiar │ │ │ │ │ │înregistrat în rezultatul reportat │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 7 (1) din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 9 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 10 lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, │ │ │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │Art. 26 (3) lit. b) și 26 (4) lit. a) și b) și 26 (5) din │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP - Rezerve (inclusiv rezultatul reportat) și Rezerve │ │ │ │ │ │din reevaluare și alte diferențe de evaluare aferente (se │ │ │ │ │ │exclud diferențele de evaluare cuprinse la 1.1.2.6) │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.1.01 │Rezerve (inclusiv diferențe din │ │= FINREP: Rezerve

Rezerve din reevaluare │ │ │ │evaluare) │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.1.02 │Parte a rezervelor care urmează să │ │Componentă a rezervelor care face obiectul filtrelor │ │ │ │fie ajustată potrivit filtrelor │ │prudențiale │ │ │ │aplicate diferențelor din evaluare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.2 │Interes minoritar │ │= 1.1.2.2.01

1.1.2.2.02

1.1.2.2.03 │ │ │ │ │ │Art. 26 (3) lit. a) și art. 26 (5) din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP -Interese minoritare (se exclud diferențele din │ │ │ │ │ │evaluare cuprinse la 1.1.2.6) │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.2

01│din care: Instrumente de capital │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │hibride ce trebuie să fie │ │Art. 26 alin. (3) lit. a) coroborat cu art. 21 alin. (1^1) lit. │ │ │ │convertite în situații de urgență │ │a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările │ │ │ │ │ │și completările ulterioare, atât timp cât sunt îndeplinite │ │ │ │ │ │condițiile prevăzute în cadrul secțiunii 1.1. ^1 "Cerințe │ │ │ │ │ │privind instrumentele de capital hibride", precum și cele │ │ │ │ │ │menționate la art. 15 lit. a), lit. c) - lit. e) și art. 17 din │ │ │ │ │ │acest regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.2

02│din care: Instrumente de capital │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │hibride (emise pe durată │ │Art. 26 alin. (3) lit. a) coroborat cu art. 21 alin. (1^1) lit. │ │ │ │nedeterminată, care nu sunt │ │b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │prevăzute cu stimulent de │ │completările ulterioare, atât timp cât sunt îndeplinite │ │ │ │răscumpărare) │ │condițiile prevăzute în cadrul secțiunii 1.1. ^1 "Cerințe │ │ │ │ │ │privind instrumentele de capital hibride", precum și cele │ │ │ │ │ │menționate la art. 15 lit. a), lit. c)-lit. e) și art. 17 din │ │ │ │ │ │acest regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.2

03│din care: Instrumente de capital │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │hibride (emise pe durată │ │Art. 26 alin. (3) lit. a) coroborat cu art. 21 alin. (1^1) lit. │ │ │ │determinată sau prevăzute cu │ │c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │stimulent de răscumpărare) │ │completările ulterioare, atât timp cât sunt îndeplinite │ │ │ │ │ │condițiile prevăzute în cadrul secțiunii 1.1. ^1 "Cerințe │ │ │ │ │ │privind instrumentele de capital hibride", precum și cele │ │ │ │ │ │menționate la art. 15 lit. a), lit. c)-lit. e) și art. 17 din │ │ │ │ │ │acest regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.2

04│din care: Instrumente de capital │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │hibride care fac obiectul │ │Instrumente care nu sunt prevăzute cu stimulent de răscumpărare,│ │ │ │prevederilor tranzitorii și nu sunt│ │sunt emise indirect și fac obiectul prevederilor tranzitorii ale│ │ │ │prevăzute cu stimulent de │ │ art. 35^1 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, precum și │ │ │ │răscumpărare supus limitării │ │instrumente care nu respectă condițiile prevăzute în cadrul │ │ │ │ │ │secțiunii 1.1. 1 "Cerințe privind instrumentele de capital │ │ │ │ │ │hibride", precum și cele menționate la art. 15 lit. a), lit. c) │ │ │ │ │ │lit. e) și art. 17 din acest regulament și care fac obiectul │ │ │ │ │ │prevederilor tranzitorii ale art. 35^2 din același regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.2

05│din care: Instrumente de capital │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │hibride care fac obiectul │ │Instrumente care sunt prevăzute cu stimulent de răscumpărare, │ │ │ │prevederilor tranzitorii și sunt │ │sunt emise indirect și fac obiectul prevederilor tranzitorii ale│ │ │ │prevăzute cu stimulent de │ │ art. 35^1 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │răscumpărare supus limitării │ │modificările și completările ulterioare, precum și instrumente │ │ │ │ │ │care nu respectă condițiile prevăzute în cadrul secțiunii 1.1. │ │ │ │ │ │^1 "Cerințe privind instrumentele de capital hibride", precum și│ │ │ │ │ │cele menționate la art. 15 lit. a), lit. c) - lit. e) și art. 17│ │ │ │ │ │din acest regulament și care fac obiectul prevederilor │ │ │ │ │ │tranzitorii ale art. 35^2 din același regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.2.01 │Interes minoritar (inclusiv │ │= FINREP: Interes minoritar │ │ │ │diferențe din evaluare) │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.2.02 │Parte a interesului minoritar care │ │Componentă a interesului minoritar care face obiectul filtrelor │ │ │ │urmează să fie ajustată potrivit │ │prudențiale │ │ │ │filtrelor aplicate diferențelor din│ │ │ │ │ │evaluare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.2.03 │(-) Ajustări la interesul minoritar│ │Parte a interesului minoritar care nu este eligibilă pentru │ │ │ │ │ │includerea în fondurile proprii de nivel 1 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.3 │Rezultatul net curent reprezentând │ │= 1.1.2.3.01

1.1.2.3.02 │ │ │ │profit interimar │ │Prevederile art. 6 (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006,│ │ │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare, referitoare la │ │ │ │ │ │profitul interimar, cu condiția respectării cerinței prevăzute │ │ │ │ │ │în cadrul acestuia. A se vedea și prevederile art. 6 (2). Art. 9│ │ │ │ │ │din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.3.01 │Profit auditat din anul curent │ │= FINREP - Partea corespunzătoare din (rezultatul pozitiv al │ │ │ │ │ │anului curent - dividendele interimare, potrivit legislației în │ │ │ │ │ │vigoare) verificată de persoanele responsabile cu auditarea │ │ │ │ │ │situațiilor financiare în conformitate cu prevederile art. 6 │ │ │ │ │ │(1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările │ │ │ │ │ │și completările ulterioare. │ │ │ │ │ │Prevederile art. 6 (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006,│ │ │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare, referitoare la │ │ │ │ │ │profitul interimar, cu condiția respectării cerinței prevăzute │ │ │ │ │ │în cadrul acestuia. A se vedea și prevederile art. 6 (2). │ │ │ │ │ │ Art. 9 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările│ │ │ │ │ │și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.3.02 │Parte a profitului auditat din anul│ │Componentă a profitului auditat din anul curent care face │ │ │ │curent, care urmează să fie │ │obiectul filtrelor prudențiale menționate la pct. 1.1.2.6 │ │ │ │ajustată potrivit filtrelor │ │(1.1.2.6.07 și 1.1.2.6.11) │ │ │ │aplicate diferențelor din evaluare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.4a │(-) Pierderea anului financiar │ │= Min [ (1.1.2.4a.01

1.1.2.4a.02), 0] conform art. 5 lit. e) │ │ │ │curent │ │din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006 cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.4a.01 │Rezultatul neauditat (pozitiv) din │ │Prevederile art. 6 (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006,│ │ │ │anul curent │ │cu modificările și completările ulterioare, referitoare la │ │ │ │ │ │profitul interimar, atunci când sumele respective nu respectă │ │ │ │ │ │condițiile prevăzute în cadrul acestuia. A se vedea și │ │ │ │ │ │prevederile art. 6 (2). │ │ │ │ │ │ Art. 9 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările│ │ │ │ │ │și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP - FIN1.3: 7. (Partea corespunzătoare din) Rezultatul │ │ │ │ │ │anului curent - dividende interimare, potrivit legislației în │ │ │ │ │ │vigoare, când condițiile de la art. 6 (1) din Regulamentul │ │ │ │ │ │BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare nu sunt îndeplinite și suma nu a fost verificată de │ │ │ │ │ │persoanele responsabile cu auditarea situațiilor financiare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.4a.02 │Parte a rezultatului neauditat din │ │Componentă a rezultatului neauditat din anul curent care face │ │ │ │anul curent, care urmează să fie │ │obiectul filtrelor prudențiale menționate la pct. 1.1.2.6 │ │ │ │ajustată potrivit filtrelor │ │(1.1.2.6.07 și 1.1.2.6.11) │ │ │ │aplicate diferențelor din evaluare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.4.b │Rezultatul net al exercițiului │ │= 1.1.2.4b.01

1.1.2.4b.02 │ │ │ │financiar curent reprezentând │ │În cazul unei valori pozitive se vor avea în vedere condițiile │ │ │ │profit sau pierdere interimară │ │prevăzute la art. 6 (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │ │ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare; în cazul│ │ │ │ │ │unei valori negative se vor avea în vedere prevederile art. 5 │ │ │ │ │ │lit. e) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.4.b.01│(-) Pierderea curentă │ │ Art. 5 lit. e) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │Vezi prevederile art. 6 (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │ │ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 10 lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP - Rezultatul anului curent (negativ) - dividendele │ │ │ │ │ │interimare, potrivit legislației în vigoare, când suma a fost │ │ │ │ │ │verificată de persoane responsabile pentru auditarea situațiilor│ │ │ │ │ │financiare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.4.b.02│Parte a rezultatului negativ din │ │Componentă a pierderii din anul curent supusă filtrelor │ │ │ │anul curent ce urmează să fie │ │prudențiale menționate la pct. 1.1.2.6 (1.1.2.6.07 și │ │ │ │ajustată potrivit filtrelor │ │1.1.2.6.11) │ │ │ │aplicate diferențelor din evaluare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.2.5 │(-) Câștiguri nete din │ │ Art. 8 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările│ │ │ │capitalizarea profiturilor │ │și completările ulterioare │ │ │ │viitoare din active ce fac obiectul│ │ │ │ │ │operațiunilor de securitizare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6 │Diferențe din evaluare eligibile ca│ │Σ 1.1.2.6.i, i = 01 la 16 │ │ │ │fonduri proprii de nivel 1 │ │Pentru scopul raportării toate diferențele din evaluare trebuie │ │ │ │ │ │incluse în cadrul acestui element. Totuși aceasta nu împiedică │ │ │ │ │ │transferarea întregii valori a unui element în categoria │ │ │ │ │ │fondurilor proprii de nivel 2 │ │ │ │ │ │Rubricile aferente pct. 1.1.2.6.i includ și sumele respective │ │ │ │ │ │care sunt aferente interesului minoritar │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.01 │Diferențe din evaluarea │ │ Art. 26 (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │instrumentelor de capitaluri │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │proprii clasificate în categoria │ │Include și diferențele din evaluare provenite din operațiunile │ │ │ │activelor financiare disponibile │ │de acoperire a fluxurilor de trezorerie legate de instrumentele │ │ │ │pentru vânzare │ │de capitaluri proprii clasificate în categoria activelor │ │ │ │ │ │financiare disponibile pentru vânzare (a se vedea și 1.1.2.6.09)│ │ │ │ │ │Sumele se consideră cu semnul

dacă sunt solduri creditoare și │ │ │ │ │ │cu semnul - dacă sunt solduri debitoare │ │ │ │ │ │= FINREP: Partea corespunzătoare din: │ │ │ │ │ │Rezerve din reevaluare și alte diferențe de evaluare aferente

│ │ │ │ │ │Interese minoritare: Rezerve din reevaluare și alte diferențe │ │ │ │ │ │de evaluare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.02 │Ajustări la diferențele din │ │Art. 27 (1) lit. a) propoziția 2 coroborat cu Art. 27 (2) lit. │ │ │ │evaluarea instrumentelor de │ │a) și lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │capitaluri proprii clasificate în │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │categoria activelor financiare │ │ │ │ │ │disponibile pentru vânzare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.03 │Diferențe din evaluarea creditelor │ │ Art. 26 (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │și creanțelor înregistrate în │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │categoria activelor financiare │ │Include și diferențele din evaluare provenite din operațiunile │ │ │ │disponibile pentru vânzare │ │de acoperire a fluxurilor de trezorerie legate de creditele și │ │ │ │ │ │creanțele înregistrate în categoria activelor financiare │ │ │ │ │ │disponibile pentru vânzare (a se vedea și 1.1.2.6.09) Sumele se │ │ │ │ │ │consideră cu semnul

dacă sunt solduri creditoare și cu │ │ │ │ │ │semnul - dacă sunt solduri debitoare │ │ │ │ │ │= FINREP: Partea corespunzătoare din: │ │ │ │ │ │Rezerve din reevaluare și alte diferențe de evaluare aferente

│ │ │ │ │ │Interese minoritare: Rezerve din reevaluare și alte diferențe de│ │ │ │ │ │evaluare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.04 │Ajustări la diferențele din │ │Art. 27 (1) lit. a) propoziția 2 coroborat cu art. 27 (2) lit. │ │ │ │evaluarea creditelor și creanțelor │ │b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │înregistrate în categoria activelor│ │completările ulterioare │ │ │ │financiare disponibile pentru │ │Sumele se consideră cu semnul schimbat față de semnul sumei de │ │ │ │vânzare │ │la linia precedentă (se neutralizează și soldurile creditoare │ │ │ │ │ │și cele debitoare) │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.05 │Diferențe din evaluarea altor │ │ Art. 26 (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │active înregistrate în categoria │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │activelor financiare disponibile │ │Include și diferențele din evaluare provenite din operațiunile │ │ │ │pentru vânzare │ │de acoperire a fluxurilor de trezorerie legate de alte active │ │ │ │ │ │înregistrate în categoria activelor financiare disponibile │ │ │ │ │ │pentru vânzare (a se vedea și 1.1.2.6.09) │ │ │ │ │ │Sumele se consideră cu semnul

dacă sunt solduri creditoare și │ │ │ │ │ │cu semnul - dacă sunt solduri debitoare │ │ │ │ │ │- FINREP: Partea corespunzătoare din: Rezerve din reevaluare │ │ │ │ │ │și alte diferențe de evaluare aferente

Interese minoritare: │ │ │ │ │ │Rezerve din reevaluare și alte diferențe de evaluare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.06 │Ajustări la diferențele din │ │Art. 27 (1) lit. a) propoziția 2 coroborat cu art. 27(2) lit. b)│ │ │ │evaluarea altor active înregistrate│ │din Regulamentul nr. 18/23/2006, cu modificările și completările│ │ │ │în categoria activelor financiare │ │ulterioare │ │ │ │disponibile pentru vânzare │ │Sumele se consideră cu semnul schimbat față de semnul sumei │ │ │ │ │ │de la linia precedentă (se neutralizează și soldurile │ │ │ │ │ │creditoare și cele debitoare) │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.07 │Diferențe din evaluarea datoriilor │ │ Art. 26 (2) din Regulamentul nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │financiare la valoarea justă │ │completările ulterioare │ │ │ │determinate de modificarea propriei│ │Sumele se consideră cu semnul

dacă sunt solduri creditoare │ │ │ │calități de credit │ │și cu semnul - dacă sunt solduri debitoare │ │ │ │ │ │= FINREP: Partea corespunzătoare din: │ │ │ │ │ │Rezultatul anului curent

│ │ │ │ │ │Rezerve (inclusiv rezultatul reportat)

│ │ │ │ │ │Interese minoritare: alte elemente (în legătură cu rezultatul) │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.08 │Ajustări la diferențele din │ │ Art. 27 (1) lit. b) Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │evaluarea datoriilor financiare la │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │valoarea justă determinate de │ │Sumele se consideră cu semnul schimbat față de semnul sumei de │ │ │ │modificarea propriei calități de │ │la linia precedentă (se neutralizează și soldurile creditoare │ │ │ │credit │ │și cele debitoare) │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.09 │Diferențe din evaluare provenite │ │ Art. 26 (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │din operațiuni de acoperire a │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │fluxurilor de trezorerie privind │ │De regulă operațiunile de acoperire a fluxurilor de trezorerie │ │ │ │activele care nu sunt înregistrate │ │legate de activele financiare disponibile pentru vânzare sunt │ │ │ │în categoria activelor financiare │ │excluse de la această poziție. Cu toate acestea, în cazul │ │ │ │disponibile pentru vânzare │ │neutralizării diferențelor din evaluare a activelor financiare │ │ │ │ │ │disponibile pentru vânzare de care sunt legate operațiunile de │ │ │ │ │ │acoperire a fluxurilor de trezorerie, aceste operațiuni de │ │ │ │ │ │acoperire a fluxurilor de trezorerie sunt incluse în acest │ │ │ │ │ │element. │ │ │ │ │ │= FINREP: Partea corespunzătoare din Rezerve din reevaluare și │ │ │ │ │ │alte diferențe de evaluare aferente

Interese minoritare: │ │ │ │ │ │Rezerve din reevaluare și alte diferențe de evaluare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.10 │Ajustări la diferențele din │ │Art. 27 (1) lit. a) propoziția 1 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │evaluare determinate de operațiuni │ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │de acoperire a fluxurilor de │ │ │ │ │ │trezorerie │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.11 │Diferențe din evaluarea │ │ Art. 26 (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │investițiilor imobiliare │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP: Partea corespunzătoare din: Rezultatul anului curent

│ │ │ │ │ │Rezerve (inclusiv rezultatul reportat)

Interese minoritare: │ │ │ │ │ │alte elemente (în legătură cu rezultatul) │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.12 │Ajustări la diferențele din │ │ Art. 27 (1) lit. d) din Regulamentul nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │evaluarea investițiilor imobiliare │ │modificările și completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.13 │Diferențe din evaluarea │ │ Art. 26 (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │imobilizărilor corporale │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │(construcții, terenuri și │ │= FINREP: Partea corespunzătoare diferențelor pozitive privind │ │ │ │echipamente) │ │reevaluarea imobilizărilor corporale din: Rezerve din reevaluare│ │ │ │ │ │și alte diferențe de evaluare aferente

Interese minoritare: │ │ │ │ │ │Rezerve din reevaluare și alte diferențe de evaluare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.14 │Ajustări la diferențele din │ │ Art. 27 (1) lit. d) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, │ │ │ │evaluarea imobilizărilor corporale │ │cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │(construcții, terenuri și │ │ │ │ │ │echipamente) │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.15 │Alte diferențe din evaluare care │ │ Art. 26 (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │afectează rezervele eligibile │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │= FINREP: Partea corespunzătoare din: Rezerve din reevaluare │ │ │ │ │ │și alte diferențe de evaluare aferente

Interese minoritare: │ │ │ │ │ │Rezerve din reevaluare și alte diferențe de evaluare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.2.6.16 │Ajustări la alte diferențe din │ │ Art. 28 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │evaluare care afectează rezervele │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │eligibile │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │1.1.3 │Fonduri pentru riscurile bancare │ │Legislația contabilă din România nu permite instituțiilor de │ │ │ │generale │ │credit să recunoască ca și element de pasiv un element de │ │ │ │ │ │natura fondului pentru riscuri bancare generale în înțelesul │ │ │ │ │ │dat de art. 38 din Directiva 86/635/EEC │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.4 │Alte fonduri proprii de nivel 1 │ │= 1.1.4.1a

1.1.4.3

1.1.4.4 │ │ │ │inclusiv cele specifice României │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.4.1a │Instrumente de capital hibride │ │1.1.4.1a.01

1.1.4.1a.02

1.1.4.1a.03

1.1.4.1a.04

1.1.4.1a.05^(b) │ │ │ │ │ │Acest element trebuie să includă nu numai instrumentele de │ │ │ │ │ │capital hibride emise direct ci și pe cele emise indirect care, │ │ │ │ │ │urmare faptului că sunt clasificate ca și datorii din punct de │ │ │ │ │ │vedere contabil, nu dau naștere la interese minoritare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.4.1a.01 │Instrumente de capital hibride ce │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │trebuie să fie convertite în │ │Art. 4 lit. d) și art. 21 alin. (1^1) lit. a) din Regulamentul │ │ │ │situații de urgență │ │BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare, atât timp cât sunt îndeplinite condițiile prevăzute │ │ │ │ │ │în cadrul secțiunii 1.1. ^1 "Cerințe privind instrumentele de │ │ │ │ │ │capital hibride", precum și cele menționate la art. 15 lit. a), │ │ │ │ │ │lit. c) lit. e) și art. 17 din acest regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.4.1a.02 │Instrumente de capital hibride │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │(emise pe durată nedeterminată, │ │Art. 4 lit. d) și art. 21 alin. (1^1) lit. b) din Regulamentul │ │ │ │care nu sunt prevăzute cu stimulent│ │BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și completările │ │ │ │de răscumpărare) │ │ulterioare, atât timp cât sunt îndeplinite condițiile prevăzute │ │ │ │ │ │în cadrul secțiunii 1.1. ^1 "Cerințe privind instrumentele de │ │ │ │ │ │capital hibride", precum și cele menționate la art. 15 lit. a), │ │ │ │ │ │lit. c) - lit. e) și art. 17 din acest regulament │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.4.1a.03 │Instrumente de capital hibride │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │(emise pe durată determinată sau │ │Art. 4 lit. d) și art. 21 alin. (1^1) lit. c) din Regulamentul │ │ │ │prevăzute cu stimulent de │ │BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și completările │ │ │ │răscumpărare) │ │ulterioare, atât timp cât sunt îndeplinite condițiile prevăzute │ │ │ │ │ │în cadrul secțiunii 1.1. ^1 "Cerințe privind instrumentele de │ │ │ │ │ │capital hibride", precum și cele menționate la art. 15 lit. a), │ │ │ │ │ │lit. c)-lit. e) și art. 17 din acest regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.4.1a.04 │Instrumente de capital hibride │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │care fac obiectul prevederilor │ │Instrumente prevăzute la art. 4 lit. a) și lit. d) din │ │ │ │tranzitorii și nu sunt prevăzute cu│ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │stimulent de răscumpărare supus │ │completările ulterioare, care nu sunt prevăzute cu stimulent │ │ │ │limitării │ │de răscumpărare și fac obiectul prevederilor tranzitorii ale │ │ │ │ │ │art. 35^1, precum și instrumente care nu respectă condițiile │ │ │ │ │ │prevăzute în cadrul secțiunii 1.1. 1 "Cerințe privind │ │ │ │ │ │instrumentele de capital hibride", precum și cele menționate │ │ │ │ │ │la art. 15 lit. a), lit. c)-lit. e) și art. 17 din │ │ │ │ │ │regulamentul mai sus menționat și care fac obiectul │ │ │ │ │ │prevederilor tranzitorii ale art. 35^2 din același regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.4.1a.05 │Instrumente de capital hibride │ │Vezi elementul 1.1.5.2a │ │ │ │care fac obiectul prevederilor │ │Instrumente prevăzute la art. 4 lit. a) și lit. d) din │ │ │ │tranzitorii și sunt prevăzute cu │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/14.12.2006, cu modificările și │ │ │ │stimulent de răscumpărare supus │ │completările ulterioare, care sunt prevăzute cu stimulent de │ │ │ │limitării │ │răscumpărare și fac obiectul prevederilor tranzitorii prevăzute │ │ │ │ │ │de art. 35^1, precum și instrumente care nu respectă condițiile │ │ │ │ │ │prevăzute în cadrul secțiunii 1.1. 1 "Cerințe privind │ │ │ │ │ │instrumentele de capital hibride", precum și cele menționate la │ │ │ │ │ │art. 15 lit. a), lit. c)-lit. e) și art. 17 din regulamentul mai│ │ │ │ │ │sus menționat și care fac obiectul prevederilor tranzitorii ale │ │ │ │ │ │art. 35^2 din același regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │1.1.4.3 │Filtru prudențial pozitiv adoptat │ │Nu s-a implementat un astfel de filtru prudențial │ │ │ │la aplicarea pentru prima dată a │ │ │ │ │ │IFRS │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.1.4.4 │Alte filtre prudențiale │ │Include acele filtre prudențiale neprecizate anterior care │ │ │ │ │ │conduc la creșterea fondurilor proprii de nivel 1 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5 │(-) Alte deduceri din fondurile │ │= 1.1.5.1

1.1.5.2a

1.1.5.4 │ │ │ │proprii de nivel 1 │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5.1 (-) │Imobilizări necorporale │ │ Art. 5 lit. f) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │Include orice fond comercial nededus deja (diferența din prima │ │ │ │ │ │consolidare) în cadrul 1.1.2.1 Rezerve │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5.2a │(-) Sume ce depășesc limitele │ │= 1.1.5.2a.01

1.1.5.2a.02

1.1.5.2a.03

1.1.5.2a.04 │ │ │ │stabilite pentru instrumentele de │ │Este rezultatul aplicării limitelor prevăzute de art. 21 alin. │ │ │ │capital hibride │ │(1^1) lit. a)-lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, │ │ │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare și al prevederilor │ │ │ │ │ │art. 35^1 și art. 35^2 asupra instrumentelor la care se face │ │ │ │ │ │referire la pozițiile 1.1.2.2

01 la 1.1.2.2.

05 și 1.1.4.1a │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5.2a.01 │(-) Instrumente de capital hibride │ │Art. 21 alin. (1^1) lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │ce trebuie să fie convertite fie în│ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │situații de urgență │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5.2a.02 │(-) Instrumente de capital hibride │ │Art. 21 alin. (1^1) lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │(emise pe durată nedeterminată, │ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │care nu sunt prevăzute cu stimulent│ │ │ │ │ │de răscumpărare) │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5.2a.03 │(-) Instrumente de capital hibride │ │Art. 21 alin. (1^1) lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │(emise pe durată determinată sau │ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │prevăzute cu stimulent de │ │ │ │ │ │răscumpărare) │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5.2a.04 │(-) Sume ce depășesc limitele │ │Rezultatul aplicării prevederilor art. 35^1 și art. 35^2 din │ │ │ │stabilite pentru instrumentele de │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │capital hibride ce fac obiectul │ │completările ulterioare asupra instrumentelor la care se face │ │ │ │prevederilor tranzitorii │ │referire la pozițiile 1.1.2.2

04, 1.1.2.2.

05 și │ │ │ │ │ │1.1.4.1a.04, 1.1.4.1a.05. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5.4 │(-) Alte deduceri specifice │ │= 1.1.5.4.1

1.1.5.4.2 │ │ │ │României din fondurile proprii de │ │ │ │ │ │nivel I │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │1.1.5.4.1 │(-) Filtru prudențial negativ │ │Nu s-a implementat un astfel de filtru prudențial │ │ │ │adoptat la aplicarea pentru prima │ │ │ │ │ │data a IAS │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.1.5.4.2 │(-) Alte deduceri │ │ Art. 5 lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 5 lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 5 lit. g) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 10 lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Art. 127^2(4) din Regulamentul BNR nr. 18/2009 privind cadrul de│ │ │ │ │ │administrare a activității instituțiilor de credit, procesul │ │ │ │ │ │intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri și │ │ │ │ │ │condițiile de externalizare a activităților acestora, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │Include acele filtre prudențiale neprecizate anterior care │ │ │ │ │ │conduc la reducerea fondurilor proprii de nivel I - pentru │ │ │ │ │ │nivelul consolidat │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2 │FONDURI PROPRII DE NIVEL 2 │ │Elemente de capital eligibile pentru includerea în fondurile │ │ │ │ │ │proprii de nivel 2 = 1.2.1

1.2.2

1.2.3 │ │ │ │ │ │Vezi art. 21(1) lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │ │ │18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.1 │Fonduri proprii de nivel 2 de bază │ │Elemente de capital eligibile pentru includerea în fondurile │ │ │ │ │ │proprii de nivel 2 de bază = │ │ │ │ │ │1.2.1.1.

1.2.1.2

1.2.1.3

1.2.1.4

1.2.1.5

1.2.1.6

1.2.1.7

1.2.1.8│ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.1.1 │Suma ce excede limitele stabilite │ │Instrumentele de capital hibride eligibile pentru includerea în │ │ │ │pentru fondurile proprii de nivel │ │fondurile proprii de nivel 1, ce exced limitele stabilite │ │ │ │1, inclusă în fondurile proprii de │ │potrivit art. 21 alin. (1^1) lit. a)-lit. c) din Regulamentul │ │ │ │nivel 2 de bază │ │BNR-CNVM nr. 18/23/2006 cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare și instrumentele ce depășesc limitele prevăzute de │ │ │ │ │ │art. 35^1 și art. 35^2 din regulamentul mai sus menționat (vezi │ │ │ │ │ │elementul 1.1.5.2a), care pot fi incluse în fondurile proprii │ │ │ │ │ │de nivel 2 de bază = 1.1.5.2a │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.2.1.2 │Ajustări efectuate asupra │ │ │ │ │ │diferențelor din evaluare din │ │ │ │ │ │fondurile proprii de nivel 1 și │ │Σ 1.2.1.2.i, i = 01 la 05 │ │ │ │incluse în fondurile proprii de │ │ │ │ │ │nivel 2 de bază │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.2.1.2.01 │Ajustări la diferențele din │ │ Art. 27 (2) lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │evaluarea instrumentelor de │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │capitaluri proprii clasificate în │ │Partea corespunzătoare din suma prevăzută la pct. 1.1.2.6.02 │ │ │ │categoria activelor financiare │ │ │ │ │ │disponibile pentru vânzare incluse │ │ │ │ │ │în fondurile proprii de nivel 2 de │ │ │ │ │ │bază │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.2.1.2.02 │Ajustări la diferențele din │ │ Art. 27(2) lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │evaluarea altor active înregistrate│ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │în categoria activelor financiare │ │Suma sau partea din suma de la 1.1.2.6.06 │ │ │ │disponibile pentru vânzare incluse │ │ │ │ │ │în fondurile proprii de nivel 2 de │ │ │ │ │ │bază │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.2.1.2.03 │Ajustări la diferențele din │ │ Art. 27 (1) lit. d) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │evaluarea investițiilor imobiliare │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │incluse în fondurile proprii de │ │Partea corespunzătoare din suma prevăzută la 1.1.2.6.12 │ │ │ │nivel 2 │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.2.1.2.04 │Ajustări la diferențele din │ │ Art. 27 (1) lit. d) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, │ │ │ │evaluarea imobilizărilor corporale │ │cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │(construcții, terenuri și │ │Partea corespunzătoare din suma prevăzută la 1.1.2.6.14 │ │ │ │echipamente) incluse în fondurile │ │ │ │ │ │proprii de nivel 2 │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │1.2.1.2.05 │Alte ajustări la diferențele din │ │ Art. 28 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │evaluare care afectează rezervele │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │eligibile, incluse în fondurile │ │Suma sau partea din suma prevăzută la pct. 1.1.2.6.16 și orice │ │ │ │proprii de nivel 2 de bază │ │alte ajustări care nu sunt menționate în mod explicit mai sus │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.1.3. │Rezerve din reevaluare │ │ Art. 12(2) lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │Rezervele din reevaluare, mai puțin diferențele din evaluare │ │ │ │ │ │rezultate din aplicarea IFRS care au fost deja incluse și │ │ │ │ │ │ajustate cu filtre prudențiale la nivelul fondurilor proprii de │ │ │ │ │ │nivel 1, unele dintre ele fiind incluse în fondurile proprii de │ │ │ │ │ │nivel 2 de bază (elementul 1.2.1.2) - pentru nivelul consolidat │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │1.2.1.4 │Ajustări de valoare a pozițiilor │ │Nu au fost implementate întrucât opțiunea națională prevăzută │ │ │ │de risc de credit în abordarea │ │la art. 37(2) din Directiva 86/635/EEC nu a fost implementată │ │ │ │standard │ │în legislația contabilă națională │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.1.5 │Alte elemente │ │ Art. 12 (2) lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, │ │ │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare, cu excepția "

│ │ │ │ │ │inclusiv elementele prevăzute la art. 14 alin. (3)" coroborat │ │ │ │ │ │cu art. 14 (1) și art. 14 (2) din cadrul aceluiași regulament │ │ │ │ │ │ Art. 13 (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.1.6 │Titluri pe durată nedeterminată │ │ Art. 12 (2) lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │și alte instrumente: │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 13(1) din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 15 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.1.7 │Excedent de provizioane în cazul │ │ Art. 14 (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │utilizării abordării bazate pe │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │modele interne de rating │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.1.8 │Fonduri proprii de nivel 2 de │ │Potrivit prevederilor cadrului legislativ, dacă este cazul │ │ │ │bază specifice României │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.2 │Fonduri proprii de nivel 2 │ │Elemente de capital eligibile pentru includerea în fondurile │ │ │ │suplimentar │ │proprii de nivel 2 suplimentar = │ │ │ │ │ │1.2.2.1

1.2.2.2

1.2.2.3

1.2.2.4

1.2.2.5 │ │ │ │ │ │Vezi condiția menționată la art. 21(1) lit. b) din Regulamentul │ │ │ │ │ │BNR-CNVM nr. 18/23/2006. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │1.2.2.1 │Angajamente ale membrilor │ │Nu au fost implementate în legislația națională │ │ │ │instituțiilor de credit înființate │ │ │ │ │ │ca și societăți cooperatiste │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.2.2 │Acțiuni preferențiale cumulative │ │ Art. 12 (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │pe durată determinată │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 13 (1) din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 16 (1) și art. 16 (2) din │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.2.3 │Împrumuturi subordonate │ │ Art. 12 (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │A se vedea și prevederile art. 16(1) și art. 16 (2) din cadrul │ │ │ │ │ │aceluiași regulament, acordându-se atenție prevederilor art. 16 │ │ │ │ │ │(2) lit. c) ale căror implicații în timp au fost luate în │ │ │ │ │ │considerare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.2.4 │Fonduri proprii de nivel 2 │ │Potrivit prevederilor cadrului legislativ, dacă este cazul │ │ │ │suplimentar, specifice României │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.2.5 │(-) Suma ce excede limitele │ │ Art. 21 (1) lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │prevăzute pentru nivelul fondurilor│ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │proprii de nivel 2 suplimentar │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.3 │(-) Deduceri din fondurile proprii │ │= 1.2.3.1

1.2.3.2 │ │ │ │de nivel 2 │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.3.1 │(-) Suma ce excede limitele │ │ Art. 21 (1) lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │prevăzute pentru nivelul │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │fondurilor proprii de nivel 2 │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.2.3.2 │(-) Alte elemente deductibile din │ │ Art. 12 (4) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │fondurile proprii de nivel 2 │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │suplimentar, specifice României │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3 │(-) ELEMENTE DEDUCTIBILE DIN │ │Σ 1.3.i, i = 1 la 11 │ │ │ │FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 ȘI 2 │ │ │ │ │ │ │ │Σ = 1.3.T1*

1.3.T2* │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3 T1* │Din care: │ │Art. 22 (1), 22 (2) și art. 22 (3) din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │(-) Din fondurile proprii de │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │nivel 1 │ │Elementele deductibile din nivelul fondurilor proprii de nivel │ │ │ │ │ │1 (elementul 1.1) reprezintă, cel puțin, 50% din (1.3-1.3.11) │ │ │ │ │ │(vezi elementul 1.3.T2*). Se va avea în vedere la calculul │ │ │ │ │ │elementului 1.4. │ │ │ │ │ │În cazul elementului 1.3.11, Banca Națională a României poate │ │ │ │ │ │decide să aplice deduceri din fondurile proprii de nivel 1 │ │ │ │ │ │sau 2, în conformitate cu art. 23 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3 T2* │(-) Din fondurile proprii de │ │Art. 22 (1), 22 (2) și art. 22 (3) din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │nivel 2 │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │Când 50% din elementul 1.3 depășește nivelul elementului 1.2, │ │ │ │ │ │suma aflată în exces va fi de asemenea dedusă din valoarea │ │ │ │ │ │elementului 1.1, fiind astfel inclusă în elementul 1.3.T1*. Se │ │ │ │ │ │va avea în vedere la calculul elementului 1.5. │ │ │ │ │ │În cazul elementului 1.3.11, Banca Națională a României poate │ │ │ │ │ │decide să aplice deduceri din fondurile proprii de nivel 1 │ │ │ │ │ │sau 2, în conformitate cu art. 23 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │ │ │nr. 18/23/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.1 │(-) Valoarea acțiunilor și a altor │ │ Art. 22 (1) lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, │ │ │ │titluri de capital deținute în alte│ │cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │instituții de credit sau │ │ │ │ │ │financiare, care depășesc 10% │ │ │ │ │ │din capitalul social al acestora │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.2 │(-) Creanțe subordonate și alte │ │ Art. 22 (1) lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, │ │ │ │instrumente înregistrate în │ │cu modificările și completările ulterioare │ │ │ │instituții de credit și financiare │ │ │ │ │ │în care sunt înregistrate dețineri │ │ │ │ │ │de acțiuni și alte titluri de │ │ │ │ │ │capital ce depășesc 10% din │ │ │ │ │ │capitalul social al acestora │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.3 │(-) Suma ce excede limita stabilită│ │ Art. 22 (1) lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │pentru deținerile de acțiuni și │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │alte titluri de capital, creanțe │ │ │ │ │ │subordonate și alte elemente │ │ │ │ │ │înregistrate în instituții de │ │ │ │ │ │credit și financiare în care sunt │ │ │ │ │ │înregistrate dețineri de acțiuni și│ │ │ │ │ │alte titluri de capital de până la │ │ │ │ │ │10% din capitalul social al │ │ │ │ │ │acestora. │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.4 │(-) Participații deținute în │ │ Art. 22 (1) lit. d) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │societăți de asigurare, societăți │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │de reasigurare, societăți holding │ │ │ │ │ │de asigurare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.5 │(-) Alte instrumente deținute în │ │ Art. 22 (1) lit. e) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │societăți de asigurare, societăți │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │de reasigurare, societăți holding │ │ │ │ │ │de asigurare în care este │ │ │ │ │ │menținută o participație │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.6 │(-) Elemente deductibile din │ │ Art. 22 (1) lit. h) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │fondurile proprii de nivel 1 și 2, │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │specifice României │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.EM │Element memorandum │ │= 1.1.

(1.2-1.2.1.7)

1.3.1

1.3.2

1.3.3

1.3.4

1.3.5

1.3.6 │ │ │ │Fonduri proprii relevante pentru │ │Vezi prevederile art. 24 din Regulamentul nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │limitele aplicate expunerilor mari │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │atunci când nu se utilizează │ │ │ │ │ │fonduri proprii de nivel 2 pentru │ │ │ │ │ │acoperirea riscurilor de piață și │ │ │ │ │ │pentru limitele stabilite │ │ │ │ │ │participațiilor calificate │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.7 │(-) Anumite expuneri aferente │ │ Art. 22 (1) lit. g) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │pozițiilor din securitizare │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │neincluse în activele ponderate │ │ │ │ │ │la risc │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.8 │(-) În cazul utilizării abordării │ │ Art. 22 (1) lit. f) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu│ │ │ │bazate pe modele interne de │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │rating, deficitul de provizioane și│ │Vezi și elementul 1.8.1. │ │ │ │valoarea pierderii așteptate │ │ │ │ │ │aferente creanțelor provenind │ │ │ │ │ │din titluri de capital. │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.9 │(-) Participații calificate în │ │ Art. 143 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 │ │ │ │instituții din afara sectorului │ │privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, │ │ │ │financiar │ │aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, │ │ │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.10 │(-) Tranzacții incomplete aflate în│ │Anexa II, pct. 2, Tabelul 2, coloana 4 din Regulamentul │ │ │ │perioada cuprinsă în intervalul de │ │BNR-CNVM nr. 22/27/2006 privind adecvarea capitalului │ │ │ │la 5 zile lucrătoare după al doilea│ │instituțiilor de credit și al firmelor de investiții, cu │ │ │ │segment al tranzacției │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │(reprezentând plată/livrare │ │ │ │ │ │contractuală) și până la stingerea │ │ │ │ │ │tranzacției │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.3.11 │(-) Alte elemente deductibile din │ │ Art. 23 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │fondurile proprii de nivel 1 și 2, │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │specifice României │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.4 │TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 │ │= 1.1

1.3.T1* │ │ │ │PENTRU SCOPURI DE SOLVABILITATE │ │ │ │ │ │GENERALĂ │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.5 │TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 2 │ │= 1.2

1.3.T2* │ │ │ │PENTRU SCOPURI DE SOLVABILITATE │ │ │ │ │ │GENERALĂ │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.6 │TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 2 │ │= 1.6.1

1.6.2

1.6.3

1.6.4

1.6.5

1.6.6

1.6.7 │ │ │ │SPECIFICE PENTRU ACOPERIREA │ │ │ │ │ │RISCURILOR DE PIAȚĂ │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.6.1 │Suma ce excede limitele stabilite │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │pentru fondurile proprii de nivel │ │completările ulterioare, art. 5(5) corelat cu alin. (2) lit. c).│ │ │ │2, transferată la total fonduri │ │Suma ce excede limitele stabilite pentru fondurile proprii de │ │ │ │proprii de nivel 2 specifice │ │nivel 2 (a se vedea elementul 1.2.3.1), pentru care este │ │ │ │pentru acoperirea riscurilor de │ │obținută aprobarea de a fi considerată eligibilă pentru │ │ │ │piață │ │includerea la fondurile proprii de nivel 2 specifice pentru │ │ │ │ │ │acoperirea riscurilor de piață. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.6.2 │Profituri nete aferente │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │portofoliului de tranzacționare │ │completările ulterioare art. 5(2) lit. b). │ │ │ │ │ │Se includ profiturile/pierderile care rezultă din ajustările/ │ │ │ │ │ │rezervele aferente evaluării, după cum este prevăzut în │ │ │ │ │ │ Regulamentul nr. 22/27/2006, Anexa VI, Partea B, pct. 14-15. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.6.3 │Capital sub formă de împrumut │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │subordonat pe termen scurt │ │completările ulterioare art. 5(2) lit. c). │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │1.6.4 │(-) Active nelichide │ │Opțiune națională neexercitată │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.6.5 │(-) Suma ce excede limitele │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │stabilite pentru fondurile proprii │ │completările ulterioare art. 5(4) corelat cu art. 6. │ │ │ │specifice pentru acoperirea │ │ │ │ │ │riscurilor de piață │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.6.EM │Element memorandum: │ │= 1.3.EM

1.3.9

1.3.10

1.6.1

1.6.2

1.6.3

1.6.5 │ │ │ │Fonduri proprii totale relevante │ │ │ │ │ │pentru limitele expunerilor mari în│ │ │ │ │ │situația în care sunt utilizate │ │ │ │ │ │fonduri proprii de nivel 2 pentru │ │ │ │ │ │acoperirea riscurilor de piață │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │1.6.6 │(-) Elemente deductibile din │ │Potrivit prevederilor cadrului legislativ, dacă este cazul │ │ │ │Fondurile proprii specifice │ │ │ │ │ │pentru acoperirea riscurilor de │ │ │ │ │ │piață, specifice României │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.6.7 │(-) Elemente neutilizate dar │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │eligibile pentru includerea în │ │completările ulterioare art. 5(2) │ │ │ │fondurile proprii specifice pentru │ │= -Max[1.6.1

1.6.2

1.6.3

1.6.4

1.6.5

1.6.6 - 2.3; 0] │ │ │ │acoperirea riscurilor de piață │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.7 │(-) DEDUCERI DIN TOTAL FONDURI │ │= 1.7.1

1.7.2 │ │ │ │PROPRII │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.7.1 │(-) Elemente deductibile din │ │Elemente deductibile din fondurile proprii, specifice României, │ │ │ │total fonduri proprii, specifice │ │nealocate fondurilor proprii de nivel 1, 2 sau 3 │ │ │ │României │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │1.7.2 │(-) Participații în entități de │ │Nu s-a implementat această opțiune │ │ │ │asigurare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8 │Elemente Memorandum: │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8.1 │Excedent/Deficit de provizioane │ │= 1.8.1.1

1.8.1.2 │ │ │ │în cazul utilizării abordării │ │ │ │ │ │bazată pe modele interne de │ │ │ │ │ │rating │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8.1.1 │Valoarea provizioanelor în cazul │ │Ajustările de valoare și provizioanele aferente expunerilor │ │ │ │utilizării abordării bazate pe │ │menționate la art. 65 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006 │ │ │ │modele interne de rating │ │privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de │ │ │ │ │ │credit și firmele de investiții potrivit abordării bazate pe │ │ │ │ │ │modele interne de rating, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8.1.1* │Din care: │ │= FINREP: Provizioane/Ajustări pentru deprecieri identificate │ │ │ │Provizioane/Ajustări pentru │ │la nivelul grupurilor de active financiare (includ │ │ │ │deprecieri identificate la nivelul │ │provizioane/ajustări pentru pierderi generate dar neraportate) │ │ │ │grupurilor de active financiare │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8.1.1** │Din care: │ │= FINREP: Provizioane/Ajustări specifice pentru deprecieri │ │ │ │Provizioane/Ajustări specifice │ │identificate la nivel individual │ │ │ │pentru deprecieri identificate la │ │ │ │ │ │nivel individual │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8.1.1

│Din care: │ │Cuprinde orice provizion sau ajustare de valoare inclus(ă) în │ │ │ │Ajustări de valoare și provizioane │ │calculul excedentului

/deficitului (-) de provizioane │ │ │ │specifice României precum și alte │ │prevăzut la art. 65 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, │ │ │ │ajustări și provizioane incluse în │ │cu modificările și completările ulterioare, neraportate în │ │ │ │calculul excedentului │ │cadrul elementelor 1.8.1.1* sau 1.8.1.1** │ │ │ │

/deficitului (-) de provizioane │ │ │ │ │ │în cazul aplicării abordării bazate│ │ │ │ │ │pe modele interne de rating │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8.1.2 │(-) Valoarea pierderii așteptate, │ │Valoarea pierderilor așteptate calculate în conformitate cu │ │ │ │determinată potrivit abordării │ │prevederile art. 59, 60 și 64 din cadrul Regulamentului │ │ │ │bazate pe modele interne de rating │ │BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare, după cum se menționează la art. 65 din cadrul │ │ │ │ │ │aceluiași regulament. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8.2 │Valoarea brută a împrumuturilor │ │Fără a se lua în calcul reducerea sumei eligibile pe │ │ │ │subordonate │ │parcursul ultimilor cinci ani înainte de scadență. Art. 16(2) │ │ │ │ │ │lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │1.8.3 │Capitalul inițial minim solicitat │ │ Art. 11 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare, coroborat cu art. 11 │ │ │ │ │ │din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2 │CERINȚE DE CAPITAL │ │= 2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

2.6 │ │ │ │ │ │În cazul firmelor de investiții prevăzute la art. 11 (2) și art.│ │ │ │ │ │13 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare = Max [2.1

2.2

2.3

2.6, 2.5] │ │ │ │ │ │În cazul firmelor de investiții prevăzute la art. 11 (3) și art.│ │ │ │ │ │14 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare = 2.1

2.2

2.3

2.5

2.6 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │2a │Din care: Firme de investiții │ │În cazul firmelor de investiții prevăzute la art. 11 (2) și art.│ │ │ │prevăzute la art. 11 (2) și art. 13│ │13 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare = Max [2.1

2.2

2.3

2.6, 2.5] │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │2b │Din care: Firme de investiții │ │În cazul firmelor de investiții prevăzute la art. 11 (3) și art.│ │ │ │prevăzute la art. 11 (3) și art. 14│ │14 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare = 2.1

2.2

2.3

2.5

2.6 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1 │TOTAL CERINȚE DE CAPITAL PENTRU │ │= 2.1.1

2.1.2 │ │ │ │RISCUL DE CREDIT,

RISCUL DE CREDIT │ │ │ │ │ │AL CONTRAPARTIDEI,

RISCUL DE │ │ │ │ │ │DIMINUARE A VALORII CREANȚEI ȘI │ │ │ │ │ │PENTRU TRANZACȚII INCOMPLETE │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1 │Abordarea standard │ │Formularul CR SA la nivelul expunerilor totale. │ │ │ │ │ │= (2.1.1.1a sau 2.1.1.1b)

2.1.1.2 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a │Clasele de expuneri potrivit │ │Formularul CR SA la nivelul expunerilor totale. │ │ │ │abordării standard cu excepția │ │Clasele de expuneri potrivit abordării standard sunt cele │ │ │ │pozițiilor din securitizare │ │prevăzute la art. 4 (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │ │ │14/19/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru │ │ │ │ │ │instituțiile de credit și firmele de investiții potrivit │ │ │ │ │ │abordării standard, cu modificările și completările ulterioare, │ │ │ │ │ │cu excepția pozițiilor din securitizare. │ │ │ │ │ │Σ 2.1.1.1a.i, i = 1 to 15 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.01 │Administrații centrale sau bănci │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ │ │ │centrale │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.02 │Administrații regionale sau │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ │ │ │autorități locale │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.03 │Organisme administrative și │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ │ │ │entități fără scop lucrativ │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.04 │Bănci multilaterale de dezvoltare │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.05 │Organizații internaționale │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.06 │Instituții │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.07 │Societăți │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.08 │De tip retail │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.09 │Garantate cu proprietăți imobiliare│ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.10 │Elemente restante │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.11 │Elemente ce aparțin categoriilor │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ │ │ │reglementate ca având risc ridicat │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.12 │Obligațiuni garantate │ │Formularul CR SA. Creanțe │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.13 │Creanțe pe termen scurt față de │ │Formularul CR SA. │ │ │ │instituții și societăți │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.14 │Creanțe sub forma titlurilor de │ │Formularul CR SA. Creanțe │ │ │ │participare deținute în organismele│ │ │ │ │ │de plasament colectiv │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1a.15 │Alte elemente │ │Formularul CR SA │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1b │Clasele de expuneri potrivit │ │Formularul CR SA la nivelul expunerilor totale

2.1.1.1b.06 │ │ │ │abordării bazate pe modele │ │Σ 2.1.1.1b.i, i = 1 to 6 │ │ │ │interne de rating cu excepția │ │ │ │ │ │pozițiilor din securitizare │ │Vezi comentariul aferent elementului 2.1.1. În vederea punerii │ │ │ │ │ │în corespondență a claselor de expuneri aferente abordării │ │ │ │ │ │standard cu cele aferente abordării bazate pe modele interne de │ │ │ │ │ │rating se va acorda atenție deosebită art. 14 - art. 15, │ │ │ │ │ │art. 17 - art. 18, art. 20 art. 21 și art. 23 din Regulamentul │ │ │ │ │ │BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1b.01 │Administrații centrale sau bănci │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ │ │ │centrale │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1b.02 │Instituții │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1b.03 │Societăți │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1b.04 │Retail │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1b.05 │Titluri de capital │ │Formularul CR SA. Creanțe sau creanțe potențiale │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.1b.06 │Active, altele decât cele care │ │Nicio conexiune. De principiu cerința de capital va fi 8% din │ │ │ │reprezintă creanțe de natura │ │expunerea din active,altele decât cele care reprezintă creanțe │ │ │ │creditelor │ │de natura creditelor (vezi art. 56 și art. 112 din Regulamentul │ │ │ │ │ │BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.1.2 │Poziții din securitizare potrivit │ │Formularul CR SEC SA │ │ │ │abordării standard │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2 │Abordarea bazată pe modele │ │= 2.1.2.1

2.1.2.2

2.1.2.3

2.1.2.4

2.1.2.5 │ │ │ │interne de rating │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.1 │Abordări bazate pe modele interne │ │Formularul CR IRB │ │ │ │de rating atunci când nu sunt │ │ │ │ │ │utilizate estimările proprii ale │ │ │ │ │ │pierderii în caz de nerambursare și│ │ │ │ │ │nici ale factorilor de conversie │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.1.01 │Administrații centrale sau bănci │ │Formularul CR IRB │ │ │ │centrale │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.1.02 │Instituții │ │Formularul CR IRB │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.1.03 │Societăți │ │Formularul CR IRB │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.2 │Abordări bazate pe modele interne │ │Formularul CR IRB │ │ │ │de rating atunci când sunt │ │ │ │ │ │utilizate estimările proprii ale │ │ │ │ │ │pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │ │ │și/sau ale factorilor de conversie │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.2.01 │Administrații centrale sau bănci │ │Formularul CR IRB │ │ │ │centrale centrale │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.2.02 │Instituții │ │Formularul CR IRB │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.2.03 │Societăți │ │Formularul CR IRB │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.2.04 │Retail │ │Formularul CR IRB │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.3 │Expuneri din titluri de capital │ │Formularul CR EQU IRB │ │ │ │potrivit abordării bazate pe │ │ │ │ │ │modele interne de rating │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.4 │Poziții din securitizare potrivit │ │Formularul CR SEC IRB │ │ │ │abordării bazate pe modele │ │ │ │ │ │interne de rating │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.1.2.5 │Active, altele decât cele care │ │Nicio conexiune. De principiu cerința de capital va fi 8% din │ │ │ │reprezintă creanțe de natura │ │expunerea din active, altele decât cele care reprezintă creanțe │ │ │ │creditelor │ │de natura creditelor. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.2 │RISC DE DECONTARE/LIVRARE │ │Formularul CR TB SETT │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.3 │CERINȚE TOTALE DE CAPITAL PENTRU │ │= 2.3.1

2.3.2 │ │ │ │RISCUL DE POZIȚIE,

RISCUL VALUTAR │ │ │ │ │ │ȘI RISCUL DE MARFĂ │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.3.1 │Riscurile de poziție, valutar și de│ │= 2.3.1.1

2.3.1.2

2.3.1.3

2.3.1.4 │ │ │ │marfă potrivit abordării standard │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.3.1.1 │Riscul de poziție aferent │ │Formularul MKR SA TDI │ │ │ │titlurilor de creanță │ │ │ │ │ │tranzacționate │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.3.1.2 │Riscul de poziție aferent │ │Formularul MKR SA EQU │ │ │ │titlurilor de capital │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.3.1.3 │Riscul valutar │ │Formularul MKR SA FX │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.3.1.4 │Riscul de marfă │ │Formularul MKR SA COM │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.3.2 │Riscurile de poziție, valutar și de│ │= MKR IM │ │ │ │marfă potrivit modelelor interne │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.4 │TOTAL CERINȚE DE CAPITAL PENTRU │ │= 2.4.1

2.4.2

2.4.3 │ │ │ │RISCURILE OPERAȚIONALE │ │În cazul firmelor de investiții prevăzute la art. 11 (2), art. │ │ │ │ │ │11 (3), art. 13 - art. 14 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, acest │ │ │ │ │ │element va fi egal cu zero. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.4.1 │Abordarea de bază │ │Vezi formularul OPR │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.4.2 │Abordarea standard/Abordarea │ │Vezi formularul OPR │ │ │ │standard alternativă │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.4.3 │Abordarea avansată de evaluare │ │Vezi formularul OPR │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

C │2.5 │CERINȚE DE CAPITAL AFERENTE │ │Se aplică doar în cazul firmelor de investiții prevăzute la art.│ │ │ │CHELTUIELILOR GENERALE FIXE │ │11 (2), art. 11 (3), art. 13 - art. 14 din Regulamentul BNR-CNVM│ │ │ │ │ │nr. 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. A se│ │ │ │ │ │vedea de asemenea art. 12 din regulamentul anterior menționat. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.6 │ALTE CERINȚE DE CAPITAL ȘI CERINȚE │ │= 2.6.1

2.6.2

2.6.3 │ │ │ │DE CAPITAL TRANZITORII │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.6.1 │Cerințe complementare pragului │ │Include cerințe complementare pragului general stabilit pentru │ │ │ │general stabilit pentru cerințele │ │cerințele de capital ce decurg din prevederile art. 4 alin. │ │ │ │de capital │ │(1) - alin. (7), art. 5, art. 6 alin. (1) lit. a), b), d), e), │ │ │ │ │ │art. 6 alin. (2), art. 7 - art. 10, art. 15 alin. (3) - alin. │ │ │ │ │ │(4) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006 privind │ │ │ │ │ │determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de│ │ │ │ │ │credit și firmele de investiții, cu modificările și completările│ │ │ │ │ │ulterioare și art. 421 alin. (2) - (3) din Ordonanța de urgență │ │ │ │ │ │nr. 99/2006, cu modificările și completările ulterioare. Fără │ │ │ │ │ │conexiune cu un anumit formular. ≥ 0 │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

N │2.6.2 │Cerințe complementare pragului │ │Opțiunea nu a fost exercitată în legislația națională │ │ │ │general stabilit pentru cerințele │ │ │ │ │ │de capital, în cazul firmelor de │ │ │ │ │ │investiții prevăzute la art. 46 din│ │ │ │ │ │Directiva 2006/49/CE │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │2.6.3 │Alte cerințe de fonduri proprii │ │Potrivit prevederilor cadrului legislativ, dacă este cazul │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3 │ELEMENTE MEMORANDUM: │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.1 │Excedent

/ Deficit (-) de │ │= 1-(2-2.6) │ │ │ │fonduri proprii înaintea aplicării │ │ Art. 2 din Regulamentul nr. 13/18/2006, cu modificările și │ │ │ │altor cerințe de capital și a │ │completările ulterioare. │ │ │ │cerințelor de capital tranzitorii │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.1.a │Indicatorul de solvabilitate (%) │ │= 1/(2-2.6) x 8% │ │ │ │înaintea aplicării altor cerințe de│ │ │ │ │ │capital și a cerințelor de capital │ │ │ │ │ │tranzitorii │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.2 │Excedent

/ Deficit (-) de │ │= 1-2 │ │ │ │fonduri proprii │ │ Art. 2 din Regulamentul nr. 13/18/2006, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.2.a │Indicatorul de solvabilitate (%) │ │= 1/2 x 8% │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.3 │Excedent

/ Deficit (-) de │ │Se are în vedere efectul ultimei verificări și evaluări │ │ │ │fonduri proprii luând în │ │realizate de Banca Națională a României, după cum se menționează│ │ │ │considerare ultima verificare │ │la art. 166 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, │ │ │ │efectuată de Banca Națională a │ │cu modificările și completările ulterioare, și la art. 16 - 18 │ │ │ │României │ │din Regulamentul BNR-CNVM nr. 23/28/2006 privind criteriile │ │ │ │ │ │tehnice referitoare la organizarea și tratamentul riscurilor, │ │ │ │ │ │precum și criteriile tehnice utilizate de autoritățile │ │ │ │ │ │competente pentru verificarea și evaluarea acestora, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare. Se iau în considerare │ │ │ │ │ │în mod corespunzător cerințele specifice de fonduri proprii │ │ │ │ │ │prevăzute la art. 226 (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului │ │ │ │ │ │nr. 99/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.3.a │Indicatorul de solvabilitate │ │Total fonduri proprii/ cerințe de capital x 100%. │ │ │ │luând în considerare ultima │ │Ambele cifre sunt cele utilizate pentru determinarea │ │ │ │verificare efectuată de │ │excedentului

/ deficitului (-) prevăzut la pct. 3.3 │ │ │ │autoritatea competentă. │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.4 │Excedent

/Deficit (-) de capital│ │= 3.4.1-3.4.2 │ │ │ │ca urmare a evaluărilor interne ale│ │ │ │ │ │instituțiilor de credit. │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.4.1 │Evaluarea internă a capitalului │ │ Art. 148 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare și art. 75 din │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare. │ ├─────────┼────────────┼───────────────────────────────────┼───────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │3.4.2 │Evaluarea internă a necesităților │ │ Art. 148 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, cu │ │ │ │de capital │ │modificările și completările ulterioare și art. 75 din │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și completările │ │ │ │ │ │ulterioare. │ ├─────────┴────────────┴───────────────────────────────────┴───────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Convenție asupra semnelor: Orice sumă care determină creșterea fondurilor proprii sau a cerințelor de capital va fi raportată ca o │ │valoare pozitivă. │ │Orice sumă care determină reducerea totalului fondurilor proprii sau al cerințelor de capital, va fi raportată ca o valoare │ │negativă. Atunci când semnul (-) precede eticheta unei celule, în cadrul respectivei celule nu se vor raporta decât valori │ │negative. │ └───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

..

. (numele, prenumele și telefonul) (numele, prenumele și funcția)

Orice referire la FINREP, IFRS și IAS trebuie înțeleasă ca fiind făcută în contextul Ordinului BNR nr. 6/2007 privind situațiilefinanciare consolidate conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, solicitate instituțiilor de credit în scopuri de supraveghere prudențială. Formular 2: Detalii privind solvabilitatea la nivel de grup Detalii privind solvabilitatea la nivel de grup: Informații privind entitățile reglementate și sub-grupurile incluse în consolidare *Font 7* - LEI - ┌──────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────┬─────────────┐ │

ENTITĂȚI │ │ │ │ │ │ REGLEMENTATE │ │ │ │ │ │

ȘI │ │ │ │ │ │

SUB-GRUPURI │ │ │ │ │ │

INCLUSE ÎN │ │ │ │EXCEDENT

/│ │

CONSOLIDARE │ │ │ │ DEFICIT (-) │ ├────────┬─────────┼───────────────┬──────────┬─────────┬───────────┬───────────┐ │ ┌─────────────┤ │ DE FONDURI │ │ │ │Cerințe totale │ │ Cerințe │ │ │ │ │ │ │

PROPRII │ │ │ │de capital │ │totale de│ │ │CERINȚE│FONDURI│ │EXCEDENT

/│ LUÂND ÎN │ │ │ │pentru riscul │ │ capital │ │

Alte │ DE │PROPRII│ │ DEFICIT (-) │ CONSIDERARE │ │ │ │de credit, ris-│ Risc de │ pentru │ │cerințe de │CAPITAL│TOTALE │ DIN CARE: │ DE FONDURI │ VERIFICAREA │ │ NUME │

COD │cul de credit │decontare/│riscul de│ Riscul │capital și │ │ │TOTAL FONDURI│

PROPRII │EFECTUATĂ DE │ │ │ │al contraparti-│ livrare │poziție, │operațional│cerințe de │ │ │ PROPRII DE │ │

BANCA │ │ │ │dei, riscul de │ │ riscul │ │ capital │ │ │

NIVEL 1 │ │ NAȚIONALĂ A │ │ │ │diminuare a va-│ │ valutar │ │tranzitorii│ │ │ │ │ ROMÂNIEI │ │ │ │lorii creanței │ │și riscul│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │și pentru │ │de marfă │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacțiile │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │incomplete │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────┼─────────┼───────────────┼──────────┼─────────┼───────────┼───────────┼───────┼───────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 = 9 - 8 │ 12 │ ├────────┴─────────┼───────────────┴──────────┴─────────┴───────────┴───────────┴───────┼───────┴─────────────┼─────────────┼─────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────┴─────────────┤ │

│ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

. (numele, prenumele și telefonul) (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 3: CR - SA RISCUL DE CREDIT,

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPARTIDEI ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: APLICAREA ABORDĂRII STANDARD ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL *Font 7*

Clasa de expunere potrivit ┌───────────┐

Abordării standard/ │ │

Clasa de expunere potrivit │ │

Abordării bazate pe modele │ │

interne de rating: └───────────┘ - LEI - ┌─────────────┬───────────┬─────┬─────┬───────────────────────────────────┬─────┬──────────────┬─────┬─────────────────┬─────┬─────┬─────┐ │ │EXPUNEREA │ │ │ TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI │EXPU-│TEHNICILE DE │ │ DESCOMPUNEREA │ │ │ │ │ │INIȚIALĂ │ │ │DE CREDIT CU EFECTE DE SUBSTITUIRE │NEREA│DIMINUARE A │ │VALORII EXPUNERII│ │ │ │ │ │ÎNAINTE DE │ │ │

A EXPUNERII │NETĂ │RISCULUI DE │ │AJUSTATE INTEGRAL│ │ │ │ │ │APLICAREA │ │ │ │DUPĂ │CREDIT CU IM- │ │AFERENTĂ ELEMEN- │ │ │ │ │ │FACTORILOR │ │ │ │EFEC-│PACT ASUPRA │ │TELOR DIN AFARA │ │ │ │ │ │DE CONVER- │ │ │ │TELE │VALORII EXPU- │VA- │BILANȚULUI ÎN │ │ │ │ │ │SIE │ │ │ │DE │NERII: PROTEC-│LOA- │FUNCȚIE DE FACTO-│ │ │ │ │ │ │(-) │ │ │SUBS-│ȚIA FINANȚATĂ │REA │RII DE CONVERSIE │ │ │ │ │ │ │AJUS-│EXPU-│ │TITU-│A CREDITULUI. │EXPU-│ │ │ │ │ │ │ │TĂRI │NEREA│ │IRE │METODA EXTIN- │NERII│ │ │ │ │ │ │ │DE │NETĂ │ │ALE │SĂ A GARAN- │AJUS-│ │ │ │ │ │ │ │VA- │DE │ │TEH- │ȚIILOR FINAN- │TATĂ │ │ │ │ │ │ │ │LOARE│AJUS-│ │NI- │CIARE │INTE-│ │ │ │ │ │ │ ┌─────┤ȘI │TĂRI ├───────────┬───────────┬───────────┤CILOR├────┬─────────┤GRAL ├───┬───┬───┬─────┤ │ │ │ │ │ │DIN │PRO- │DE │PROTECȚIA │ PROTECȚIA │SUBSTITUI- │DE │A- │(-) │(E*) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │CARE:│VIZI-│VA- │NEFINANȚATĂ│ FINANȚATĂ │REA EXPUNE-│DIMI-│JUS-│GA- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │AFE- │OANE │LOARE│A CREDITU- │

A │RII CA UR- │NUARE│TĂRI│RAN- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │RENTĂ│AFE- │ȘI │LUI: VALORI│CREDITULUI │MARE A A- │A │DE │ȚIA │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │RIS- │RENTE│PRO- │AJUSTATE │ │PLICĂRII │RIS- │VO- │FI- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │CULUI│EXPU-│VIZI-│ (Ga) │ │TEHNICILOR │CULUI│LA- │NAN- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │DE │NERII│OANE │ │ │DE DIMINUA-│DE │TI- │CIA- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │CRE- │INI- │ │ │ │RE A RISCU-│CRE- │LI- │RĂ: │ │ │ │ │ │ │VA- │ │ │ │ │DIT │ȚIALE│ │ │ │LUI DE CRE-│DIT │TATE│VA- │ │ │ │ │ │ │LOA- │CE- │ │ │ │AL │ │ │ │ │DIT │ȘI │A- │LOA- │ │ │ │ │ │VA- │REA │RIN- │ │ │ │CON- │ │ ├─────┬─────┼─────┬─────┼─────┬─────┤ÎNA- │PLI-│RE ┌────┤ │ │ │ │ │LOA- │EXPU-│ȚELE │ │ │ │TRA- │ │ │GA- │IN- │GA- │ALTE │(-) │TOTAL│INTE │CATE│A- │(-) │ │ │ │ │ │REA │NERII│DE │ │ │ │PAR- │ │ │RAN- │STRU-│RAN- │FORME│TOTAL│FLU- │DE │EX- │JUS-│A- │ │0% │20%│50%│100% │EXPU-│PON- │CAPI-│ │ │ │TIDEI│ │ │ȚII │MENTE│ȚIA │DE │FLU- │XURI │APLI-│PU- │TATĂ│JUS-│ │ │ │ │ │NERII│DE- │TAL │ │ │ │ │ │ │PER- │FI- │FI- │PRO- │XURI │DE │CAREA│NE- │Cvam│TĂRI│ │ │ │ │ │ │RATĂ │ │ │ │ │ │ │ │SO- │NAN- │NAN- │TEC- │DE │IN- │FAC- │RII │ │DE │ │ │ │ │ │ │LA │ │ │ │ │ │ │ │NALE │CIARE│CIA- │ȚIE │IE- │TRARE│TO- │ │ │VO- │ │ │ │ │ │ │RISC │ │ │ │ │ │ │ │ │DERI-│RĂ: │FI- │ȘIRE │

│RILOR│ │ │LA- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │VATE │ME- │NAN- │ │ │DE │ │ │TI- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │DE │TODA │ȚATĂ │ │ │CON- │ │ │LI- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │CRE- │SIM- │A │ │ │VER- │ │ │TATE│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │DIT │PLĂ │CRE- │ │ │SIE │ │ │ȘI │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │DI- │ │ │ │ │ │SCA-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │TULUI│ │ │ │ │ │DEN-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ȚĂ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼────┼────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼─────┼─────┼─────┤ │ │ 1 │ 2 │ 3 │4=1

3│ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │11=4

│ 12 │ 13 │ 14 │15= │16 │17 │18 │ 19 │20= │ 21 │ 22 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │9

10 │ │ │ │11

12│ │ │ │ │15-16│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

13 │ │ │ │ │-0,8x│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │17- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │0,5 x│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │18 │ │ │ ├─────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┼─────┼────┴────┴────┼─────┼───┴───┴───┴─────┼─────┼─────┼─────┤ │TOTAL │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │EXPUNERI │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───────────────────────────────────┴─────┴──────────────┴─────┴─────────────────┴─────┴─────┴─────┤ │DESCOMPUNEREA TOTALULUI EXPUNERILOR PE TIPURI DE EXPUNERI: │ ├─────────────┬─────┬─────┬─────┬─────┬───────────────────────────────────┬─────┬──────────────┬─────┬─────────────────┬─────┬─────┬─────┤ │Elemente bi- │ │▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │lanțiere │ │▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ ├─────────────────┤ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Elemente din │ │▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │afara bilan- │ │▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │țului │ │▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┤ │ │ │ │ │ ├─────────────────┤ │ │ │ │Tranzacții de│ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │finanțare pe │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │bază de ti- │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │tluri & Tran-│ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │zacții cu │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │termen lung │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │de decontare │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │Instrumente │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │financiare │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │derivate │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │Din acorduri │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │de compensare│ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │contractuală │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │încrucișată │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ ├─────────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───────────────────────────────────┴─────┴──────────────┴─────┴─────────────────┴─────┴─────┴─────┤ │DESCOMPUNEREA TOTALULUI EXPUNERILOR PE PONDERI DE RISC: │ ├─────────────┬─────┬─────┬─────┬─────┬───────────────────────────────────┬─────┬──────────────┬─────┬───┬───┬───┬─────┬─────┬─────┬─────┤ │ 0% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 10% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 20% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 35% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 50% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care:res-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

tante(a)│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │pentru care │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │nu este dis- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ponibil un │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │rating furni-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │zat de o ins-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │tituție ex- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ternă de eva-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │luare a cre- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ditului nomi-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │nalizată │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │garantate cu │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ipoteci asu- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │pra proprie- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │tăților imo- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │biliare co- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │merciale (a) │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 75% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 100% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care:res-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

tante(a)│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │pentru care │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │nu este dis- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ponibil un │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │rating furni-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │zat de o ins-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │tituție ex- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ternă de eva-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │luare a cre- │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ditului nomi-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │nalizată │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │garantate cu │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │proprietăți │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │imobiliare(a)│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 150% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care:res-│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

tante(a)│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 200% │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Alte ponderi │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ │de risc │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴───┴───┴───┴─────┴─────┴─────┴─────┘ (a) Aceste rânduri se completează în cazul în care instituția raportează date potrivit claselor de expuneri specifice abordării bazate pe

modele interne de rating precum și pentru totalul claselor de expuneri.

Întocmit

Semnătura autorizată

. (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 4: CR IRB RISCUL DE CREDIT,

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPARTIDEI ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: APLICAREA ABORDĂRII BAZATE PE MODELE INTERNE DE RATING ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL -------------- NOTĂ(CTCE) Formularul 4: CR IRB se găsește în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 786 bis din 24 noiembrie 2010, la pagina 18 (a se vedea imaginea asociată). DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 5: CR EQU IRB RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL - APLICAREA ABORDĂRII BAZATE PE MODELE INTERNE DE RATING ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL *Font 7* - LEI - ┌─────────────────┬────────┬───────┬───────────────────────────┬─────────────────┬──────────────┬────────┬──────┬───────┬───────────────┐ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│SISTEMUL│ │▒▒TEHNICI DE DIMINUARE A▒▒▒│EXPUNEREA▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒ELEMENTE▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│INTERN │ │▒▒▒RISCULUI DE CREDIT CU▒▒▒│DUPĂ EFEC-▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒MEMORANDUM▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│DE │EXPUNE-│▒▒EFECTE DE SUBSTITUȚIE A▒▒│TELE DE▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │VALOAREA│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│RATING │REA │▒▒▒▒▒▒▒▒EXPUNERII▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│SUBSTI-▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │MEDIE │VALOA-│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │INIȚI- ├──────────────┬────────────┤TUIRE ALE▒▒▒▒▒▒▒▒│ │PONDERA-│REA │ ├──────┬────────┤ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ALĂ │PROTECȚIA NE-▒│SUBSTITUIREA│TEHNICILOR▒▒▒▒▒▒▒│VALOAREA │TĂ ÎN │PONDE-│CERINȚE│VALOA-│(-)▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ÎNAINTE│FINANȚATĂ A▒▒▒│EXPUNERII CA│DE DIMI-▒▒▒▒▒▒▒▒▒│EXPUNERII │FUNCȚIE │RATĂ │ DE │REA▒▒▒│AJUSTĂRI│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │DE │CREDITULUI▒▒▒▒│URMARE A A- │NUARE A▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │DE EXPU-│LA │CAPITAL│PIER-▒│DE VA-▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │APLICA-│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│PLICĂRII │RISCULUI▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │NERE A │RISC A│ │DERII▒│LOARE ȘI│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │REA │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│TEHNICILOR │DE CREDIT▒▒▒▒▒▒▒▒│ │PIERDE- │EXPU- │ │AȘTEP-│PROVIZI-│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │FACTO- │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│DE DIMINUARE│ȘI ÎNAINTE▒▒▒▒▒▒▒│ │RII ÎN │NERII │ │TATE▒▒│OANE▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │RILOR │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│A RISCULUI │DE APLICA-▒▒▒▒▒▒▒│ │CAZ DE │ │ │(EL)▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │DE │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│DE CREDIT │REA FACTO-▒▒▒▒▒▒▒│ │NERAM- │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├────────┤CONVER-├──────┬───────┼──────┬─────┤RILOR DE ┌───────┤ ┌───────┤BURSARE │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│PROBABI-│SIE │▒▒▒▒▒▒│INSTRU-│(-) │TOTAL│CONVERSIE│DIN▒▒▒▒│ │DIN▒▒▒▒│(LGD)(%)│ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│LITATEA │ │▒▒▒▒▒▒│MENTE▒▒│TOTAL │FLU- │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│CARE:▒▒│ │CARE:▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│DE NE- │ │GARAN-│FINAN-▒│FLU- │XURI │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ELEMEN-│ │ELEMEN-│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│RAMBUR- │ │ȚII▒▒▒│CIARE▒▒│XURI │DE │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│TE DIN▒│ │TE DIN▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│SARE(PD)│ │PERSO-│DERIVA-│DE │IN- │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│AFARA▒▒│ │AFARA▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ATRIBU- │ │NALE▒▒│TE DE▒▒│IEȘIRE│TRARE│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│BILAN-▒│ │BILAN-▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ITĂ CLA-│ │▒▒▒▒▒▒│CREDIT▒│ │

│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ȚULUI▒▒│ │ȚULUI▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│SEI DE │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│RATING │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│A DEBI- │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│TORILOR │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ (%) │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼─────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼──────┼────────┤ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ 1 │ 2 │▒▒▒3▒▒│▒▒▒4▒▒▒│ 5 │ 6 │▒▒▒7▒▒▒▒▒│▒▒▒8▒▒▒│ 9 │▒▒10▒▒▒│ 11 │ 12 │ 13 │▒▒14▒▒│▒▒▒15▒▒▒│ ├─────────────────┼────────┼───────┼──────┴───────┴──────┴─────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼──────┼────────┤ │TOTAL EXPUNERI │▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │Celulă │▒▒▒▒▒▒│ │ │DIN TITLURI DE │▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │legată │▒▒▒▒▒▒│ │ │CAPITAL TRATATE │▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │de for-│▒▒▒▒▒▒│ │ │CONFORM ABORDĂRII│▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │mularul│▒▒▒▒▒▒│ │ │BAZATE PE MODELE │▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │CA │▒▒▒▒▒▒│ │ │INTERNE DE RATING│▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒│ │ ├─────────────────┼────────┼───────┼───────────────────────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼──────┼────────┤ │1. METODA BAZATĂ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │PE PROBABILITATEA│ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │DE NERAMBURSARE/ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │PIERDERA ÎN CAZ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │DE NERAMBURSARE │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │(PD/LG):TOTAL │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────┴────────┴───────┴───────────────────────────┴─────────┴───────┴──────┴───────┴────────┴──────┴───────┴──────┴────────┤ │DESCOMPUNEREA PE CLASE DE RATING ALE DEBITORILOR A TOTALULUI EXPUNERILOR TRATATE CONFORM METODEI BAZATE PE PROBABILITATEA DE NERAMBUR- │ │SARE/PIERDEREA ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (PD/LGD) │ ├─────────────────┬────────┬───────┬───────────────────────────┬─────────┬───────┬──────┬───────┬────────┬──────┬───────┬──────┬────────┤ │ CLASA DE RATING│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ A DEBITORILOR │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ (a): 1│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ 2│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │

│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │

N│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ ├─────────────────┼────────┼───────┼───────────────────────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼──────┼────────┤ │2. METODA SIMPLĂ │▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │DE PONDERARE LA │▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │RISC: │▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │TOTAL │▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ ├─────────────────┴────────┴───────┴───────────────────────────┴─────────┴───────┴──────┴───────┴────────┴──────┴───────┴──────┴────────┤ │DESCOMPUNEREA PE PONDERI DE RISC A TOTALULUI EXPUNERILOR TRATATE CONFORM METODEI SIMPLE DE PONDERARE LA RISC: │ ├─────────────────┬────────┬───────┬───────────────────────────┬─────────┬───────┬──────┬───────┬────────┬──────┬───────┬──────┬────────┤ │PONDEREA DE RISC:│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ 190%│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ 290%│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ 370%│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ ├─────────────────┼────────┼───────┼───────────────────────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼──────┼────────┤ │3. METODA BAZATĂ │▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒│ │ │PE MODELE INTERNE│▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒│ │ └─────────────────┴────────┴───────┴───────────────────────────┴─────────┴───────┴──────┴───────┴────────┴──────┴───────┴──────┴────────┘ (a) În ordine, de la cea mai mică valoare până la cea mai mare, conform probabilităților de nerambursare (PD) atribuite clasei de

rating a debitorilor.

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

. (numele, prenumele și telefonul) (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 6: CR SEC SA RISCUL DE CREDIT: APLICAREA ABORDĂRII STANDARD ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL PENTRU EXPUNERILE DIN SECURITIZARE --------------- NOTĂ(CTCE) Formularul 6: CR SEC SA se găsește în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 786 bis din 24 noiembrie 2010, la pagina 20 (a se vedea imaginea asociată). DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 7: CR SEC IRB RISCUL DE CREDIT: APLICAREA ABORDĂRII BAZATE PE MODELE INTERNE DE RATING ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL PENTRU EXPUNERILE DIN SECURITIZARE --------------- NOTĂ(CTCE) Formularul 7: CR SEC IRB se găsește în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 786 bis din 24 noiembrie 2010, la pagina 21 (a se vedea imaginea asociată). DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 8: MKR SA TDI RISC DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DE POZIȚIE AFERENT TITLURILOR DE CREANȚĂ TRANZACȚIONATE *Font 7* ┌───────────────────────────────┐ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│

Moneda: └───────────────────────────────┘ - LEI - ┌─────────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───────┐ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│

Poziții │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░├────────────┬─────────────┬────────────┬──────────────┬───────┤░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│

Toate │(-)░EFECTUL░░│POZIȚII NETE│(-) REDUCERI░░│POZIȚII│CERINȚĂ│CERINȚE│ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ pozițiile │DE REDUCERE░░│ │AFERENTE POZI-│SUPUSE │░░DE░░░│

DE │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │AL POZIȚIILOR│ │ȚIILOR DIN░░░░│CERIN- │CAPITAL│CAPITAL│ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │░░AFERENTE░░░│ │PORTOFOLIUL DE│ȚELOR │░░(%)░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ANGAJAMENTE-░│ │TRANZACȚIONARE│DE │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │LOR DE PRELU-│ │ACOPERITE PRIN│CAPITAL│░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ARE FERMĂ░░░░│ │DERIVATE DE░░░│ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │░░░░░░░░░░░░░│ │CREDIT░░░░░░░░│ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░├─────┬──────┤░░░░░░░░░░░░░├─────┬──────┼──────┬───────┤ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│LUNGI│SCURTE│░░░░░░░░░░░░░│LUNGI│SCURTE│PENTRU│PENTRU │ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░│ │ │POZI- │POZI- │ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░│ │ │ȚIILE │ȚIILE │ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░│ │ │NETE │NETE │ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░│ │ │LUNGI │SCURTE │ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░├─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┼──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ (1) │ (2) │░░░░░(3)░░░░░│ (4) │ (5) │░(6)░░│░░(7)░░│ (8) │░░░░░░░│ (9) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┼──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │TITLURI DE CREANȚĂ TRANZACȚIONATE,

DIN PORTOFOLIUL DE │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│Celulă │ │TRANZACȚIONARE │ │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │░░░░░░░│legată │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│de for-│ │ 1 Risc general. Abordarea pe baza scadenței │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│mularul│ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│CA │ │ 1.1 Zona 1 │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒├───────┤░░░░░░░├───────┤ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░0 ≤ 1 lună░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░> 1 ≤ 3 luni░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░> 3 ≤ 6 luni░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░> 6 ≤ 12 luni░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ 1.2 Zona 2 │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 1 ≤ 2 (1,9 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ 1.3 Zona 3 │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 7 ≤ 10(> 5,7 ≤ 7,3 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 10≤ 15(> 7,3 ≤ 9,3 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 15≤ 20(> 9,3 ≤10,6 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░> 20░░░░(> 10,6≤12,0 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░░░(> 12,0≤20,0 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░░░(> 20 pentru cupon de mai puțin de 3%)ani │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░├─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┤▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒├───────┤░10,00░├───────┤ │ 1.a Poziție ponderată pusă în corespondență în toate │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │

benzile de scadență │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 1.b Poziție ponderată pusă în corespondență din zona 1 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░40,00░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 1.c Poziție ponderată pusă în corespondență din zona 2 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░30,00░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 1.d Poziție ponderată pusă în corespondență din zona 3 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░30,00░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 1.e1 Poziție ponderată pusă în corespondență între │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░40,00░│ │ │

zonele 1 și 2 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 1.e2 Poziție ponderată pusă în corespondență între │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░40,00░│ │ │

zonele 2 și 3 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 1.f Poziție ponderată pusă în corespondență între │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │150,00░│ │ │

zonele 1 și 3 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 1.g Poziții ponderate reziduale nepuse în corespondență │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │100,00░│ │ │ ├─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┤▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 2 Risc general. Abordarea pe baza duratei │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒├───────┤░░░░░░░├───────┤ │ 2.1 Zona 1 │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ 2.2 Zona 2 │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ 2.3 Zona 3 │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ ├─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┤▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒├───────┤░░░░░░░├───────┤ │ 2.a Poziția ponderată pe baza duratei, pusă în cores- │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░2,00░│ │ │

pondență pentru fiecare zonă │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 2.b1 Poziția ponderată pe baza duratei, pusă în cores- │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░40,00░│ │ │

pondență între zonele 1 și 2 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 2.b2 Poziția ponderată pe baza duratei, pusă în cores- │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░40,00░│ │ │

pondență între zonele 2 și 3 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 2.c Poziția ponderată pe baza duratei, pusă în cores- │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │150,00░│ │ │

pondență între zonele 1 și 3 │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 2.d Poziții reziduale ponderate pe baza duratei, │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │100,00░│ │ │

nepuse în corespondență ├─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┼──────┼───────┤ │░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 3 Risc specific │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 3.1 Titluri de creanță conform primei categorii din │ │ │ │ │ │ │ │ │░░0,00░│ │ │ Tabelul 1 (Anexa I, pct. 14 din Regulamentul 22/27/2006│ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ și al firmelor de investiții, cu modificările și com- │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ pletările ulterioare) │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │░░░░3.2.a Cu durata reziduală ≤ 6 luni░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │░░0,25░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │░░░░3.2.b Cu durata reziduală > 6 luni și ≤ 24 luni░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │░░1,00░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │░░░░3.2.c Cu durata reziduală > 24 luni░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │░░1,60░│ │ │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 3.3 Titluri de creanță conform celei de-a treia catego-│ │ │ │ │ │ │ │ │░░8,00░│ │ │ rii din Tabelul 1 (Anexa I, pct. 14 din Regulamentul │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare)│ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 3.4 Titluri de creanță conform celei de-a patra catego-│ │ │ │ │ │ │ │ │░12,00░│ │ │ rii din Tabelul 1 (Anexa I, pct. 14 din Regulamentul │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare)│ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 3.5 Expuneri rezultate din securitizare supuse unei │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ ponderări de 1250% sau supuse unei deduceri și facili- │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ tăți de trezorerie pentru care nu există rating │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │░░░░░░░│ │ │ 4 Abordare specială pentru riscul aferent pozițiilor pe │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │

OPC │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 5 Abordare pe bază de marjă pentru futures și opțiuni │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │

tranzacționate pe bursă │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 6 Abordare pe bază de marjă pentru futures și opțiuni │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │

tranzacționate pe OTC │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ ├─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┤▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒├───────┤░░░░░░░│ │ │ 7 Riscuri aferente opțiunilor, altele decât riscul delta│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│ │ └─────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴─────────────┴─────┴──────┴──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

. (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 9: MKR SA EQU RISC DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARD PENTRU RISCUL DE POZIȚIE AFERENT TITLURILOR DE CAPITAL *Font 7* ┌───────────────────────────────┐ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│

Piața națională: └───────────────────────────────┘ - LEI - ┌─────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┬───────┬───────┐ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│

Poziții │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├────────────┬─────────────┬────────────┬───────┤░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│

Toate │(-) EFECTUL▒▒│POZIȚII NETE│POZIȚII│CERINȚĂ│CERINȚE│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ pozițiile │DE REDUCERE▒▒│ │SUPUSE │░░DE░░░│

DE │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │AL POZIȚIILOR│ │CERIN- │CAPITAL│CAPITAL│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒AFERENTE▒▒▒│ │ȚELOR │░░(%)░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ANGAJAMENTE-▒│ │DE │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │LOR DE PRELU-│ │CAPITAL│░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ARE FERMĂ▒▒▒▒│ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┬──────┤▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┬──────┤ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│LUNGI│SCURTE│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│LUNGI│SCURTE│ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┼───────┼───────┼───────┤ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ (1) │ (2) │▒▒▒▒▒(3)▒▒▒▒▒│ (4) │ (5) │ (6) │░░░░░░░│ (7) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┼───────┼───────┼───────┤ │TITLURI DE CAPITAL DIN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│Celulă │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│legată │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│de for-│ │ 1 Risc general │ │ │ │ │ │ │░░8,00░│mularul│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│CA │ │▒▒1.1 Contracte futures pe indici bursieri cu o largă▒▒▒▒│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒diversificare, tranzacționate pe bursă, supuse unei▒▒▒▒│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒abordări speciale▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒1.2 Titluri de capital, altele decat contractele▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒futures pe indici bursieri cu o largă diversificare▒▒▒▒│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒tranzacționate pe bursă▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 2 Risc specific │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒2.1 Portofolii diversificate, lichide și de foarte▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │░░2,00░│ │ │▒▒bună calitate, supuse unor cerințe de capital reduse▒▒▒│ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒2.2 Titluri de capital, altele decât portofoliile▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒diversificate, lichide și de foarte bună calitate▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │░░4,00░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 3 Abordare specială pentru riscul de poziție aferent │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │

OPC-urilor │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 4 Abordare pe bază de marjă pentru futures și opțiuni │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │

tranzacționate pe bursă │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 5 Abordare pe bază de marjă pentru futures și opțiuni │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │

tranzacționate pe OTC │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ ├─────┼──────┼─────────────┼─────┼──────┼───────┤░░░░░░░│ │ │ 6 Riscuri aferente opțiunilor, altele decât riscul delta│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│ │ └─────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴─────────────┴─────┴──────┴───────┴───────┴───────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

.

(numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 10: MKR SA FX RISC DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL VALUTAR *Font 7* - LEI - ┌──────────────────────────────────┬─────────────────────────┬────────────┬───────────────────┬───────────────────┬───────┐ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│

TOATE POZIȚIILE │ │POZIȚII SUPUSE CE- │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┬──────┬────────────┤ │RINȚELOR DE CAPITAL│░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒Elemente▒▒│ │(Inclusiv redistri-│░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │memorandum:▒│ │buirea pozițiilor │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│LUNGI│SCURTE│Poziții de▒▒│POZIȚII NETE│nepuse în corespon-│CERINȚĂ DE CAPITAL░│CERINȚE│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │acoperire▒▒▒│ │dență pe valutele │░░░░░░░░(%)░░░░░░░░│ DE │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │pentru sco-▒│ │care sunt supuse │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│CAPITAL│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │pul indica-▒│ │tratamentului spe- │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │torului de▒▒│ │cial pentru pozi- │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │capital▒▒▒▒▒│ │țiile puse în co- │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │respondență) │░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┬──────┼─────┬──────┼─────┬──────┬──────┼─────┬──────┬──────┤ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │Lungi│Scurte│LUNGI│SCURTE│LUNGI│SCURTE│PUSE │LUNGI│SCURTE│PUSE░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │ÎN │░░░░░│░░░░░░│ÎN░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │CORES-│░░░░░│░░░░░░│CORES-│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │PON- │░░░░░│░░░░░░│PON-░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │ │DENȚĂ │░░░░░│░░░░░░│DENȚĂ░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┤ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ (1) │ (2) │▒(3)▒│▒(4)▒▒│ (5) │ (6) │ (7) │ (8) │ (9) │░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│ (10) │ ├──────────────────────────────────┼─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┤ │POZIȚII TOTALE ÎN VALUTE, ALTELE │ │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│Celulă │ │DECÂT MONEDA DE RAPORTARE │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────┤ │░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│legată │ │ 1 Valute în a 2-a etapă a UEM │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ 1,6 │de for-│ │ 2 Valute supuse acordurilor │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│mularul│ │

interguvernamentale │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│CA │ │ 3 Valute strâns corelate │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────┤ │░░░░░│░░░░░░│░4,00░│ │ │ 4 Toate celelalte valute(inclusiv│ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┤░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│ │ │OPC-uri tratate ca valute diferite│ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒│░8,00│░8,00░│░░░░░░│ │ │ 5 Aur ├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┤ │ │▒▒▒▒▒▒│░8,00│░8,00░│░░░░░░│ │ │ 6 Riscuri aferente opțiunilor, │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│ │ │altele decât riscul delta │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│ │ │Elemente memorandum: Poziții pe▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┤▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░├───────┤ │valute▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┤▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒Euro▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒monede ERM2▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒DKK▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒EEK▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒LTL▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒SIT▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒CYP▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒LVL▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒MTL▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒SKK▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒GBP▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒SEK▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒CHF▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒Alte monede EEA▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒USD▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒CAD▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒AUD▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒JPY▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒Alte monede decât cele ale EEA │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒OPC-uri tratate ca valute▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒distincte▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│░░░░░│░░░░░░│░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ └──────────────────────────────────┴─────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴───────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

. (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 11: MKR SA COM RISC DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DE MARFĂ *Font 7* ┌───────────────────────────────┐ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│

Marfa: └───────────────────────────────┘ - LEI - ┌─────────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┬───────┬───────┐ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│

TOATE POZIȚIILE │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┬──────┬────────────┬────────────┬───────┤░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│LUNGI│SCURTE│ELEMENTE▒▒▒▒│POZIȚII NETE│POZIȚII│CERINȚĂ│CERINȚE│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │MEMORANDUM:▒│ │SUPUSE │░░DE░░░│

DE │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │CERIN- │CAPITAL│CAPITAL│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │Poziții care│ │ȚELOR │░░(%)░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │sunt în▒▒▒▒▒│ │DE │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │adevăratul▒▒│ │CAPITAL│░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │sens▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │finanțări de│ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │stocuri▒▒▒▒▒│ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ├─────┬──────┼─────┬──────┤ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │LUNGI│SCURTE│LUNGI│SCURTE│ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼───────┼───────┼───────┤ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ (1) │ (2) │▒(3)▒│▒(4)▒▒│ (5) │ (6) │ (7) │░░░░░░░│ (8) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼───────┼───────┼───────┤ │POZIȚII TOTALE PE MĂRFURI │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│Celulă │ │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│legată │ │ 1 Abordarea pe benzi de scadență │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│de for-│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│mularul│ │▒▒1.1 Banda de scadență ≤ 1 an▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│CA │ │▒▒▒▒▒▒0 ≤ 1 lună▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ ├───────┤░░░░░░░├───────┤ │▒▒▒▒▒▒> 1 ≤ 3 luni▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 3 ≤ 6 luni▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 6 ≤ 12 luni▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒1.2 Banda de scadență > 1 an și ≤ 3 ani▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 1 ≤ 2 ani▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 2 ≤ 3 ani▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ 1.3 Banda de scadență > 3 ani▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼───────┤░░░░░░░├───────┤ │▒▒1.a Poziții lungi și scurte puse în corespondență▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░1,50░│ │ │▒▒pentru fiecare bandă de scadență▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │▒▒1.b Poziții puse în corespondență între două benzi de▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░0,60░│ │ │▒▒scadență▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │▒▒1.c Poziții reziduale nepuse în corespondență▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░15,00░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┤ │░░░░░░░│ │ │ 2 Abordarea extinsă pe benzi de scadență │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ ├───────┤░░░░░░░├───────┤ │▒▒2.1 Banda de scadență ≤ 1 an▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒0 ≤ 1 lună▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 1 ≤ 3 luni▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 3 ≤ 6 luni▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 6 ≤ 12 luni▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ 2.2 Banda de scadență > 1 an și ≤ 3 ani │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 1 ≤ 2 ani▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒> 2 ≤ 3 ani▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │ 2.3 Banda de scadență > 3 ani │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒│░░░░░░░│▒▒▒▒▒▒▒│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼───────┤░░░░░░░├───────┤ │▒▒2.a Poziții lungi și scurte puse în corespondență▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │▒▒pentru fiecare bandă de scadență▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │▒▒2.b Poziții puse în corespondență între două benzi de▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │▒▒scadență▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │▒▒2.c Poziții reziduale nepuse în corespondență▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┤ │░░░░░░░│ │ │ 3 Abordarea simplificată: Toate pozițiile │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┤ │░░░░░░░│ │ │▒▒3.a Poziții nete▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░15,00░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │▒▒3.b Poziții brute▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░3,00░│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┤ │░░░░░░░│ │ │ 4 Abordarea pe bază de marjă pentru futures și opțiuni │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │

tranzacționate pe bursă │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ 5 Abordarea pe bază de marjă pentru futures și opțiuni │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │

tranzacționate pe OTC │ │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░│ │ │ ├─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┤ │░░░░░░░│ │ │ 6 Riscuri aferente opțiunilor, altele decât riscul delta│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ │ 7 Risc de criză de lichiditate │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒│ │░░░░░░░│ │ └─────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴───────┴───────┴───────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

.

(numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 12: MKR IM RISC DE PIAȚĂ: MODELE INTERNE *Font 9* - LEI - ┌─────────────────────┬──────────┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬──────────────────┐ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│FACTORUL │VaR-ul │CERINȚĂ │CERINȚĂ │ CERINȚE │

Elemente │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│DE MULTI- │AFERENT│SUPLI- │SUPLIMEN-│

DE │

memorandum: │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│PLICARE x │ZILEI │MENTARĂ │TARĂ │ CAPITAL ├─────────┬────────┤ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│MEDIA │PRECE- │PENTRU │PENTRU │ │Număr de │Factor │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│VaR-urilor│DENTE │RISCUL │RISCUL DE│ │depășiri │ de │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ZILNICE │ │SPECIFIC│NERAMBUR-│ │aferente │multi- │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│DIN ULTI- │ │ │SARE │ │ultimelor│plicare │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│MELE 60 DE│ │ │ADIȚIONAL│ │250 de │ │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ZILE LU- │ │ │ │ │zile lu- │ │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│CRĂTOARE │ │ │ │ │crătoare │ │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░├──────────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│

(1) │ (2) │ (3) │

(4) │(5)=Max │

(6) │ (7) │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │[(1),(2)]│ │ │ │▒░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░│ │ │ │ │

(3) (4) │ │ │ ├─────────────────────┼──────────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │POZIȚII TOTALE │ │ │░░░░░░░░│ │Celulă │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░░│ │legată de│ │ │ │ │ │ │░░░░░░░░│ │formula- │ │ │ │ │ │ │░░░░░░░░│ │rul CA │ │ │ ├─────────────────────┼──────────┼───────┼────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┤ │Elemente memorandum: │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │descompunere pe com- │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ponentele riscului │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │de piață │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ├──────────┼───────┼────────┬─────────┐▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │1 Titluri de creanță │ │ │░░░░░░░░│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │tranzacționate │ │ │░░░░░░░░│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ ├────────┴─────────┘▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ 1.1 TCT - Risc │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │general │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ 1.1 TCT - Risc │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │specific │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ ├────────┬─────────┐▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │2 Titluri de capital │ │ │░░░░░░░░│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ ├────────┴─────────┘▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ 2.1 Titluri de │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │capital- Risc general│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ 2.2 Titluri de │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │capital-Risc specific│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │3 Risc valutar │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │4 Risc de marfă │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │5 Totalul riscului │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │general │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │6 Totalul riscului │ │ ├────────┬─────────┐▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │specific │ │ │░░░░░░░░│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ └─────────────────────┴──────────┴───────┴────────┴─────────┴────────────────────────────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

.

(numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția) (numele,prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 13: OPR RISCUL OPERAȚIONAL *Font 7* - LEI - ┌───────────────────────────────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────────┬─────────────────────────────────────────────┐ │ │ INDICATORUL │ CREDITE ȘI │ │ ELEMENTE MEMORANDUM AMA DE RAPORTAT DACĂ │ │ │

RELEVANT │

AVANSURI │ │

ESTE CAZUL │ │ │ │(ÎN CAZUL UTI-│ │ │ │ │ │LIZĂRII ASA) │ │ │ │

ACTIVITĂȚI ├────┬────┬────┼────┬────┬────┤CERINȚE┌─────────┼────────┬─────────┬─────────────────┬────────┤ │ │ANUL│ANUL│ANUL│ANUL│ANUL│ANUL│ DE │DIN CARE:│CERINȚE │(-) REDU-│(-) REDUCEREA │EXCEDENT│ │ │ 3 │ 2 │TRE-│ 3 │ 2 │TRE-│CAPITAL│DATORITĂ │DE CAPI-│CEREA CE-│CERINȚELOR DE │AL MECA-│ │ │ │ │CUT │ │ │CUT │ │UNUI │TAL ÎNA-│RINȚELOR │CAPITAL DATORITĂ │NISMELOR│ │ │ │ │ │ │ │ │ │MECANISM │INTE DE │DE CAPI- │MECANISMELOR DE │DE │ │ │ │ │ │ │ │ │ │DE │REDUCE- │TAL DATO-│TRANSFER AL │TRANSFER│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ALOCARE │REA DA- │RITĂ │RISCULUI │AL RIS- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │TORATĂ │PIERDERII│ ┌─────────┤CULUI │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │PIERDE- │AȘTEPTATE│ │DIN CARE:│PESTE │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │RII AȘ- │REFLECTA-│ │DATORITĂ │LIMITA │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │TEPTATE │TE ÎN │ │ASIGURĂ- │DE REDU-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ȘI MECA-│PRACTI- │ │RILOR │CERE A │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │NISMELOR│CILE │ │ │CAPITA- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │DE │INTERNE │ │ │LULUI │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │TRANSFER│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │AL RIS- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │CULUI │ │ │ │ │ │ ├────┼────┼────┼────┼────┼────┼───────┼─────────┼────────┼─────────┼───────┼─────────┼────────┤ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ ├───────────────────────────────────┼────┴────┴────┼────┴────┴────┼───────┼─────────┴────────┴─────────┴───────┴─────────┴────────┤ │1. TOTAL ACTIVITĂȚI CE FAC OBIECTUL│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│Celula │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ABORDĂRII DE BAZĂ (BIA) │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│legată │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│de for-│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│mularul│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│CA │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ ├───────────────────────────────────┼──────────────┤▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├───────┤▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │2. TOTAL ACTIVITĂȚI CE FAC OBIECTUL│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│Celula │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ABORDĂRII STANDARD (STA)/ABORDĂRII │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│legată │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │STANDARD ALTERNATIVE (ASA) │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│de for-│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ OBIECTUL STA: │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│mularul│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ------------ ├──────────────┤▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│CA │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ FINANȚE COOPERATISTE (PC) │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├───────┤▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ TRANZACȚIONARE ȘI VÂNZĂRI (TV) │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ BROKERAJ DE RETAIL (BR) │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ACTIVITATE BANCARĂ COMERCIALĂ(ABC)│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ACTIVITATE BANCARĂ DE RETAIL (ABR)│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ PLĂȚI ȘI DECONTĂRI (PD) │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ SERVICII DE AGENT (AG) │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ADMINISTRAREA ACTIVELOR (AA) │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ├──────────────┤▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ OBIECTUL ASA: │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ------------- ├──────────────┼──────────────┤▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ACTIVITATE BANCARĂ COMERCIALĂ(ABC)│ │ │▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ACTIVITATE BANCARĂ DE RETAIL (ABR)│ │ │▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ ├───────────────────────────────────┼──────────────┼──────────────┼───────┼─────────┬────────┬─────────┬───────┬─────────┬────────┤ │3. TOTAL ACTIVITĂȚI CE FAC OBIECTUL│ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│Celula │ │ │ │ │ │ │ │ABORDĂRII AVANSATE DE EVALUARE AMA │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│legată │ │ │ │ │ │ │ │(a) │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│de for-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│mularul│ │ │ │ │ │ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│CA │ │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────┴──────────────┴──────────────┴───────┴─────────┴────────┴─────────┴───────┴─────────┴────────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

.

(numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 14: OPR Details RISCUL OPERAȚIONAL: VALORI BRUTE ALE PIERDERILOR PE LINII DE ACTIVITATE ȘI CATEGORII DE EVENIMENTE ÎN ULTIMUL AN *Font 7* - LEI - ┌────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────────┬───────────┐ │ │ │ │ ELEMENT │ │ │ │ │MEMORANDUM:│ │ │

CATEGORII DE EVENIMENTE │ │PRAG UTILI-│ │ │ │ │ZAT ÎN CO- │ │

ALOCAREA PIERDERILOR PE LINII DE │ │ TOTAL │LECTAREA DE│ │

ACTIVITATE │ │CATEGORII │

DATE │ │ ├──────┬──────┬─────────┬─────────┬──────────┬─────────────┬────────────┤

DE ├─────┬─────┤ │ │FRAUDĂ│FRAUDĂ│PRACTICI │CLIENȚI, │ PAGUBE │ÎNTREBUINȚA- │EXECUTAREA, │EVENIMENTE│ │ │ │ │IN- │EX- │DE ANGA- │PRODUSE │ ASUPRA │REA ACTIVITĂ-│LIVRAREA ȘI │ │ │ │ │ │TERNĂ │TERNĂ │JARE ȘI │ȘI PRAC- │ACTIVELOR │ȚII ȘI FUNC- │GESTIUNEA │ │MINIM│MAXIM│ │ │ │ │SIGURANȚĂ│TICI CO- │CORPORALE │ȚIONAREA NE- │PROCESELOR │ │ │ │ │ │ │ │LA LOCUL │MERCIALE │ │ADECVATĂ A │ │ │ │ │ │ │ │ │DE MUNCĂ │ │ │SISTEMELOR │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├────────────────────┬───────────────────┼──────┴──────┴─────────┴─────────┴──────────┴─────────────┴────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │FINANȚE CORPORATISTE│Valoare totală a │ │ │ │ │ │ [FC] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ TRANZACȚIONARE ȘI │Valoare totală a │ │ │ │ │ │

VÂNZĂRI [TV] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ BROKERAJ DE RETAIL │Valoare totală a │ │ │ │ │ │ [BR] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ ACTIVITATE BANCARĂ │Valoare totală a │ │ │ │ │ │ COMERCIALĂ [ABC] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ ACTIVITATE BANCARĂ │Valoare totală a │ │ │ │ │ │ DE RETAIL [ABR] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │ │ │ │ │maximă │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │PLĂȚI ȘI DECONTĂRI │Valoare totală a │ │ │ │ │ │ [PD] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ SERVICII DE AGENT │Valoare totală a │ │ │ │ │ │ [SA] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │

ADMINISTRAREA │Valoare totală a │ │ │ │ │ │

ACTIVELOR [AA] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │

ELEMENTE │Valoare totală a │ │ │ │ │ │ CORPORATISTE [EC] │pierderilor │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┼─────┤ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒│ ├────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────┴─────┤ │ │Număr de evenimente│ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┤▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │

TOTAL LINII DE │Valoare totală a │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │

ACTIVITATE │pierderilor │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ├───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┤▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │Pierdere singulară │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │maximă │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ └────────────────────┴───────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──────────┴───────────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

.

(numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 15: OPR LOSS Details PIERDERI MAJORE DIN RISCUL OPERAȚIONAL ÎNREGISTRATE ÎN ULTIMUL AN SAU CARE SUNT ÎNCĂ DESCHISE *Font 7* - LEI - ┌───────┬───────────────┬───────┬──────┬──────┬──────┬───────┬───────────────────────────────────┬───────┬──────────────────────────────┐ │ │ │ │ │PIER- │PIER- │ │DESCOMPUNEREA VALORII BRUTE A PIER-│ │

DATE RELEVANTE PENTRU │ │ │ │ │PIER- │DEREA │DEREA │ │ DERII (%) PE LINII DE ACTIVITATE │ CATE- │

EVENIMENTE │ │ │ ┌───────┤ │DEREA │RECU- │POSI- │ RELA- ├───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┤ GORIA ├──────┬─────┬─────────┬───────┤ │ NUMĂR │VALOA- │ DIN │STATUS:│RECU- │PERATĂ│BIL DE│ȚIONATĂ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ DE │ │ │ PRIMA │CEA MAI│ │ REFE- │REA │ CARE: │ FINA- │PERATĂ│DEJA │RECU- │CU "RC"│ │ │ │ │ │ │ │ │ │EVENI- │ │ │PLATĂ DIN│RECENTĂ│ │ RINȚĂ │BRUTĂ │VALOA- │LIZATĂ?│ DEJA │DIN │PERAT │SAU"RP"│ │ │ │ │ │ │ │ │ │MENTE │PRODU-│RECU-│MECANISME│PLATĂ │ │INTERNĂ│A PIER-│ REA │ DA/NU │ÎN MOD│MECA- │ÎN MOD│ │FC │TV │BR │ABC│ABR│PD │SA │AA │EC │(NUMĂR)│ CERE │NOAȘ-│

DE │DIN │ │ │DERII │NEÎNRE-│ │DIRECT│NISME │DIRECT│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │TERE │TRANSFER │MECA- │ │ │ │ GIS- │ │ │DE │SAU │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

AL │NISME │ │ │ │ TRATĂ │ │ │TRANS-│DIN │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │RISCULUI │DE │ │ │ │ │ │ │FER AL│MECA- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │TRANS- │ │ │ │ │ │ │RIS- │NISME │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │FER AL │ │ │ │ │ │ │CULUI │DE │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │RIS- │ │ │ │ │ │ │ │TRANS-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │CULUI │ │ │ │ │ │ │ │FER AL│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │RIS- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │CULUI │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───────┼───────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───────┼──────┼─────┼─────────┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │10 │11 │12 │13 │14 │15 │16 │16a│ 17 │ 18 │ 19 │ 20 │ 21 │ ├───────┼───────┴───────┼───────┼──────┴──────┴──────┼───────┼───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┼───────┼──────┴─────┴─────────┴───────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴───────────────┴───────┴────────────────────┴───────┴───────────────────────────────────┴───────┴──────────────────────────────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

.

..

. (numele, prenumele și telefonul) (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:

.. DATA RAPORTĂRII:

../

../

. Formular 16: CR TB SETT Riscul de decontare/livrare în portofoliul de tranzacționare *Font 8* ┌─────────────────────────────────────────────────────┬─────────────────┬──────────────┬────────────────┐ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ Expunere din │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│Tranzacții rămase│ diferența de │

Cerințe │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒nedecontate, la▒│preț, datorată│ de capital │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒prețul de▒▒▒▒│tranzacțiilor │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒decontare▒▒▒▒│

rămase │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ nedecontate │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒├─────────────────┼──────────────┼────────────────┤ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│▒▒▒▒▒▒▒(1)▒▒▒▒▒▒▒│

(2) │

(3) │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────────────┼──────────────┼────────────────┤ │1. Totalul tranzacțiilor rămase nedecontate în │ │ │Celulă legată de│ │portofoliul de tranzacționare │ │ │ formularul CA │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ ├────────────────┤ │1.1 Tranzacții rămase nedecontate până la 4 zile,▒▒▒▒│ │ │ │ │inclusiv▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │1.2 Tranzacții rămase nedecontate între 5 și 15 zile▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │1.3 Tranzacții rămase nedecontate între 16 și 30 zile│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │1.4 Tranzacții rămase nedecontate între 31 și 45 zile│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │1.5 Tranzacții rămase nedecontate timp de 46 de zile▒│ │ │ │ │sau mai mult▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ │▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────┴─────────────────┴──────────────┴────────────────┘

Întocmit

Semnătura autorizată

Semnătura autorizată

(numele, prenumele și telefonul) (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția)

Anexa II

Tabel referințe formular 2: Detalii privind solvabilitatea la nivel de grup Detalii privind solvabilitatea la nivel de grup: Informații privind entitățile reglementate și sub-grupurile incluse în consolidare *Font 7* ┌────┬───────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │

Eticheta │

Referințe și comentarii │ │crt.│ │ │ ├────┴───────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├────┬───────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ENTITĂȚI REGLEMENTATE ȘI SUB-GRUPURI │Acest formular are ca obiectiv principal strângerea de informații despre instituțiile de│ │ │INCLUSE ÎN CONSOLIDARE │credit și alte instituții financiare reglementate precum și despre sub-grupurile incluse│ │ │ │în subconsolidare care, făcând obiectul supravegherii pe bază consolidată (Art. 19 │ │ │ │alin. (2) - alin. (4),art. 20, art. 22 - art. 23 din Regulamentul nr. 17/22/2006 privind│ │ │ │supravegherea pe bază consolidată a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții,│ │ │ │cu modificările ulterioare) sunt efectiv supuse cerințelor de solvabilitate la nivel │ │ │ │individual sau sub-consolidat. În cazul consolidării proporționale a participațiilor │ │ │ │sumele aferente cerințelor de capital și și fondurilor proprii vor reflecta această │ │ │ │proporționalitate. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Nume │Numele sub-grupului inclus în consolidare sau al entității reglementate. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Cod │Codul atribuit sub-grupului inclus în consolidare sau entității reglementate. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Cerințe totale de capital pentru riscul de │Vezi formularul CA. │ │ │credit, riscul de credit al contrapartidei,│ │ │ │riscul de diminuare a valorii creanței și │ │ │ │pentru tranzacțiile incomplete │ │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Risc de decontare/livrare │Vezi formularul CA. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Cerințe totale de capital pentru riscul de │Vezi formularul CA. │ │ │poziție, riscul valutar și riscul de marfă │ │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Riscul operațional │Vezi formularul CA. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Alte cerințe de capital și cerințe de │Vezi formularul CA. │ │ │capital tranzitorii │ │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Cerințe de capital │Vezi formularul CA. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Fonduri proprii totale │Vezi formularul CA. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Din care: fonduri proprii de nivel 1 │Vezi formularul CA. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Excedent

/deficit (-) de fonduri proprii│Vezi formularul CA. │ ├────┼───────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Excedent

/deficit (-) de fonduri proprii│Vezi formularul CA. │ │ │luând în considerare verificarea efectuată │ │ │ │ de Banca Națională a României │ │ └────┴───────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 3: CR SA RISCUL DE CREDIT,

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPARTIDEI ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: APLICAREA ABORDĂRII STANDARD ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL *Font 7* ┌─────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe și comentarii │ │crt. │ │ │ ├─────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├─────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Expunerea inițială înainte de aplicarea │ Art. 3 alin. (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006 privind determinarea cerințelor│ │ │factorilor de conversie │minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, cu modificările│ │ │ │și completările ulterioare. Se raportează valoarea expunerii, fără a lua în considerare │ │ │ │ajustările de valoare și provizioanele, factorii de conversie și efectul tehnicilor de │ │ │ │diminuare a riscului de credit, având în vedere următoarele cerințe menționate în │ │ │ │Capitolul I, secțiunea a 2-a, art. 3 alin. (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006 │ │ │ │privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de │ │ │ │investiții potrivit abordării standard, cu modificările și completările ulterioare: │ │ │ │Pentru instrumentele financiare derivate, tranzacțiile de răscumpărare, operațiunile de │ │ │ │dare/luare de titluri/mărfuri cu împrumut, tranzacțiile cu termen lung de decontare și │ │ │ │tranzacțiile de creditare în marjă care fac obiectul Regulamentului BNR-CNVM nr. │ │ │ │20/25/2006 privind tratamentul riscului de credit al contrapartidei în cazul │ │ │ │instrumentelor financiare derivate, al tranzacțiilor de răscumpărare, al operațiunilor │ │ │ │de dare/luare de titluri/mărfuri cu împrumut, al tranzacțiilor cu termen lung de │ │ │ │decontare și al tranzacțiilor de creditare în marjă, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare, sau care fac obiectul pct. 5 corelat cu pct. 6 din Anexa II la Regulamentul │ │ │ │BNR-CNVM nr. 22/27/2006 privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit și al │ │ │ │firmelor de investiții, cu modificările și completările ulterioare, expunerea inițială │ │ │ │va corespunde valorii expunerii pentru riscul de credit al contrapartidei calculată │ │ │ │potrivit metodelor prevăzute în Capitolele III-VII din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │20/25/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │În cazul acordurilor cadru de compensare ce acoperă tranzacții de răscumpărare și/sau │ │ │ │operațiuni de dare sau luare cu împrumut de titluri sau mărfuri și/sau alte operațiuni │ │ │ │ajustate la condițiile pieței care fac obiectul Regulamentului BNR-CNVM nr. 19/24/2006 │ │ │ │privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate de instituțiile de credit │ │ │ │și firmele de investiți, cu modificările și completările ulterioare, va fi luat în calcul│ │ │ │efectul protecției finanțate a creditului sub forma acordurilor cadru de compensare, după│ │ │ │cum este prevăzut la art. 81 alin. (2) din ultimul regulament menționat. │ │ │ │Valoarea expunerilor din operațiuni de leasing ce fac obiectul art. 721 din Regulamentul │ │ │ │BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Din care: aferentă riscului de credit al │Pentru instrumente financiare derivate, tranzacțiile de răscumpărare, operațiunile de │ │ │contrapartidei │dare/luare de titluri/mărfuri cu împrumut, tranzacțiile cu termen lung de decontare și │ │ │ │tranzacțiile de creditare în marjă care fac obiectul Regulamentului BNR-CNVM nr. │ │ │ │20/25/2006, cu modificările și completările ulterioare, expunerea inițială va │ │ │ │corespunde valorii expunerii pentru riscul de credit al contrapartidei calculată │ │ │ │potrivit metodelor prevăzute în Capitolele III-VII de regulamentul anterior menționat. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │(-) Ajustări de valoare și provizioane │Ajustările de valoare și provizioanele recunoscute potrivit prevederilor reglementărilor │ │ │aferente expunerii inițiale │contabile aplicabile c u impact asupra evaluării activelor și elementelor din afara │ │ │ │bilanțului conform prevederilor art. 3 alin. (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006 │ │ │ │privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și │ │ │ │firmele de investiții, cu completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Expunerea netă de ajustări de valoare și │Coloanele 1

3 │ │ │provizioane │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5-10 │TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT│Tehnicile de diminuare a riscului de credit, așa cum sunt definite la art. 2 alin. (6) │ │ │CU EFECTE DE SUBSTITUIRE A EXPUNERII │pct. 2 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006 cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare, care reduc riscul de credit aferent unei/unor expuneri prin intermediul │ │ │ │substituirii expunerilor așa cum este definită mai jos la Fluxuri de intrare și Fluxuri │ │ │ │de ieșire. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5-6 │Protecția nefinanțată a creditului:valori│ Art. 136 - 138 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │ajustate (Ga) │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Garanții personale │Protecția nefinanțată a creditului așa cum este definită la art. 2 alin. (6) pct. 4 din │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările ulterioare, alta │ │ │ │decât cea furnizată prin intermediul instrumentelor financiare derivate de credit. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Instrumente financiare derivate de credit│Art. 31 și art. 32 alin. (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și│ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7-8 │Protecția finanțată a creditului │ Art. 2 alin. (6) pct. 3 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare și art. 11, art. 14 - art. 19, art. 26 din același regulament, │ │ │ │excluzându-se astfel acordurile cadru de compensare (incluse deja în Expunerea │ │ │ │inițială înainte de aplicarea factorilor de conversie). Instrumentele de tipul │ │ │ │credit linked note și compensarea bilanțieră conform Capitolului IV din regulamentul │ │ │ │mai sus menționat sunt tratate ca și garanții reale sub formă de numerar. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Garanția financiară: metoda simplă │Art. 83 - art. 84 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Alte forme de protecție finanțată a │ Art. 129-131 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │creditului │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │9-10 │SUBSTITUIREA EXPUNERII CA URMARE A │Art. 85, art. 136 - 137 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A │completările ulterioare. Fluxurile de ieșire corespund părții acoperite a EXPUNERII NETE │ │ │RISCULUI DE CREDIT │DE AJUSTĂRI DE VALOARE ȘI PROVIZIOANE, care se deduce din clasa de expuneri aferentă │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┤debitorului și, când este relevant, din ponderea de risc sau ratingul debitorului și │ │ 9 │(-) Total fluxuri de ieșire │ulterior se atribuie clasei de expuneri aferentă furnizorului de protecție și, când este │ │ │ │relevant, ponderii de risc sau ratingului debitorului. Această suma va fi considerată ca │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┤și flux de intrare în clasa de expuneri aferentă furnizorului de protecție și, când este │ │ 10 │Total fluxuri de intrare

│relevant, în ponderile de risc sau ratingurile debitorului. Fluxurile de intrare și de │ │ │ │ieșire din cadrul aceleiași clase de expuneri, și când este relevant, din cadrul │ │ │ │aceleiași ponderi de risc sau aceluiași rating al debitorului, trebuie de asemenea să │ │ │ │fie raportate. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │EXPUNEREA NETĂ DUPĂ EFECTELE DE SUBSTI- │Expunerea încadrată în clasa de expuneri și ponderea de risc corespunzătoare după luarea │ │ │TUIRE ALE TEHNICILOR DE DIMINUARE A │în considerare a fluxurilor de intrare și de ieșire datorate TEHNICILOR DE DIMINUARE A │ │ │RISCULUI DE CREDIT ȘI ÎNAINTE DE APLICA- │RISCULUI DE CREDIT CU EFECTE DE SUBSTITUIRE A EXPUNERII. │ │ │REA FACTORILOR DE CONVERSIE │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │12-14│TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE │Art. 89 - art. 118 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │CREDIT CU IMPACT ASUPRA VALORII EXPUNE- │completările ulterioare. Sunt incluse de asemenea instrumentele de tipul credit linked │ │ │RII: PROTECȚIA FINANȚATĂ A CREDITULUI. │note (art. 64 din regulamentul anterior menționat). │ │ │METODA EXTINSĂ A GARANȚIILOR FINANCIARE │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Ajustări de volatilitate aplicate │ Art. 92 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │expunerii

│ulterioare. Suma ce urmează să fie raportată este dată de impactul ajustării în funcție │ │ │ │de volatilitate a expunerii (Eva-E) = E x He. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │(-) Garanția financiară: valoare ajustată│ Art. 147 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │(Cvam) │ulterioare. În cazul operațiunilor aferente portofoliului de tranzacționare în această │ │ │ │categorie sunt incluse garanțiile financiare și mărfurile, eligibile pentru expunerile │ │ │ │aferente portofoliului de tranzacționare în conformitate cu prevederile Anexei II pct. │ │ │ │6 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. Suma ce urmează să fie raportată corespunde valorii Cvam = │ │ │ │C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*), unde pentru definiții aferente lui C, Hc, Hfx, t, T și t* │ │ │ │se vor vedea Capitolele IV și V din primul regulament menționat. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │(-) AJUSTĂRI DE VOLATILITATE ȘI SCADENȚĂ │Art. 89 - art. 91 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare și art. 147 din același regulament. Suma de raportat reprezintă │ │ │ │impactul comun/reunit al ajustărilor de volatilitate și scadență │ │ │ │(Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], unde impactul ajustării de │ │ │ │volatilitate este (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] și impactul ajustării de │ │ │ │scadență este (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Valoarea expunerii ajustate integral (E*)│Art. 81 alin. (2), art. 92, art. 119 alin. (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │16-19│Descompunerea valorii expunerii ajustate │ Art. 3 alin. (1) și alin. (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu modificările │ │ │integral aferentă elementelor din afara │și completările ulterioare, și art. 2 pct. 5 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006 │ │ │bilanțului în funcție de factorii de │privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de │ │ │conversie │investiții potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. A se vedea de asemenea prevederile art. 119 alin. (2) și ale │ │ │ │ art. 85 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Valoarea expunerii │Capitolul IV din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. Valoarea expunerii după luarea în considerare a ajustărilor de valoare, a │ │ │ │tuturor tehnicilor de diminuare a riscului de credit și factorilor de conversie, care │ │ │ │urmează să fie încadrată pe ponderi de risc în conformitate cu prevederile art. 5, art. │ │ │ │21 și ale Capitolului II din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/200, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Valoarea expunerii ponderată la risc │Art. 5 și art. 21 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Cerințele de capital │ Art. 2 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare, și Capitolul I secțiunile 2-5 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare, precum și art. 21 din cadrul ultimului │ │ │ │regulament menționat. │ ├─────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├─────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Elemente bilanțiere │Activele la care se face referire la art. 3 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare, și neincluse în altă categorie. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Elemente din afara bilanțului │Elemente incluse în Anexa la Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare, cu excepția celor incluse ca și Tranzacții de finanțare pe bază │ │ │ │de titluri & Tranzacții cu termen lung de decontare sau a celor din Acorduri de │ │ │ │compensare contractuală încrucișată. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Tranzacții de finanțare pe bază de │Tranzacțiile de finanțare pe bază de titluri (tranzacții a căror valoare se bazează pe │ │ │titluri & Tranzacții cu termen lung de │evaluări de piață și care fac frecvent obiectul contractelor în marjă) incluzând: (i) │ │ │decontare │Acordurile repo și reverse repo precum și operațiunile de dare/luare de titluri/mărfuri │ │ │ │cu împrumut după cum sunt definite la art. 2 alin. (2) lit. g) și lit. h) din │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare; (ii) │ │ │ │tranzacțiile de creditare în marjă așa cum definite la art. 2 alin. (5) pct. 4 din │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Tranzacțiile cu termen lung de decontare așa cum sunt definite la art. 2 alin. (5) │ │ │ │pct. 3 din ultimul regulament menționat. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Instrumente financiare derivate │Elemente incluse în Anexa la Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Din acorduri de compensare contractuală │Expunerile care datorită existenței unui acord de compensare contractuală încrucișată │ │ │încrucișată │(definit la art. 2 alin. (5) pct. 12 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare) nu pot fi încadrate în categoria Instrumentelor │ │ │ │financiare derivate sau a Tranzacțiilor de finanțare pe bază de titluri & Tranzacțiilor │ │ │ │cu termen lung de decontare, vor fi incluse în această categorie. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Din care: restante │ Art. 4 alin. (1) lit. j din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Pentru care nu este disponibil un rating │A se vedea art. 6 și Capitolele II-IV din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu │ │ │furnizat de o instituție externă de eva- │modificările și completările ulterioare. │ │ │luare a creditului nominalizată │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Garantate cu proprietăți imobiliare │Expunerile prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. i) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │14/19/2006, cu modificările și completările ulterioare, cărora li se aplică o pondere │ │ │ │de risc de 100%. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Garantate cu ipoteci asupra proprietă- │Art. 40 - art. 45 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu modificările și │ │ │ților imobiliare comerciale │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Alte ponderi de risc │Se vor raporta acele expuneri cărora nu li se aplica ponderile de risc prevăzute în │ │ │ │formatul de raportare. │ ├─────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├─────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │CLASE DE EXPUNERI POTRIVIT ABORDĂRII │Clasele de expuneri potrivit abordării standard le vor cuprinde pe cele menționate la │ │ │STANDARD │ art. 4 alin. (1) lit. a)-l) și n)-p) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare, plus "Total". De principiu, pentru instituțiile │ │ │ │de credit care aplică abordarea standard tuturor expunerilor supuse cerințelor minime de │ │ │ │capital pentru riscul de credit, se va proceda la descompunerea claselor de expuneri │ │ │ │potrivit acestei abordări. Se va proceda la descompunerea expunerilor pe clase potrivit │ │ │ │prevederilor art. 7 din prezentul ordin. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │CLASE DE EXPUNERI POTRIVIT ABORDĂRII │Clasele de expuneri potrivit abordării bazate pe modele interne de rating le cuprind pe │ │ │BAZATE PE MODELE INTERNE DE RATING │cele mai jos menționate plus "Total". Pentru instituțiile de credit care aplică abordarea│ │ │ │standard doar pentru o parte din expuneri, se procedează la descompunerea expunerilor pe │ │ │ │clasele de expuneri potrivit abordării bazate pe modele interne de rating. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ADMINISTRAȚII CENTRALE SAU BĂNCI CENTRALE│ Art. 13 lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │INSTITUȚII │ Art. 13 lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările│ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │DIN CARE: INSTITUȚII DE CREDIT & FIRME │Pentru definiția instituției de credit, a se vedea prevederile art. 7 alin. (1) pct. 10 │ │ │DE INVESTIȚII │din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. Pentru definiția firmei de investiții, a se vedea prevederile art. 1 alin. │ │ │ │(8) lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │SOCIETĂȚI │ Art. 13 lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările│ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │DIN CARE: FINANȚĂRI SPECIALIZATE │ Art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ENTITĂȚI MICI ȘI MIJLOCII │Entitățile mici și mijlocii reprezintă societățile în cazul cărora criteriile pentru │ │ │ │ajustarea de dimensiune prevăzute la art. 35 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu│ │ │ │modificările și completările ulterioare, sunt îndeplinite. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │RETAIL │ Art. 13 lit. d) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările│ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │GARANTATE CU UN BUN IMOBILIAR │Art. 40 - art. 46 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │REÎNNOIBILE ELIGIBILE │Art. 40 - art. 46 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ALTE EXPUNERI DE TIP RETAIL │Art. 40 - art. 46 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │DIN CARE: ENTITĂȚI MICI ȘI MIJLOCII │ Art. 16 alin. (1) lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │TITLURI DE CAPITAL │ Art. 13 lit. e) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările│ │ │ │ulterioare. │ └─────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 4: CR IRB RISCUL DE CREDIT,

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPARTIDEI ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: APLICAREA ABORDĂRII BAZATE PE MODELE INTERNE DE RATING ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL *Font 7* ┌─────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Descriere │

Referințe și comentarii │ │crt. │ │ │ ├─────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├─────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │SISTEMUL INTERN DE RATING │Art. 32 alin. (1), art. 113 și art. 114 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ │ │ │În cazul în care instituția de credit raportoare aplică un sistem de rating unic sau │ │ │ │poate să raporteze conform unei scale interne uniforme internal master scale -, în │ │ │ │scopul raportării se folosesc categoriile de risc aferente acestora. În orice alt caz, │ │ │ │sistemele de rating diferite trebuie unificate și ordonate conform următorului criteriu: │ │ │ │Clasele de rating sau grupele de risc ale debitorilor din cadrul sistemelor de rating │ │ │ │diferite trebuie centralizate și ordonate de la cea mai mică la cea mai mare valoare a │ │ │ │probabilității de nerambursare (PD) atribuite fiecărei clase de rating sau grupe de risc │ │ │ │a debitorilor. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE (PD) │ Art. 174-187 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │CLASEI DE RATING SAU GRUPEI DE RISC A │ulterioare. │ │ │DEBITORILOR (%) │Pentru fiecare clasă de rating sau grupă de risc trebuie raportată probabilitatea de │ │ │ │nerambursare (PD) atribuită clasei specifice de rating sau grupei specifice de risc a │ │ │ │debitorilor. │ │ │ │Pentru valorile corespunzătoare unei agregări a claselor de rating sau grupelor de risc │ │ │ │ale debitorilor (de exemplu, 1. Total expuneri, Elemente bilanțiere, Elemente din afara │ │ │ │bilanțului,

, 1.1 Expuneri alocate pe clase de rating ale debitorilor, 1.5 Riscul de │ │ │ │diminuare a valorii creanței) trebuie raportată media ponderată în funcție de expunere a │ │ │ │probabilităților de nerambursare (PD) atribuite claselor de rating sau grupelor de risc │ │ │ │ale debitorilor incluse în agregare. Pentru calcularea mediilor ponderate în funcție de │ │ │ │expunere se utilizează valoarea expunerii (coloana 11). │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA │ Art. 3 alin. (1) și (11) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu modificările și │ │ │FACTORILOR DE CONVERSIE │completările ulterioare. Valoarea expunerii fără a lua în considerare ajustările de │ │ │ │valoare și provizioanele, factorii de conversie și efectul tehnicilor de diminuare a │ │ │ │riscului de credit, cu excepția protecției finanțate a creditului sub forma acordurilor │ │ │ │cadru de compensare. │ │ │ │ Art. 99-112 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare, cu excepția: art. 102 (efectul compensării bilanțiere trebuie raportat │ │ │ │separat ca protecție finanțată a creditului), art. 108, art. 109 și art. 110 (aplicarea │ │ │ │factorilor de conversie trebuie raportată separat). │ │ │ │Expunerile care constituie obiectul tratamentului dublei nerambursări se clasifică │ │ │ │conform probabilității de nerambursare (PD) a debitorului. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │DIN CARE: REZULTATĂ DIN RISCUL DE CREDIT │A se vedea formularul CR SA. │ │ │AL CONTRAPARTIDEI │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4-8 │TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT│Tehnicile de diminuare a riscului de credit, așa cum sunt definite la art. 2 alin. (6) │ │ │CU EFECTE DE SUBSTITUIRE A EXPUNERII │pct. 2 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare, care reduc riscul de credit aferent unei/unor expuneri prin intermediul │ │ │ │substituirii expunerilor, așa cum este definită mai jos la Fluxuri de intrare și │ │ │ │Fluxuri de ieșire. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │GARANȚII PERSONALE │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │ │(LGD), trebuie furnizată valoarea ajustată a protecției creditului (GA), așa cum este │ │ │ │definită la art. 139-141 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD), se aplică art. 211-217 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare, și trebuie raportată valoarea nominală a garanției. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT│În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │ │(LGD), trebuie furnizată valoarea ajustată a protecției creditului (GA), așa cum este │ │ │ │definită la art. 139-141 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD), se aplică art. 211-219 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. Trebuie raportată valoarea nominală a instrumentelor │ │ │ │financiare derivate de credit. │ │ │ │În cazul în care nu s-a efectuat ajustarea în pierderea în caz de nerambursare (LGD), │ │ │ │instrumentele financiare derivate de credit se raportează în coloana 5. În cazul în care │ │ │ │s-a efectuat ajustarea în pierderea în caz de nerambursare (LGD), se utilizează coloana │ │ │ │14. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │ALTE FORME DE PROTECȚIE FINANȚAT A │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │CREDITULUI │(LGD): art. 129-131 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD), se au în vedere acei diminuatori ai riscului de credit care îndeplinesc criteriile│ │ │ │de la art. 53 și art. 54 din regulamentul menționat anterior. Raportarea se face în │ │ │ │coloana 6 în cazul în care nu s-a efectuat ajustarea în pierderea în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD). În cazul în care s-a efectuat ajustarea în pierderea în caz de nerambursare (LGD),│ │ │ │se utilizează coloana 15. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7-8 │SUBSTITUIREA EXPUNERII CA URMARE A │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A │(LGD): art. 139 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările│ │ │RISCULUI DE CREDIT │ulterioare. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD): pentru expunerile față de administrații centrale sau bănci centrale, instituții și│ │ │ │societăți, a se vedea art. 71 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. Pentru expunerile de tip retail, a se vedea art. 90 din │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │(-) TOTAL FLUXURI DE IEȘIRE │Fluxurile de ieșire corespund părții garantate din expunerea inițială înainte de │ │ │ │aplicarea factorilor de conversie, care se deduce din clasa de expuneri a debitorului și,│ │ │ │atunci când este relevant, din ponderea de risc sau din clasa de rating sau grupa de risc│ │ │ │a debitorilor, și este alocată ulterior clasei de expuneri a furnizorului de protecție │ │ │ │și, atunci când este relevant, ponderii de risc sau clasei de rating sau grupei de risc a│ │ │ │debitorilor. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │TOTAL FLUXURI DE INTRARE

│Această valoare trebuie considerată ca un flux de intrare pentru clasa de expuneri a │ │ │ │furnizorului de protecție și, atunci când este relevant, pentru ponderile de risc sau │ │ │ │pentru clasele de rating sau grupele de risc ale debitorilor. │ │ │ │Trebuie, de asemenea, luate în considerare fluxurile de intrare și fluxurile de ieșire │ │ │ │din cadrul acelorași clase de expuneri și, atunci când este relevant, acelorași ponderi │ │ │ │de risc, clase de rating sau grupe de risc ale debitorilor. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │EXPUNEREA DUPĂ EFECTELE DE SUBSTITUIRE │Expunerea alocată clasei de rating sau grupei de risc a debitorilor și clasei de expuneri│ │ │ALE TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE│corespunzătoare după luarea în considerare a fluxurilor de ieșire și a fluxurilor de │ │ │CREDIT ȘI ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR│intrare datorate TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CU EFECTE DE SUBSTITUIRE A │ │ │DE CONVERSIE │EXPUNERII. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10, │DIN CARE: ELEMENTE DIN AFARA BILANȚULUI │A se vedea referințele și comentariile pentru rânduri. │ │ 12 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │VALOAREA EXPUNERII │Cap. IV, cu excepția art. 111 și art. 112, din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare, și art. 125 alin. (3) din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │nr. 19/24/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │13-19│TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT│Exclude tehnicile de diminuare a riscului de credit care au impact asupra pierderilor în │ │ │LUATE ÎN CONSIDERARE ÎN ESTIMĂRILE │caz de nerambursare (LGDs) ca rezultat al aplicării efectului de substituire al │ │ │PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (LGD) │tehnicilor de diminuare a riscului de credit luat în considerare în coloanele de la 6 la │ │ │EXCLUZÂND TRATAMENTUL DUBLEI NERAMBURSĂRI│10. │ │ │ │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │ │(LGD): art. 119 alin. (3), art. 125 alin. (2) și art. 128 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │19/24/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD): │ │ │ │- în ceea ce privește protecția nefinanțată a creditului, pentru expunerile față de │ │ │ │administrații centrale sau bănci centrale, instituții și societăți: art. 75 din │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Pentru expuneri de tip retail, art. 93 din ultimul regulament menționat. │ │ │ │- în ceea ce privește protecția finanțată a creditului, garanțiile reale luate în │ │ │ │considerare în estimările pierderii în caz de nerambursare (LGD), conform art. 192 și │ │ │ │ art. 193 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │GARANȚII PERSONALE │A se vedea coloana 4. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT│A se vedea coloana 5. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │ALTE FORME DE PROTECȚIE FINANȚAT A │A se vedea coloana 6. │ │ │CREDITULUI │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │GARANȚII FINANCIARE ELIGIBILE │Pentru operațiunile care aparțin portofoliului de tranzacționare, garanțiile financiare │ │ │ │eligibile includ instrumente financiare și mărfuri eligibile pentru expunerile aferente │ │ │ │portofoliului de tranzacționare, conform Anexei II, pct. 9 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. Instrumentele de tip credit │ │ │ │linked note și compensarea bilanțieră sunt tratate ca și garanții reale sub formă de │ │ │ │numerar, conform Cap. IV din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ │ │ │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │ │(LGD): art. 14-20 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare, se raportează valoarea ajustată [C(VAM)], așa cum este prevăzută│ │ │ │în art. 92 din ultimul regulament menționat. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD), se raportează garanțiile financiare luate în considerare în estimările pierderii │ │ │ │în caz de nerambursare (LGD), conform art. 192 și art. 193 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. Valoarea de raportat trebuie să │ │ │ │fie valoarea de piață estimată a garanției reale. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │17-19│ALTE GARANȚII REALE ELIGIBILE │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │ │(LGD): art. 21-25 și art. 121-123 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD): alte garanții reale luate în considerare în estimările pierderii în caz de │ │ │ │nerambursare (LGD), conform art. 192 și art. 193 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │PROPRIETĂȚI IMOBILIARE │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │ │(LGD): art. 22 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. Leasingul financiar pe proprietăți imobiliare trebuie inclus de asemenea aici│ │ │ │(a se vedea art. 25 din regulamentul menționat anterior). A se vedea, de asemenea, art. │ │ │ │121-123 din regulamentul menționat anterior. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD): valoarea de raportat trebuie să fie valoarea de piață estimată. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │ALTE CATEGORII DE GARANȚII CORPORALE │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │ │(LGD): art. 24 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. Leasingul financiar pe alte proprietăți decât cele imobiliare trebuie inclus │ │ │ │de asemenea aici (a se vedea art. 25 din regulamentul menționat anterior). A se vedea, de│ │ │ │asemenea, art. 123 din regulamentul menționat anterior. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD): valoarea de raportat trebuie să fie valoarea de piață estimată a garanției reale. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │CREANȚE │În cazul în care nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare│ │ │ │(LGD): art. 23 și art. 122 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ │ │ │În cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare │ │ │ │(LGD): valoarea de raportat trebuie să fie valoarea de piață estimată a garanției reale. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT│Garanțiile personale și instrumentele financiare derivate de credit care acoperă │ │ │SUPUSE TRATAMENTULUI DUBLEI NERAMBURSĂRI:│expunerile supuse tratamentului dublei nerambursări. A se vedea art. 30 și art. 61 din │ │ │PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările ulterioare. A se │ │ │ │vedea, de asemenea, referințele și comentariile pentru garanțiile personale și │ │ │ │instrumentele financiare derivate de credit. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE │Trebuie luat în considerare impactul total al tehnicilor de diminuare a riscului de │ │ │EXPUNERE A PIERDERII ÎN CAZ DE │credit asupra valorilor pierderii în caz de nerambursare (LGD), așa cum este prevăzut în │ │ │NERAMBURSARE (LGD) (%) │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare, și în │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările ulterioare. În │ │ │ │cazul expunerilor supuse tratamentului dublei nerambursări, pierderea în caz de │ │ │ │nerambursare (LGD) de raportat corespunde valorii selectate conform art. 76 din │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Pentru expunerile aflate în stare de nerambursare, trebuie luate în considerare │ │ │ │prevederile stabilite la art. 195 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Pentru calcularea valorilor medii ponderate în funcție de expunere se utilizează │ │ │ │valoarea expunerii (coloana 11). │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE │ Art. 77-86 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │EXPUNERE A SCADENȚEI (EXPRIMATĂ ÎN ZILE) │ulterioare. Pentru calcularea valorilor medii ponderate în funcție de expunere se │ │ │ │utilizează valoarea expunerii (coloana 11). │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │VALOAREA PONDERATĂ LA RISC A EXPUNERII │Pentru administrații centrale sau bănci centrale, societăți și instituții, a se vedea │ │ │ │art. 33 și art. 34 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. Pentru retail, a se vedea art. 40 din regulamentul menționat │ │ │ │anterior. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │CERINȚE DE CAPITAL │ Art. 2 lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │VALOAREA PIERDERII AȘTEPTATE (EL) │Pentru definiția pierderii așteptate (EL), a se vedea art. 2 pct. 6 din Regulamentul │ │ │ │BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare, iar pentru │ │ │ │calcularea pierderii așteptate (EL), a se vedea art. 58-64 din regulamentul menționat │ │ │ │anterior. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │(-) AJUSTĂRI DE VALOARE ȘI PROVIZIOANE │ Art. 65 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │NUMĂRUL DEBITORILOR │Art. 130, art. 133 și art. 135 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. │ ├─────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├─────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Elemente bilanțiere │A se vedea formularul CR SA. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Elemente din afara bilanțului │A se vedea formularul CR SA. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Tranzacții de finanțare pe bază de ti- │A se vedea formularul CR SA. │ │ │tluri & Tranzacții cu termen lung de │ │ │ │decontare │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Instrumente financiare derivate │A se vedea formularul CR SA. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Din acorduri de compensare contractuală │A se vedea formularul CR SA. │ │ │încrucișată │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.1 │EXPUNERI ALOCATE PE CLASE DE RATING SAU │Pentru expunerile față de societăți, instituții și administrații centrale sau bănci │ │ │GRUPE DE RISC ALE DEBITORILOR │centrale, a se vedea art. 119 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. Pentru expunerile de tip retail, a se vedea art. 125 din │ │ │ │regulamentul menționat anterior. Pentru expunerile care rezultă din creanțe │ │ │ │achiziționate, a se vedea art. 105 din regulamentul menționat anterior. │ │ │ │Expunerile pentru riscul de diminuare a valorii creanței aferent creanțelor achiziționate│ │ │ │nu trebuie raportate pe clasele de rating sau grupele de risc ale debitorilor, ci trebuie│ │ │ │raportate pe rândul RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI: TOTAL CREANȚE ACHIZIȚIONATE. │ │ │ │În cazul în care instituția de credit utilizează un număr mare de clase de rating sau │ │ │ │grupe de risc, Banca Națională a României poate accepta să fie raportat un număr redus de│ │ │ │clase de rating sau grupe de risc. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.2 │CRITERII DE ÎNCADRARE A EXPUNERILOR │ Art. 36 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │PROVENIND DIN FINANȚĂRI SPECIALIZATE │ulterioare. Se aplică doar în cazul clasei de expuneri față de societăți. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Din care: în categoria 1 │ Art. 36, Tabelul 1 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.3 │TRATAMENTUL ALTERNATIV: GARANTAREA CU │Art. 4-10 și art. 127 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și │ │ │PROPRIETĂȚI IMOBILIARE │completările ulterioare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.4 │EXPUNERI DIN TRANZACȚII INCOMPLETE CĂRORA│Expunerile rezultate din tranzacții incomplete pentru care se aplică tratamentul │ │ │LI SE APLICĂ PONDERI DE RISC CONFORM │alternativ prevăzut în Anexa II, pct. 3, primul paragraf, ultima teză din Regulamentul │ │ │TRATAMENTULUI ALTERNATIV SAU O PONDERE DE│BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, sau pentru care se │ │ │RISC DE 100% ȘI ALTE EXPUNERI SUPUSE │aplică o pondere de risc de 100% conform Anexei II, pct. 3, ultimul paragraf din │ │ │PONDERĂRII LA RISC │regulamentul menționat anterior. Instrumentele financiare derivate de credit pentru care │ │ │ │nu este disponibil un rating prevăzute la art. 39 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare, și orice alte expuneri supuse │ │ │ │ponderării la risc care nu au fost incluse în alt rând trebuie raportate în acest rând. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.5 │RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI: │Pentru o definiție a riscului de diminuare a valorii creanței, a se vedea art. 2 pct. 1 │ │ │TOTAL CREANȚE ACHIZIȚIONATE │din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Pentru calcularea ponderii de risc pentru riscul de diminuare a valorii creanței, a se │ │ │ │vedea art. 57 din regulamentul menționat anterior. │ ├─────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├─────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Clase de expuneri potrivit abordării │A se vedea formularul CR SA. Clasa de expuneri din titluri de capital nu se raportează în│ │ │bazate pe modele interne de rating │cadrul acestui formular. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Estimări proprii ale pierderii în caz de │ Art. 13-21 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările │ │ │nerambursare (LGD) și/sau ale factorilor │ulterioare. În cazul în care instituția de credit a primit aprobarea pentru a utiliza │ │ │de conversie │estimările proprii pentru clasa de expuneri corespunzătoare, se raportează DA. Dacă o │ │ │ │instituție de credit sau un grup utilizează o combinație de abordări pentru estimarea │ │ │ │pierderii în caz de nerambursare (LGD) pentru anumite clase de expuneri, trebuie │ │ │ │furnizate raportări diferite pentru fiecare abordare. Astfel, nu trebuie furnizate │ │ │ │raportări combinate privind estimările proprii ale pierderilor în caz de nerambursare │ │ │ │(LGDs) și privind pierderile în caz de nerambursare (LGDs) reglementate. │ └─────┴─────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 5: CR EQU IRB RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL - APLICAREA ABORDĂRII BAZATE PE MODELE INTERNE DE RATING ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL *Font 7* ┌────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │

Descriere │

Referințe și comentarii │ │Crt.│ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │SISTEMUL INTERN DE RATING │A se vedea formularul CR IRB. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE (PD) │A se vedea "Probabilitatea de nerambursare (PD) atribuită clasei de rating sau grupei de │ │ │ATRIBUIT CLASEI DE RATING A DEBITORILOR │risc a debitorilor" din formularul CR IRB. Pentru calcularea mediilor ponderate în funcție │ │ │ │de expunere se utilizează valoarea expunerii (coloana 9). │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │EXPUNEREA INIȚIAL ÎNAINTE DE APLICAREA │Pentru metoda bazată pe probabilitatea de nerambursare/pierderea în caz de │ │ │FACTORILOR DE CONVERSIE │nerambursare (PD/LGD) și pentru metoda simplă de ponderare la risc, a se vedea art. 111 │ │ │ │din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Pentru metoda simplă de ponderare la risc, a se vedea de asemenea art. 49 din │ │ │ │regulamentul menționat anterior. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3-6 │TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI DE │A se vedea formularul CR IRB și art. 50, art. 53 și art. 55 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │CREDIT CU EFECTE DE SUBSTITUIRE A │15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │EXPUNERII │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │GARANȚII PERSONALE │A se vedea formularul CR IRB. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE │A se vedea formularul CR IRB. │ │ │CREDIT │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5-6 │SUBSTITUIREA EXPUNERII CA URMARE A │A se vedea formularul CR IRB. │ │ │APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A │ │ │ │RISCULUI DE CREDIT │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │(-) TOTAL FLUXURI DE IEȘIRE │A se vedea formularul CR IRB. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │TOTAL FLUXURI DE INTRARE

│A se vedea formularul CR IRB. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │EXPUNEREA DUPĂ EFECTELE DE SUBSTITUIRE │A se vedea formularul CR IRB. │ │ │ALE TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI │ │ │ │DE CREDIT ȘI ÎNAINTE DE APLICAREA │ │ │ │FACTORILOR DE CONVERSIE │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │8,10│DIN CARE: ELEMENTE DIN AFARA BILANȚULUI │A se vedea formularul CR SA. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │VALOAREA EXPUNERII │Pentru metoda bazată pe probabilitatea de nerambursare/pierderea în caz de │ │ │ │nerambursare (PD/LGD), a se vedea art. 111 și art. 53 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Pentru metoda simplă de ponderare la risc, a se vedea art. 111, art. 49 și art. 50 din │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │VALOAREA MEDIE PONDERAT ÎN FUNCȚIE DE │A se vedea art. 96 și art. 97 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările │ │ │EXPUNERE A PIERDERII ÎN CAZ DE │și completările ulterioare. Pentru calcularea valorilor medii ponderate în funcție de │ │ │NERAMBURSARE (LGD) (%) │expunere se utilizează valoarea expunerii (coloana 9). │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │VALOAREA PONDERAT LA RISC A EXPUNERII │Pentru metoda bazată pe probabilitatea de nerambursare/pierderea în caz de │ │ │ │nerambursare (PD/LGD), a se vedea art. 51-53 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │nr. 15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Pentru metoda simplă de ponderare la risc, a se vedea art. 48-50 din regulamentul │ │ │ │menționat anterior. │ │ │ │Pentru metoda bazată pe modele interne, a se vedea art. 54 din regulamentul menționat │ │ │ │anterior. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │CERINȚE DE CAPITAL │A se vedea formularul CR IRB. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │VALOAREA PIERDERII AȘTEPTATE (EL) │Pentru metoda bazată pe probabilitatea de nerambursare/pierderea în caz de │ │ │ │nerambursare (PD/LGD), a se vedea art. 62 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Pentru metoda simplă de ponderare la risc, a se vedea art. 61 din regulamentul menționat │ │ │ │anterior. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │(-) AJUSTĂRI DE VALOARE ȘI PROVIZIOANE │A se vedea formularul CR IRB. │ ├────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Metoda bazată pe probabilitatea de │A se vedea art. 51-53 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │nerambursare/pierderea în caz de │completările ulterioare. │ │ │nerambursare (PD/LGD) │ │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Clasa de rating a debitorilor │A se vedea "Clasa de rating sau grupa de risc a debitorilor" din formularul CR IRB. Pentru │ │ │ │determinarea probabilității de nerambursare (PD) în metoda bazată pe probabilitatea de │ │ │ │nerambursare/pierderea în caz de nerambursare (PD/LGD) potrivit metodelor utilizate │ │ │ │pentru expunerile față de societăți, a se vedea art. 95 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │15/20/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Metoda simplă de ponderare la risc │A se vedea art. 48 și art. 49 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. │ ├────┼────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Metoda bazată pe modele interne │A se vedea art. 54 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ └────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 6: CR SEC SA RISCUL DE CREDIT: APLICAREA ABORDĂRII STANDARD ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL PENTRU EXPUNERILE DIN SECURITIZARE *Font 7* ┌──────┬──────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe și comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴──────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬──────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │VALOAREA TOTALĂ A │Instituțiile de credit inițiatoare trebuie să raporteze toate expunerile curente din securitizare inițiate în │ │ │EXPUNERILOR DIN │cadrul tranzacției de securitizare, indiferent de deținătorii pozițiilor. │ │ │SECURITIZARE │Astfel, trebuie raportate expunerile bilanțiere din securitizare (de exemplu: obligațiuni, împrumuturi │ │ │INIȚIATE │subordonate), precum și expunerile din afara bilanțului (de exemplu: linii de credit subordonate, facilități de│ │ │ │lichiditate, contracte swap pe rata dobânzii, instrumente de tip Credit Default Swap, etc.) care au fost │ │ │ │inițiate în cadrul tranzacției de securitizare. │ │ │ │În cazul pozițiilor care se suprapun, așa cum este prevăzut la art. 41 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 │ │ │ │privind tratamentul riscului de credit aferent expunerilor securitizate și pozițiilor din securitizare (de │ │ │ │exemplu facilități de lichiditate care se suprapun), trebuie raportată doar poziția sau partea din poziție care│ │ │ │produce valoarea ponderată la risc a expunerii cea mai ridicată. │ │ │ │În cazul rândului care conține totalul elementelor bilanțiere, valoarea raportată în această coloană corespunde│ │ │ │valorii curente a expunerilor securitizate, așa cum este menționat în răspunsul la întrebarea 127, furnizat de │ │ │ │CRDTG (Grupul de lucru pentru transpunerea Directivei privind cerințele de capital) din cadrul Comisiei UE. │ │ │ │În cazul în care există clauze de amortizare anticipată, instituțiile de credit trebuie să specifice valoarea │ │ │ │"interesului investitorilor", în sensul art. 54 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2-4 │SECURITIZĂRI SIN- │Art. 25, art. 26, art. 27 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Potrivit acestor prevederi, protecția │ │ │TETICE: PROTECȚIA │creditului aferentă expunerilor securitizate trebuie luată în considerare ca și cum nu ar exista decalaj de │ │ │CREDITULUI AFE- │scadență. │ │ │RENTĂ EXPUNERILOR │ │ │ │SECURITIZATE │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │(-) PROTECȚIA FI- │ Art. 92 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006 privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate │ │ │NANȚATĂ A CREDI- │de instituțiile de credit și firmele de investiții, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │TULUI (Cva) │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │(-) VALORILE AJUS-│ Art. 133 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │TATE ALE PROTEC- │ │ │ │ȚIEI NEFINANȚATE A│ │ │ │CREDITULUI (G*) │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │VALOAREA NOȚIONALĂ│La calcularea valorii reținute sau răscumpărate a protecției creditului, nu trebuie să se țină cont de efectul │ │ │REȚINUTĂ SAU RĂS- │ajustărilor reglementate corespunzătoare protecției creditului. │ │ │CUMPĂRATĂ A PRO- │ │ │ │TECȚIEI CREDITULUI│ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │POZIȚII DIN SECU- │Pozițiile din securitizare deținute de instituția de credit raportoare, calculate potrivit prevederilor art. │ │ │RITIZARE:EXPUNEREA│37, art. 38, art. 40 și art. 41 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, fără a aplica factorii de conversie │ │ │INIȚIALĂ, ÎNAINTE │și înainte de deducerea ajustărilor de valoare și a provizioanelor. │ │ │DE APLICAREA FAC- │Compensarea este relevantă numai în ceea ce privește instrumentele financiare derivate multiple, furnizate │ │ │TORILOR DE CON- │aceleiași entități special constituite în scopul securitizării, acoperite de un acord eligibil de compensare. │ │ │VERSIE │În cazul clauzelor de amortizare anticipată, instituțiile de credit trebuie să specifice valoarea "interesului │ │ │ │investitorilor", așa cum este definit la art. 54 alin. (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │ │În cazul securitizărilor sintetice, pozițiile din securitizare deținute de instituția de credit inițiatoare sub│ │ │ │forma elementelor bilanțiere și/sau a interesului investitorilor (amortizare anticipată), vor fi rezultatul │ │ │ │însumării coloanelor: (1)

(2) (3)

(4). │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │(-) AJUSTĂRI DE │A se vedea formularul CR SA. │ │ │VALOARE ȘI PROVI- │ │ │ │ZIOANE │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │EXPUNEREA NETĂ DE │Pozițiile din securitizare potrivit prevederilor art. 37, art. 38, art. 40 și art. 41 din Regulamentul BNR-CNVM│ │ │AJUSTĂRI DE VALOA-│nr. 18/16/2010, fără a aplica factorii de conversie. │ │ │RE ȘI PROVIZIOANE │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8-11 │TEHNICI DE DIMINU-│A se vedea formularul CR SA. │ │ │ARE A RISCULUI DE │ │ │ │CREDIT CU EFECTE │ │ │ │DE SUBSTITUIRE A │ │ │ │EXPUNERII │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │VALORILE AJUSTATE │A se vedea formularul CR SA. │ │ │ALE PROTECȚIEI │ │ │ │NEFINANȚATE A │ │ │ │CREDITULUI (Ga) │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │PROTECȚIA FINANȚA-│A se vedea formularul CR SA. │ │ │TĂ A CREDITULUI │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │(-) TOTAL FLUXURI │A se vedea formularul CR SA. │ │ │DE IEȘIRE │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │TOTAL FLUXURI DE │A se vedea formularul CR SA. │ │ │INTRARE │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │EXPUNEREA NETĂ │A se vedea formularul CR SA. │ │ │DUPĂ EFECTELE DE │ │ │ │SUBSTITUIRE CA UR-│ │ │ │MARE A APLICĂRII │ │ │ │TEHNICILOR DE DI- │ │ │ │MINUARE A RISCULUI│ │ │ │DE CREDIT ȘI ÎNA- │ │ │ │INTE DE APLICAREA │ │ │ │FACTORILOR DE CON-│ │ │ │VERSIE │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │(-) TEHNICILE DE │A se vedea formularul CR SA. │ │ │DIMINUARE A RIS- │ │ │ │CULUI DE CREDIT CU│ │ │ │IMPACT ASUPRA VA- │ │ │ │LORII EXPUNERII: │ │ │ │VALOAREA AJUSTATĂ │ │ │ │A PROTECȚIEI FI- │ │ │ │NANȚATE A CREDITU-│ │ │ │LUI, DETERMINATĂ │ │ │ │PRIN METODA EXTIN-│ │ │ │SĂ A GARANȚIILOR │ │ │ │FINANCIARE (Cvam) │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │VALOAREA EXPUNERII│Pozițiile din securitizare potrivit prevederilor art. 37, art. 38 lit. (a) și (b), art. 39, art. 40 și art. 41 │ │ │AJUSTATE INTEGRAL │din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, fără a aplica factorii de conversie prevăzuți la art. 38 lit. (c) din│ │ │(E*) │același regulament. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │15-18 │DESCOMPUNEREA VA- │ Art. 38 lit. (c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │LORILOR EXPUNERI- │ │ │ │LOR AJUSTATE INTE-│ │ │ │GRAL (E*), AFEREN-│ │ │ │TE ELEMENTELOR DIN│ │ │ │AFARA BILANȚULUI, │ │ │ │PE FACTORI DE CON-│ │ │ │VERSIE │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │VALOAREA EXPUNERII│Pozițiile din securitizare potrivit prevederilor art. 37-41 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │(-) VALOAREA EXPU-│ Art. 67 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │NERII DEDUS DIN │ │ │ │FONDURILE PROPRII │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │VALOAREA EXPUNERII│ │ │ │SUPUS PONDERĂRII │= 19

20 │ │ │LA RISC │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │'22-26│EXPUNERI CARE BE- │ Art. 2 alin. (7) lit. q) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │NEFICIAZĂ DE │ │ │ │RATING │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │EXPUNERI CARE NU │ Art. 2 alin. (7) lit. p) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │BENEFICIAZĂ DE │ │ │ │RATING │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │EXPUNERI PENTRU │Art. 45 - 48 și art. 59 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Coloanele 'look-through' cuprind toate │ │ │CARE PONDEREA DE │cazurile de expuneri care nu beneficiază de rating, unde ponderea de risc este obținută pe baza portofoliului │ │ │RISC ESTE DETERMI-│de expuneri suport (ponderea de risc medie a portofoliului de expuneri, cea mai mare pondere de risc din │ │ │NATĂ PE BAZA POR- │portofoliul de expuneri sau utilizarea unui coeficient de concentrare). │ │ │TOFOLIULUI DE │ │ │ │EXPUNERI SUPORT │ │ │ │(LOOK-THROUGH) │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │DIN CARE: POZIȚII │Valoarea expunerii care face obiectul tratamentului prevăzut la art. 47 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │DINTR-O TRANȘĂ │18/16/2010. │ │ │CARE SUPORTĂ A │ │ │ │DOUA PIERDERE ÎN │ │ │ │CADRUL UNUI │ │ │ │PROGRAM ABCP │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │VALOAREA PONDERAT │Capitolul VI din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, fără a ține cont de prevederile art. 44 sau ale art. 57 │ │ │LA RISC A EXPUNE- │din același regulament cu privire la valorile ponderate la risc maxime ale expunerilor și excluzând orice │ │ │RII │valoare ponderată la risc a expunerii corespunzătoare expunerilor redistribuite via fluxuri de ieșire către │ │ │ │alte formulare. Pentru securitizările sintetice cu decalaje de scadență, valoarea care trebuie raportată în │ │ │ │această coloană nu trebuie să țină cont de niciun decalaj de scadență. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │30tris│EFECTUL GLOBAL │ Art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │(AJUSTARE) CA UR- │ │ │ │MARE A ÎNCĂLCĂRII │ │ │ │PREVEDERILOR PRI- │ │ │ │VIND OBLIGAȚIA DE │ │ │ │DILIGENȚĂ │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │30 bis│AJUSTAREA VALORII │Pentru securitizările sintetice, în cazul decalajelor de scadență, trebuie inclusă diferența "RW*-RW(SP)", │ │ │PONDERATE LA RISC │potrivit prevederilor art. 27 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, cu excepția tranșelor ponderate cu │ │ │A EXPUNERII PENTRU│1250% în cazul cărora valoarea care trebuie raportată este zero. Trebuie avut în vedere faptul că RW(SP) │ │ │DECALAJE DE │include atât valorile ponderate la risc ale expunerilor raportate în coloana 30, cât și valorile ponderate la │ │ │SCADENȚĂ │risc ale expunerilor corespunzătoare expunerilor redistribuite via fluxuri de ieșire către alte formulare. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │CERINȚE DE CAPITAL│Cerințele de capital corespunzătoare valorii ponderate la risc a expunerilor, fără a ține cont de prevederile │ │ │TOTALE ÎNAINTE DE │art. 44 sau ale art. 57 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, cu privire la valoarea maximă ponderată la │ │ │APLICAREA NIVELU- │risc a expunerilor. │ │ │LUI MAXIM AL CE- │ │ │ │RINȚELOR DE CAPI- │ │ │ │TAL │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │ELEMENT MEMORAN- │Cerințele de capital care provin din expunerile redistribuite către furnizorul de diminuare a riscului de │ │ │DUM: CERINȚE DE │credit, calculate în formularul corespunzător și care sunt luate în considerare la determinarea nivelului maxim│ │ │CAPITAL CORESPUN- │al cerințelor de capital pentru pozițiile din securitizare. │ │ │ZĂTOARE FLUXURILOR│ │ │ │DE IEȘIRE DIN CLA-│ │ │ │SA POZIȚIILOR DIN │ │ │ │SECURITIZARE TRA- │ │ │ │TATE POTRIVIT │ │ │ │ABORDĂRII STAN- │ │ │ │DARD,

CĂTRE ALTE │ │ │ │CLASE DE EXPUNERI │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │CERINȚE DE CAPITAL│Cerințele de capital totale potrivit tratamentului aferent operațiunii de securitizare, după aplicarea │ │ │TOTALE DUPĂ APLI- │nivelului maxim al cerințelor de capital conform prevederilor art. 44 sau ale art. 57 din Regulamentul │ │ │CAREA NIVELULUI │BNR-CNVM nr. 18/16/2010. (33 = 30

30bis

30tris)x 8% │ │ │MAXIM AL CERINȚE- │ │ │ │LOR DE CAPITAL │ │ ├──────┴──────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬──────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │INIȚIATOR │ Art. 2 alin. (7) lit. f) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │INVESTITOR │Instituția de credit care deține poziții din securitizare într-o tranzacție de securitizare, pentru care nu │ │ │ │este nici inițiator, nici sponsor. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │din care: │ Art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │inițiate și în ra-│ │ │ │port cu care au │ │ │ │calitatea de spon-│ │ │ │sor entitățile │ │ │ │care nu fac obiec-│ │ │ │tul art. 14-21 │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │SPONSOR │ Art. 2 alin. (7) lit. g) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Dacă un sponsor, de asemenea, securitizează │ │ │ │propriile active, acesta trebuie să completeze liniile corespunzătoare inițiatorului, cu informații referitoare│ │ │ │la propriile active securitizate. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ELEMENTE BILAN- │A se vedea formularul CR SA și art. 38 lit. a) și b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │ȚIERE │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ELEMENTE DIN AFARA│Poziții din securitizare din afara bilanțului care fac obiectul aplicării unui factor de conversie potrivit │ │ │BILANȚULUI ȘI IN- │ art. 38 lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 și poziții din securitizare provenind dintr-un │ │ │STRUMENTE FINAN- │instrument financiar derivat prevăzut în Anexa la Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006 privind tratamentul │ │ │CIARE DERIVATE │riscului de credit al contrapartidei în cazul instrumentelor financiare derivate, al tranzacțiilor de │ │ │ │răscumpărare, al operațiunilor de dare/luare de titluri/mărfuri cu împrumut, al tranzacțiilor cu termen lung de│ │ │ │decontare și al tranzacțiilor de creditare în marjă, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │În cazul facilităților de lichiditate, al facilităților de credit, al avansurilor în numerar furnizate de │ │ │ │administratorul de credite, instituțiile de credit trebuie să furnizeze valoarea sumei netrase. În cazul │ │ │ │contractelor swap pe rata dobânzii și pe valută, instituțiile de credit trebuie să furnizeze valoarea expunerii│ │ │ │conform art. 39 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, așa cum este prevăzut în formularul "CR SA". │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │TRANȘA DE CEL MAI │ Art. 78 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │ÎNALT RANG │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │TRANȘA MEZANIN │Toate tranșele care nu se încadrează în categoriile tranșa de cel mai înalt rang sau tranșa care suportă prima │ │ │ │pierdere, vor fi încadrate în această categorie. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │TRANȘA CARE SUPOR-│Pozițiile din tranșele unei operațiuni de securitizare (Art. 2 alin. (7) lit. d) din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │TĂ PRIMA PIERDERE │nr. 18/16/2010) care suportă prima pierdere (de exemplu: reducerile rambursabile acordate la achiziționare, │ │ │ │împrumuturile subordonate sau protecția creditului furnizată unor astfel de tranșe). │ │ │ │Cu toate acestea, dacă această tranșă nu furnizează o îmbunătățire semnificativă a calității creditului │ │ │ │(potrivit art. 48 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 ) tranșei imediat superioare din cadrul │ │ │ │securitizării, și aceasta din urmă va fi considerată drept tranșă care suportă prima pierdere. Această │ │ │ │evaluare a îmbunătățirii calității creditului furnizată de tranșe diferite va fi repetată până când │ │ │ │îmbunătățirea calității creditului furnizată de tranșa sau tranșele care suportă prima pierdere se dovedește a │ │ │ │fi semnificativă. │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │AMORTIZARE ANTICI-│ Art. 12 alin. (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Este relevant numai pentru inițiatorii │ │ │PAT │operațiunilor de securitizare a expunerilor reînnoibile cu clauze de amortizare anticipată. │ ├──────┴──────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├──────┬──────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Tipul securitiză- │Descompunerea pe tipuri de securitizare: totală, tradițională și sintetică, așa cum sunt definite mai jos. │ │ │rii: │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Securitizare tra- │ Art. 2 alin. (7) lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │dițională │ │ ├──────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Securitizare sin- │ Art. 2 alin. (7) lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │tetică │ │ └──────┴──────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 7: CR SEC IRB TABEL REFERINȚE FORMULAR RISCUL DE CREDIT: APLICAREA ABORDĂRII BAZATE PE MODELE INTERNE DE RATING ÎN VEDEREA DETERMINĂRII CERINȚELOR MINIME DE CAPITAL PENTRU EXPUNERILE DIN SECURITIZARE *Font 7* ┌──────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe și comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │VALOAREA TOTALĂ A │Instituțiile de credit inițiatoare trebuie să raporteze toate expunerile curente din securitizare │ │ │EXPUNERILOR DIN SECURITIZARE│inițiate în cadrul tranzacției de securitizare, indiferent de deținătorii pozițiilor. │ │ │INIȚIATE │Astfel, trebuie raportate expunerile bilanțiere din securitizare (de exemplu: obligațiuni,împrumuturi│ │ │ │subordonate) precum și expunerile din afara bilanțului (de exemplu: linii de credit subordonate,faci-│ │ │ │lități de lichiditate, contracte swap pe rata dobânzii, instrumente de tip Credit Default Swap, etc.)│ │ │ │care au fost inițiate în cadrul tranzacției de securitizare. │ │ │ │În cazul pozițiilor care se suprapun, așa cum este prevăzut la art. 41 din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │18/16/2010 privind tratamentul riscului de credit aferent expunerilor securitizate și pozițiilor din │ │ │ │securitizare (de exemplu facilități de lichiditate care se suprapun), trebuie raportată doar poziția │ │ │ │sau partea din poziție care produce valoarea ponderată la risc a expunerii cea mai ridicată. │ │ │ │În cazul rândului care cuprinde totalul elementelor bilanțiere, valoarea raportată în această coloană│ │ │ │corespunde valorii curente a expunerilor securitizate, așa cum este menționat în răspunsul la între- │ │ │ │barea 127, furnizat de CRDTG (Grupul de lucru pentru transpunerea Directivei privind cerințele de │ │ │ │capital) din cadrul Comisiei UE. │ │ │ │În cazul în care există clauze de amortizare anticipată, instituțiile de credit trebuie să specifice │ │ │ │valoarea "interesului investitorilor", în sensul art. 98 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2-4 │SECURITIZĂRI SINTETICE: │Art. 25, art. 26, art. 27 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Potrivit acestor prevederi, pro- │ │ │PROTECȚIA CREDITULUI │tecția creditului aferentă expunerilor securitizate trebuie luată în considerare ca și cum nu ar │ │ │AFERENTĂ EXPUNERILOR │exista decalaj de scadență. │ │ │SECURITIZATE │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │(-) PROTECȚIA FINANȚATĂ A │ Art. 92 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006 privind tehnicile de diminuare a riscului de credit │ │ │CREDITULUI (Cva) │utilizate de instituțiile de credit și firmele de investiții, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │(-) VALORILE AJUSTATE ALE │ Art. 133 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │PROTECȚIEI NEFINANȚATE A │ │ │ │CREDITULUI (G*) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │VALOAREA NOȚIONALĂ REȚINUTĂ │La calcularea valorii reținute sau răscumpărate a protecției creditului, nu trebuie să se țină cont │ │ │SAU RĂSCUMPĂRATĂ A │de efectul ajustărilor reglementate corespunzătoare protecției creditului. │ │ │PROTECȚIEI CREDITULUI │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │POZIȚII DIN SECURITIZARE: │Pozițiile din securitizare deținute de instituția de credit raportoare, calculate potrivit prevederi-│ │ │EXPUNEREA INIȚIALĂ, ÎNAINTE │lor art. 37, art. 38, art. 40 și art. 41 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, fără a aplica fac-│ │ │DE APLICAREA FACTORILOR DE │torii de conversie și înainte de deducerea ajustărilor de valoare și a provizioanelor. │ │ │CONVERSIE │Compensarea este relevantă numai în ceea ce privește instrumentele financiare derivate multiple, fur-│ │ │ │nizate aceleiași entități special constituite în scopul securitizării, acoperite de un acord eligibil│ │ │ │de compensare. │ │ │ │În cazul clauzelor de amortizare anticipată, instituțiile de credit trebuie să specifice valoarea │ │ │ │"interesului investitorilor", așa cum este definit la art. 98 alin. (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr.│ │ │ │18/16/2010. │ │ │ │În cazul securitizărilor sintetice, pozițiile din securitizare deținute de instituția de credit ini- │ │ │ │țiatoare sub forma elementelor bilanțiere și/sau a interesului investitorilor (amortizare anticipată)│ │ │ │vor fi rezultatul însumării coloanelor: (1)

(2) (3)

(4). │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6-9 │TEHNICI DE DIMINUARE A │A se vedea formularul CR SA. │ │ │RISCULUI DE CREDIT CU EFECTE│ │ │ │DE SUBSTITUIRE A EXPUNERII │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │VALORILE AJUSTATE ALE │A se vedea formularul CR SA. │ │ │PROTECȚIEI NEFINANȚATE A │ │ │ │CREDITULUI (Ga) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │PROTECȚIA FINANȚATĂ A │A se vedea formularul CR SA. │ │ │CREDITULUI │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │(-) TOTAL FLUXURI DE IEȘIRE │A se vedea formularul CR SA. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │TOTAL FLUXURI DE INTRARE │A se vedea formularul CR SA. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │EXPUNEREA DUPĂ EFECTELE DE │A se vedea formularul CR SA. │ │ │SUBSTITUIRE CA URMARE A │ │ │ │APLICĂRII TEHNICILOR DE │ │ │ │DIMINUARE A RISCULUI DE │ │ │ │CREDIT ȘI ÎNAINTE DE │ │ │ │APLICAREA FACTORILOR DE │ │ │ │CONVERSIE │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │(-) TEHNICILE DE DIMINUARE A│A se vedea formularul CR SA. │ │ │RISCULUI DE CREDIT CU IMPACT│ │ │ │ASUPRA VALORII EXPUNERII: │ │ │ │VALOAREA AJUSTATĂ A │ │ │ │PROTECȚIEI FINANȚATE A │ │ │ │CREDITULUI,

DETERMINATĂ PRIN│ │ │ │METODA EXTINSĂ A GARANȚIILOR│ │ │ │FINANCIARE (Cvam) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │VALOAREA EXPUNERII AJUSTATE │Pozițiile din securitizare potrivit prevederilor art. 37, art. 38 lit. (a) și (b), art. 39, art. 40 │ │ │INTEGRAL (E*) │și art. 41 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, fără a aplica factorii de conversie prevăzuți la│ │ │ │prevederilor art. 38 lit. (c) din același regulament. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │13-16 │DESCOMPUNEREA VALORILOR │ Art. 38 lit. (c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │EXPUNERILOR AJUSTATE │ │ │ │INTEGRAL (E*), AFERENTE │ │ │ │ELEMENTELOR DIN AFARA │ │ │ │BILANȚULUI,

PE FACTORI DE │ │ │ │CONVERSIE │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │VALOAREA EXPUNERII │Pozițiile din securitizare potrivit prevederilor art. 37-41 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010.│ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │(-) VALOAREA EXPUNERII │ Art. 102 alin. (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. A se vedea, de asemenea, și art. 102 │ │ │DEDUSĂ DIN FONDURILE PROPRII│alin. (2) din același regulament. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │VALOAREA EXPUNERII SUPUSĂ │= 17

18 │ │ │PONDERĂRII LA RISC │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │21-27 │METODA BAZATĂ PE RATINGURI │ Art. 77-81 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │EXPUNERI CARE BENEFICIAZĂ DE│ Art. 2 alin. (7) lit. q) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010; │ │ │RATING │Întrucât art. 70 alin. (1) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 nu face o diferențiere între tra-│ │ │ │tamentul pozițiilor care beneficiază de rating și al pozițiilor care beneficiază de un rating dedus │ │ │ │în cadrul "Metodei Bazate pe Ratinguri", pozițiile din securitizare care beneficiază de un rating │ │ │ │dedus conform art. 70 alin. (1) din regulamentul menționat se vor raporta ca poziții care beneficiază│ │ │ │de rating. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │EXPUNERI CARE NU BENEFICIAZĂ│ Art. 2 alin. (7) lit. p) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │DE RATING │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │METODA FORMULEI REGLEMENTATE│ Art. 82-84 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │PONDEREA DE RISC MEDIE │Pentru pozițiile care beneficiază de tehnici de diminuare a riscului de credit,instituțiile de credit│ │ │ │trebuie să indice 'ponderea de risc efectivă' a poziției respective, atunci când este atins nivelul │ │ │ │de acoperire integrală a expunerii, conform prevederilor art. 92 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/│ │ │ │2010. Atunci când poziția beneficiază de protecție parțială, instituția de credit trebuie să aplice │ │ │ │metoda formulei reglementate, utilizând T ajustat conform prevederilor art. 95 alin. (2) din Regula- │ │ │ │mentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Trebuie furnizată ponderea de risc medie ponderată în funcție de │ │ │ │expunere. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │EXPUNERI PENTRU CARE │Art. 87 și art. 88 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. În cazul amortizărilor anticipate a se │ │ │PONDEREA DE RISC ESTE │vedea art. 96 și art. 59 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │DETERMINATĂ PE BAZA │ │ │ │PORTOFOLIULUI DE EXPUNERI │ │ │ │SUPORT (LOOK-THROUGH) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │ABORDAREA BAZATĂ PE EVALUĂRI│Art. 74 și art. 75 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │INTERNE │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │PONDEREA DE RISC MEDIE │Trebuie furnizată ponderea de risc medie ponderată în funcție de valoarea expunerii. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │REDUCEREA VALORII PONDERATE │Art. 100 și art. 101 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Prevederile art. 100 din regulamentul │ │ │LA RISC A EXPUNERII CA │menționat sunt aplicabile numai inițiatorilor și numai în cazul în care expunerea nu a fost dedusă │ │ │URMARE A AJUSTĂRILOR DE │din fondurile proprii. │ │ │VALOARE ȘI A PROVIZIOANELOR │ │ │ │(-) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │VALOAREA PONDERATĂ LA RISC │Capitolul VI din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, fără a ține cont de prevederile art. 76 din │ │ │A EXPUNERII │același regulament cu privire la valoarea maximă ponderată la risc a expunerilor și excluzând orice │ │ │ │valoare ponderată la risc a expunerii corespunzătoare expunerilor redistribuite via fluxuri de ieșire│ │ │ │către alte formulare. Pentru securitizările sintetice cu decalaje de scadență, valoarea care trebuie │ │ │ │raportată în această coloană nu trebuie să țină cont de niciun decalaj de scadență. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │36tris│EFECTUL GLOBAL (AJUSTARE) │ Art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │CA URMARE A ÎNCĂLCĂRII │ │ │ │PREVEDERILOR PRIVIND │ │ │ │OBLIGAȚIA DE DILIGENȚĂ │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │36bis │AJUSTAREA VALORII PONDERATE │Pentru securitizările sintetice, în cazul decalajelor de scadență, trebuie inclusă diferența │ │ │LA RISC A EXPUNERII PENTRU │"RW*'-RW(SP)", potrivit prevederilor art. 27 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, cu excepția │ │ │DECALAJE DE SCADENȚĂ │cazului în care tranșele sunt ponderate cu 1250% și valoarea care trebuie raportată este zero. │ │ │ │Trebuie avut în vedere faptul că RW(SP) include atât valorile ponderate la risc ale expunerilor │ │ │ │raportate în coloana 36, cât și valorile ponderate la risc ale expunerilor corespunzătoare │ │ │ │expunerilor redistribuite via fluxuri de ieșire către alte formulare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │CERINȚE DE CAPITAL TOTALE │Cerințele de capital corespunzătoare valorii ponderate la risc a expunerilor, fără a ține cont de │ │ │ÎNAINTE DE APLICAREA │prevederile art. 76 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, cu privire la valorile maxime ponderate│ │ │NIVELULUI MAXIM AL │la risc ale expunerilor. │ │ │CERINȚELOR DE CAPITAL │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │ELEMENT MEMORANDUM: CERINȚE │Cerințele de capital care provin din expunerile redistribuite către furnizorul de diminuare a ris- │ │ │DE CAPITAL CORESPUNZĂTOARE │cului de credit, calculate în formularul corespunzător și care sunt luate în considerare la determi- │ │ │FLUXURILOR DE IEȘIRE DIN │narea nivelului maxim al cerințelor de capital pentru pozițiile din securitizare. │ │ │CLASA POZIȚIILOR DIN │ │ │ │SECURITIZARE TRATATE │ │ │ │POTRIVIT ABORDĂRII BAZATE │ │ │ │PE MODELE INTERNE DE RATING,│ │ │ │CĂTRE ALTE CLASE DE EXPUNERI│ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │CERINȚE DE CAPITAL TOTALE │Cerințele de capital totale potrivit tratamentului aferent operațiunii de securitizare,după aplicarea│ │ │DUPĂ APLICAREA NIVELULUI │nivelului maxim al cerințelor de capital conform prevederilor art. 76 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │MAXIM AL CERINȚELOR DE │nr. 18/16/2010. │ │ │CAPITAL │ │ ├──────┴────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │INIȚIATOR │ Art. 2 alin. (7) lit. f) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │INVESTITOR │Instituția de credit care deține poziții din securitizare într-o tranzacție de securitizare, pentru │ │ │ │care nu este nici inițiator, nici sponsor. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │din care: inițiate și în │ Art. 18 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ │ │raport cu care au calitatea │ │ │ │de sponsor entitățile care │ │ │ │nu fac obiectul art. 14-21 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │SPONSOR │ Art. 2 alin. (7) lit. g) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Dacă un sponsor, de asemenea, │ │ │ │securitizează propriile active, acesta trebuie să completeze liniile corespunzătoare inițiatorului, │ │ │ │cu informații referitoare la propriile active securitizate. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ELEMENTE BILANȚIERE │A se vedea formularul CR SA și art. 38 lit. a) și b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ELEMENTE DIN AFARA │Poziții din securitizare din afara bilanțului care fac obiectul aplicării unui factor de conversie │ │ │BILANȚULUI ȘI INSTRUMENTE │potrivit art. 38 lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 și poziții din securitizare prove- │ │ │FINANCIARE DERIVATE │nind dintr-un instrument financiar derivat prevăzut în Anexa la Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006 │ │ │ │privind tratamentul riscului de credit al contrapartidei în cazul instrumentelor financiare derivate,│ │ │ │al tranzacțiilor de răscumpărare, al operațiunilor de dare/luare de titluri/mărfuri cu împrumut, al │ │ │ │tranzacțiilor cu termen lung de decontare și al tranzacțiilor de creditare în marjă, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. În cazul facilităților de lichiditate, al facilităților de credit, al │ │ │ │avansurilor în numerar furnizate de administratorul de credite, instituțiile de credit trebuie să │ │ │ │furnizeze valoarea sumei netrase. În cazul contractelor swap pe rata dobânzii și pe valută, institu- │ │ │ │țiile de credit trebuie să furnizeze valoarea expunerii conform art. 39 din Regulamentul BNR-CNVM │ │ │ │nr. 18/16/2010, așa cum este specificat în formularul CR SA. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │TRANȘA DE CEL MAI ÎNALT RANG│ Art. 78 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │TRANȘA MEZANIN │Toate tranșele care nu se încadrează în categoriile tranșa de cel mai înalt rang sau tranșa care │ │ │ │suportă prima pierdere, vor fi încadrate în această categorie. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │TRANȘA CARE SUPORTĂ PRIMA │Pozițiile din tranșele unei operațiuni de securitizare (art. 2 alin. (7) lit. d) din Regulamentul │ │ │PIERDERE │BNR-CNVM nr. 18/16/2010) care suportă prima pierdere (de exemplu: reducerile rambursabile acordate │ │ │ │la achiziționare,împrumuturile subordonate sau protecția creditului furnizată unor astfel de tranșe).│ │ │ │Cu toate acestea, dacă această tranșă nu furnizează o îmbunătățire semnificativă a calității credi- │ │ │ │tului (potrivit art. 48 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 ) tranșei imediat superioare din ca- │ │ │ │drul securitizării, și aceasta din urmă va fi considerată drept tranșă care suportă prima pierdere. │ │ │ │Această evaluare a îmbunătățirii calității creditului furnizată de tranșe diferite va fi repetată │ │ │ │până când îmbunătățirea calității creditului furnizată de tranșa sau tranșele care suportă prima │ │ │ │pierdere se dovedește a fi semnificativă. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │AMORTIZARE ANTICIPATĂ │ Art. 12 alin. (2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. Este relevant numai pentru inițiatorii │ │ │ │operațiunilor de securitizare a expunerilor reînnoibile cu clauze de amortizare anticipată. │ ├──────┴────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├──────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Tipul securitizării: │Descompunerea pe tipuri de securitizare: totală, tradițională și sintetică, așa cum sunt definite mai│ │ │ │jos. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Securitizare tradițională │ Art. 2 alin. (7) lit. b) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Securitizare sintetică │ Art. 2 alin. (7) lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010. │ └──────┴────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 8: MKR SA TDI RISC DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DE POZIȚIE AFERENT TITLURILOR DE CREANȚĂ TRANZACȚIONATE *Font 7* ┌──────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe & Comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1,2 │Toate pozițiile │Art. 3 și 21 din Regulamentul 22/27/2006 privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit și al │ │ │ │firmelor de investiții, cu modificările și completările ulterioare. Acestea sunt poziții brute care │ │ │ │nu sunt compensate pe tipuri de instrumente dar se exclud pozițiile aferente angajamentelor de pre- │ │ │ │luare fermă subscrise sau sub-angajate de către terțe părți (Anexa I, pct. 41, a doua propoziție din │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare). Referitor la distincția între │ │ │ │poziții Lungi și Scurte, care se aplică de asemenea acestor poziții brute, a se vedea Anexa I,pct. 4,│ │ │ │ultimul alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │(-) Efectul de reducere al │Anexa I, pct. 41, primul alineat, ultima propoziție din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │pozițiilor aferente │completările ulterioare și Anexa I, pct. 41, al treilea alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │angajamentelor de preluare │modificările și completările ulterioare. │ │ │fermă │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4,5 │Poziții nete │Anexa I, pct. 1-5 și 13 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Referitor la distincția între pozițiile Lungi și Scurte, a se vedea Anexa I, pct. 4, ultimul alineat │ │ │ │din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6,7 │REDUCERI AFERENTE POZIȚIILOR│Anexa I, pct. 42-46 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │DIN PORTOFOLIUL DE │Reduceri ale pozițiilor nete care sunt supuse unei cerințe de capital pentru riscul specific aferent │ │ │TRANZACȚIONARE ACOPERITE │derivatelor de credit. │ │ │PRIN DERIVATE DE CREDIT │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Poziții nete supuse │Acele poziții nete pentru care, conform diferitelor abordări avute în vedere în Anexa I la │ │ │cerințelor de capital │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, trebuie deținute cerințe de │ │ │ │capital. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Cerință de capital (%) │Cerința de capital, exprimată procentual, pentru riscul de poziție aferent pozițiilor nete relevante,│ │ │ │determinată potrivit diferitelor abordări avute în vedere în Anexa I la Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Cerințe de capital │Cerința de capital pentru orice poziție relevantă, determinată potrivit Anexei I la Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┴────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Titluri de creanță │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate care se află în Portofoliul de Tranzacționare, pre- │ │ │tranzacționate, din │cum și cerințele de capital aferente acestora pentru riscul de poziție conform art. 9, alin. 1(a) din│ │ │portofoliul de │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, Anexei I la Regulamentul │ │ │tranzacționare │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare și art. 2(b) din Regulamentul 13/18/2006 pri- │ │ │ │vind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investi- │ │ │ │ții, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Risc general. Abordarea pe │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse abordării pe baza scadenței conform │ │ │baza scadenței │Anexei I, pct. 17-24 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, │ │ │ │precum și cerințele de capital aferente stabilite în Anexa I, pct. 25 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.1 │Zona 1 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.2 │Zona 2 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.3 │Zona 3 │Anexa I, pct. 20, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.a │Poziție ponderată pusă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │corespondență în toate │ │ │ │benzile de scadență │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.b │Poziție ponderată pusă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │corespondență din zona 1 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.c │Poziție ponderată pusă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │corespondență din zona 2 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.d │Poziție ponderată pusă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │corespondență din zona 3 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.e1 │Poziție ponderată pusă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │corespondență între zonele │ │ │ │1 și 2 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.e2 │Poziție ponderată pusă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │corespondență între zonele │ │ │ │2 și 3 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.f │Poziție ponderată pusă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │corespondență între zonele │ │ │ │1 și 3 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.g │Poziții ponderate reziduale │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │nepuse în corespondență │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Risc general. Abordarea pe │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse abordării pe baza duratei conform Anexei │ │ │baza duratei │I, pct. 26-31 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, precum și │ │ │ │cerințele de capital aferente stabilite în Anexa I, pct. 32 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.1 │Zona 1 │Anexa I, pct. 29 Tabelul 3 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.2 │Zona 2 │Anexa I, pct. 29 Tabelul 3 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.3 │Zona 3 │Anexa I, pct. 29 Tabelul 3 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.a │Poziția ponderată pe baza │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │duratei, pusă în │ │ │ │corespondență pentru fiecare│ │ │ │zonă │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.b1 │Poziția ponderată pe baza │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │duratei, pusă în │ │ │ │corespondență între zonele │ │ │ │1 și 2 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.b2 │Poziția ponderată pe baza │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │duratei, pusă în │ │ │ │corespondență între zonele │ │ │ │2 și 3 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.c │Poziția ponderată pe baza │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │duratei, pusă în │ │ │ │corespondență între zonele │ │ │ │1 și 3 │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.d │Poziții reziduale ponderate │Anexa I, pct. 28-32 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │pe baza duratei, nepuse în │ │ │ │corespondență │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Risc specific │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │ │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. A se ține cont de ultima propoziție din Anexa I, pct. 1 din │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3.1 │Titluri de creanță conform │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │primei categorii din Tabelul│precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │1 (Anexa I, pct. 14 din │modificările și completările ulterioare. A se ține cont de ultima propoziție din Anexa I, pct. 1 din │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │modificările și completările│ │ │ │ulterioare) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3.2 │Titluri de creanță conform │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │celei de-a doua categorii │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct.│cu modificările și completările ulterioare. A se ține cont de ultima propoziție din Anexa I, pct. 1 │ │ │14 din Regulamentul │din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │22/27/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3.3 │Titluri de creanță conform │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │celei de-a treia categorii │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct.│cu modificările și completările ulterioare. A se ține cont de ultima propoziție din Anexa I, pct. 1 │ │ │14 din Regulamentul │din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │22/27/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3.4 │Titluri de creanță conform │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │celei de-a patra categorii │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct.│cu modificările și completările ulterioare. A se ține cont de ultima propoziție din Anexa I, pct. 1 │ │ │14 din Regulamentul │din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │22/27/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare) │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3.5 │Expuneri rezultate din │Anexa I, pct. 14 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │securitizare supuse unei │ │ │ │ponderări de 1250% sau │ │ │ │supuse unei deduceri și │ │ │ │facilități de trezorerie │ │ │ │pentru care nu există rating│ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Abordare specială pentru │Anexa I, pct. 47-56 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. Se apli-│ │ │riscul aferent pozițiilor pe│că când pozițiile pe OPC-uri sau când instrumentele suport nu sunt tratate potrivit metodelor stabi- │ │ │OPC │lite în Anexa V la Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. Se includ, │ │ │ │dacă este cazul, efectele plafonărilor aplicabile, în cadrul cerințelor de capital. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Abordare pe bază de marjă │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │pentru futures și opțiuni │ │ │ │tranzacționate pe bursă │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Abordare pe bază de marjă │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │pentru futures și opțiuni │ │ │ │tranzacționate pe OTC │ │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Riscuri aferente opțiunilor,│Anexa I, pct. 5, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │altele decât riscul delta │ulterioare. │ ├──────┴────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├──────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Moneda │Anexa I, pct. 13 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │A se ține cont de faptul că cerința de capital pentru riscul general și specific va fi calculată │ │ │ │separat pe fiecare valută dar va fi raportată agregat pentru toate valutele. │ └──────┴────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 9: MKR SA EQU RISC DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARD PENTRU RISCUL DE POZIȚIE AFERENT TITLURILOR DE CAPITAL *Font 7* ┌──────┬──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe & Comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1,2 │Toate pozițiile │Art. 3 și 21 din Regulamentul 22/27/2006 privind adecvarea capitalului │ │ │ │instituțiilor de credit și al firmelor de investiții, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. Acestea sunt poziții brute care nu sunt │ │ │ │compensate pe tipuri de instrumente dar se exclud pozițiile pe │ │ │ │angajamente de preluare fermă subscrise sau subangajate de către terțe │ │ │ │părți (Anexa I, pct. 41, a doua propoziție din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare). Referitor la distincția între│ │ │ │pozițiile Lungi și Scurte, care se aplică de asemenea acestor poziții │ │ │ │brute, a se vedea Anexa I, pct. 4, ultimul alineat din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │(-) Efectul de reducere al pozițiilor aferente│Anexa I, pct. 41, primul alineat, ultima propoziție din Regulamentul │ │ │angajamentelor de preluare fermă │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4,5 │Poziții nete │Anexa I, pct. 1-5 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. Referitor la distincția între pozițiile Lungi și │ │ │ │Scurte, a se vedea Anexa I, pct. 4, ultimul alineat din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Poziții nete supuse cerințelor de capital │Acele poziții nete care, potrivit diferitelor abordări avute în vedere în │ │ │ │Anexa I la Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare, sunt supuse unei cerințe de capital. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Cerință de capital (%) │Cerința de capital, exprimată procentual, pentru riscul de poziție aferent│ │ │ │pozițiilor nete relevante, determinată potrivit diferitelor abordări avute│ │ │ │în vedere în Anexa I la Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Cerințe de capital │Cerința de capital pentru orice poziție relevantă, determinată potrivit │ │ │ │Anexei I la Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├──────┴──────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Titluri de capital din portofoliul de │Pozițiile pe titluri de capital din Portofoliul de Tranzacționare și │ │ │tranzacționare │cerințele de capital aferente acestora pentru riscul de poziție potrivit │ │ │ │art. 9, alin. 1(a) din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare, Anexei I la Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare și art. 2(b) din Regulamentul │ │ │ │13/18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru │ │ │ │instituțiile de credit și firmele de investiții, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Risc general │Pozițiile pe titluri de capital supuse riscului general și cerințele de │ │ │ │capital aferente acestora potrivit Anexei I, pct. 36 și 39-40 din │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.1 │Contracte futures pe indici bursieri cu o │Anexa I, pct. 39-40 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │largă diversificare, tranzacționate pe bursă, │completările ulterioare. │ │ │supuse unei abordări speciale │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.2 │Titluri de capital, altele decât contractele │Anexa I, pct. 36 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │futures pe indici bursieri cu o largă │completările ulterioare. │ │ │diversificare tranzacționate pe bursă │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Risc specific │Pozițiile pe titluri de capital supuse riscului specific și cerințele de │ │ │ │capital aferente acestora potrivit Anexei I pct. 34-35 și 39-40 din │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.1 │Portofolii diversificate, lichide și de foarte│Anexa I, pct. 35 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │bună calitate, supuse unor cerințe de capital │completările ulterioare. │ │ │reduse │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.2 │Titluri de capital, altele decât portofoliile │Anexa I, pct. 34 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │diversificate, lichide și de foarte bună │completările ulterioare. │ │ │calitate │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Abordare specială pentru riscul de poziție │Anexa I, pct. 47-56 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │aferent OPC-urilor │completările ulterioare. Se aplică când pozițiile pe OPC-uri sau când │ │ │ │instrumentele suport nu sunt tratate potrivit metodelor prevăzute în Anexa│ │ │ │V la Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │ │Se includ, dacă este cazul, efectele plafonărilor aplicabile, în cadrul │ │ │ │cerințelor de capital. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Abordare pe bază de marjă pentru futures și │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │opțiuni tranzacționate pe bursă │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Abordare pe bază de marjă pentru futures și │Anexa I, pct. 4-5 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │opțiuni tranzacționate pe OTC │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Riscuri aferente opțiunilor, altele decât │Anexa I, pct. 5, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │riscul delta │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┴──────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├──────┬──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Piața națională │Poziția lungă sau scurtă în piață va fi calculată pentru toate piețele │ │ │ │naționale în care banca deține titluri de capital. │ └──────┴──────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 10: MKR SA FX RISC DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL VALUTAR *Font 7* ┌──────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe & Comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Toate pozițiile: Lungi │Poziții brute aferente activelor, sumelor de primit și altor elemente │ │ │ │similare la care se face referire în Anexa III, pct. 2.1 din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006 privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit și al │ │ │ │firmelor de investiții, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Toate pozițiile: Scurte │Poziții brute aferente pasivelor, sumelor de plătit și altor elemente │ │ │ │similare la care se face referire în Anexa III, pct. 2.1 din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3-4 │Element memorandum: Poziții de acoperire │Anexa III, pct. 2.1, antepenultimul alineat din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │pentru scopul indicatorului de capital │cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5-6 │Poziții nete │Anexa III, pct. 2.1, ultimul alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. Pozițiile nete sunt calculate pe │ │ │ │fiecare valută, în consecință putând rezulta simultan poziții lungi și │ │ │ │scurte. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │7,8,9 │Poziții supuse cerințelor de capital │Anexa III, pct. 2.2, 3.1 și 3.2 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Cerință de capital (%) │Anexa III, pct. 1, 3.1 și 3.2 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Cerințe de capital │Cerința de capital pentru orice poziție relevantă potrivit Anexei III la │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │POZIȚII TOTALE îN VALUTE,

ALTELE DECÂT CELE │Pozițiile pe valute, altele decât moneda de raportare și cerințele de │ │ │DE RAPORTARE │capital aferente acestora, potrivit art. 9, alin. 1(b) din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, Anexei III, pct. │ │ │ │2.2 (pentru conversia în moneda de raportare) din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │ │cu modificările și completările ulterioare și art. 2(c) din Regulamentul │ │ │ │13/18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru │ │ │ │instituțiile de credit și firmele de investiții, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Valute în a 2-a etapă a UEM │Pozițiile și cerințele de capital aferente acestora pentru valutele la care│ │ │ │se face referire în Anexa III, pct. 3.2, ultimul alineat din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Valute supuse acordurilor interguvernamentale │Pozițiile și cerințele de capital aferente acestora pentru valutele la care│ │ │ │se face referire în Anexa III, pct. 3.2, primul alineat din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Valute strâns corelate │Pozițiile și cerințele de capital aferente acestora pentru valutele la care│ │ │ │se face referire în Anexa III, pct. 3.1 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Toate celelalte valute (inclusiv OPC-uri │Pozițiile și cerințele de capital aferente acestora pentru valutele supuse │ │ │tratate ca valute diferite) │procedurii generale la care se face referire în Anexa III, pct. 1 și 2.2 │ │ │ │din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. De│ │ │ │asemenea, este relevant să se ia în considerare pozițiile nepuse în │ │ │ │corespondență care rezultă din aplicarea tratamentelor speciale avute în │ │ │ │vedere în Anexa III, pct. 3.1 și 3.2 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Aur │Pozițiile și cerințele de capital aferente acestora pentru valutele supuse │ │ │ │procedurii generale la care se face referire în Anexa III, pct. 1 și 2.2 │ │ │ │din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Riscuri aferente opțiunilor, altele decât │Anexa I, pct. 5, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │riscul delta │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Elemente memorandum: Poziții pe valute │Potrivit codificării internaționale. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Euro │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │monede ERM2 │Monede participante la Mecanismul Ratelor de Schimb 2. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │GBP │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │SEK │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │CHF │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Alte monede EEA │Alte monede ale țărilor din Spațiul Economic European. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │USD │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │CAD │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │AUD │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Alte monede decât cele ale EEA │Celelalte valute, altele decât moneda de raportare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │OPC-uri tratate ca valute distincte │Anexa III, pct. 2.1, penultimul alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ └──────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 11: MKR SA COM RISC DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARD PENTRU RISCUL DE MARFĂ *Font 7* ┌──────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe & Comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1,2 │Toate pozițiile: Lungi/Scurte │Poziții brute lungi/scurte considerate a fi poziții pe aceeași │ │ │ │marfă potrivit Anexei IV, pct. 1 și 7 (vezi de asemenea pct. 13) │ │ │ │din Regulamentul 22/27/2006 privind adecvarea capitalului │ │ │ │instituțiilor de credit și al firmelor de investiții, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3,4 │Elemente memorandum: Poziții care sunt în │Anexa IV, pct. 3 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările │ │ │adevăratul sens finanțări de stocuri │și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5,6 │Poziții nete │Anexa IV, pct. 6 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Poziții supuse cerințelor de capital │Acele poziții nete care, potrivit diferitelor abordări avute în │ │ │ │vedere în Anexa IV la Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare, sunt supuse cerințelor de capital. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Cerință de capital (%) │Cerința de capital, exprimată procentual, pentru riscurile de piață │ │ │ │aferente pozițiilor nete, determinată potrivit diferitelor abordări avute │ │ │ │în vedere în Anexa IV la Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Cerințe de capital │Cerința de capital pentru orice poziție relevantă potrivit Anexei │ │ │ │IV la Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │POZIȚII TOTALE PE MĂRFURI │Poziții pe mărfuri și cerințele de capital aferente pentru riscul de piață,│ │ │ │determinate potrivit art. 9, alin. 1(b) din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare, Anexei IV la Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare și art. 2(c) din │ │ │ │Regulamentul 13/18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital │ │ │ │pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Abordarea pe benzi de scadență │Poziții pe mărfuri supuse abordării pe Benzi de Scadență, așa │ │ │ │cum se face referire în Anexa IV, pct. 13-18 din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.1 │Banda de scadență <= 1 an │Anexa IV pct. 13 Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.2 │Banda de scadență > 1 an și <= 3 ani │Anexa IV pct. 13 Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.3 │Banda de scadență > 3 ani │Anexa IV pct. 13 Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.a │Poziții lungi și scurte puse în corespondență │Anexa IV pct. 17(a) din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │pentru fiecare bandă de scadență │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.b │Poziții puse în corespondență între două benzi│Anexa IV, pct. 17(b) din Anexa IV din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │de scadență │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.c │Poziții reziduale nepuse în corespondență │Anexa IV, pct. 17(c) din Anexa IV din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Abordarea extinsă pe benzi de scadență │Poziții pe mărfuri supuse abordării Extinse pe Benzi de Scadență, așa cum │ │ │ │se face referire în Anexa IV, pct. 21 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.1 │Banda de scadență <= 1 an │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.2 │Banda de scadență > 1 an și <= 3 ani │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.3 │Banda de scadență > 3 ani │Anexa IV, pct. 13, Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările │ │ │ │și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.a │Poziții lungi și scurte puse în corespondență │Anexa IV, pct. 17(a) și 21, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │pentru fiecare bandă de scadență │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.b │Poziții puse în corespondență între două benzi│Anexa IV, pct. 17(b) și 21, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │de scadență │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.c │Poziții reziduale nepuse în corespondență │Anexa IV, pct. 17(c) și 21, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Abordarea simplificată: Toate pozițiile │Poziții pe mărfuri supuse abordării Simplificate, așa cum se face referire │ │ │ │în Anexa IV, pct. 19-20 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Abordarea pe bază de marjă pentru futures și │Anexa IV, pct. 8, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │opțiuni tranzacționate pe bursă │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Abordarea pe bază de marjă pentru futures și │Anexa IV, pct. 8, al treilea alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │opțiuni tranzacționate pe OTC │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Riscuri aferente opțiunilor, altele decât │Anexa IV pct. 10, al doilea alineat din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │riscul delta │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Risc de criză de lichiditate │Anexa IV, pct. 5 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├──────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Marfa │Anexa IV, pct. 17-20 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ │ │ │A se ține cont de faptul că cerința de capital pentru riscul de marfă va │ │ │ │fi calculată separat pe fiecare marfă, dar va fi raportată agregat pentru │ │ │ │toate mărfurile. │ └──────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 12: MKR IM Ref list RISC DE PIAȚĂ: MODELE INTERNE *Font 7* ┌──────┬─────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe & Comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴─────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬─────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Factorul de multiplicare x media │Anexa V, pct. 9(b) din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │VAR-urilor zilnice din ultimele 60 de │ulterioare; se exclude cerința suplimentară pentru riscul de nerambursare adițional. │ │ │zile lucrătoare │ulterioare; se exclude cerința suplimentară pentru riscul de nerambursare adițional. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │VAR-ul aferent zilei precedente │Anexa V, pct. 9(a) din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare; se exclude cerința suplimentară pentru riscul de nerambursare adițional. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Cerință suplimentară pentru riscul │Cerință inaplicabilă întrucât până la data de 1 ianuarie 2007 nicio instituție de credit│ │ │specific │nu a primit, din partea Băncii Naționale a României, recunoașterea modelelor │ │ │ │interne pentru riscul specific. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Cerință suplimentară pentru riscul de │Dacă este cazul, se include cerința suplimentară pentru riscul de nerambursare │ │ │nerambursare adițional │adițional potrivit Anexei V, pct. 5 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Cerințe de capital │Anexa V, pct. 9 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare: VaR-ul total pentru toți factorii de risc luând în considerare, dacă este │ │ │ │cazul, efectele corelațiilor. │ │ │ │În cazul în care instituția de credit a primit recunoașterea din partea Băncii │ │ │ │Naționale a României a utilizării unor modele multiple pentru scopurile calculării │ │ │ │cerințelor de capital pentru riscul de piață, fiecare dintre acestea având propriul │ │ │ │factor de multiplicare, în locul unui singur model integrat, regula de calcul │ │ │ │prevăzută pentru această coloană nu este, în mod necesar, valabilă. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Număr de depășiri aferente ultimelor 250 │Anexa V, pct. 8 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │de zile lucrătoare │ulterioare. │ │ │ │În cazul descris la referințele și comentariile corespunzătoare coloanei 5 - "Cerințe │ │ │ │de capital", numărul de depășiri aferente ultimelor 250 de zile lucrătoare nu se │ │ │ │raportează. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Factor de multiplicare │Anexa V, pct. 7 și 8 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ │ │ │În cazul descris la referințele și comentariile corespunzătoare coloanei 5 - "Cerințe │ │ │ │de capital", factorul de multiplicare nu se raportează. │ ├──────┴─────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬─────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Poziții totale │Corespunde părții din riscul de poziție, valutar și de marfă la care se face referire în│ │ │ │Anexa V, pct. 1 din Regulamentul 22/27/2006,cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare, aferentă factorilor de risc specificați în Anexa V, pct. 12 din Regulamentul│ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Titluri de creanță tranzacționate │Corespunde părții din riscul de poziție la care se face referire în Anexa V, pct. 1 din │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, aferentă │ │ │ │factorilor de risc de rată a dobânzii, specificați în Anexa V, pct. 12 din Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.1 │TCT - Risc general │Riscul general definit în Anexa I, pct. 12 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.2 │TCT - Risc specific │Riscul specific definit în Anexa I, pct. 12 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Titluri de capital │Corespunde părții din riscul de poziție la care se face referire în Anexa V, pct. 1 din │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, aferentă │ │ │ │factorilor de risc legat de titluri de capital, specificați în Anexa V, pct. 12 din │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.1 │Titluri de capital - Risc general │Riscul general definit în Anexa I, pct. 12 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.2 │Titluri de capital - Risc specific │Riscul specific definit în Anexa I, pct. 12 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Risc valutar │Anexa V, pct. 1 și 12 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Risc de marfă │Anexa V, pct. 1 și 12 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Totalul riscului general │Anexa V, pct. 9(a) sau (b) din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare: VaR pentru riscul general al tuturor factorilor de risc │ │ │ │(luându-se în considerare, dacă este cazul, efectele corelațiilor). │ ├──────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Totalul riscului specific │VaR pentru riscul specific al titlurilor de capital și al titlurilor de creanță │ │ │ │tranzacționate din portofoliul de tranzacționare (luându-se în considerare, dacă este │ │ │ │cazul, efectele corelațiilor). │ └──────┴─────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 13: OPR Riscul Operațional *Font 7* ┌──────┬───────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe și comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴───────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬───────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1,2,3 │Indicatorul relevant │Pentru definiție și orizont de timp vezi Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare - art. 6-8, art. 9 lit. a) - d) și art. 12 lit. b). │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4,5,6 │Credite și avansuri (în cazul │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - art. 14 alin. │ │ │utilizării ASA) │(1) și art. 15. │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Cerințe de capital │Cerința de capital pentru riscul operațional calculată conform Regulamentului BNR-CNVM nr. │ │ │ │24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Din care: datorită unui meca- │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - art. 18. Se │ │ │nism de alocare │raportează numai de către acele instituții care aplică mecanismul de alocare. │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Cerințe de capital înainte de │Pentru tratamentul pierderii așteptate vezi art. 20 alin. (1)-(2) din Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │reducerea datorată pierderii │24/29/2006,cu modificările și completările ulterioare. Mecanismele de transfer al riscului cuprind│ │ │așteptate și mecanismelor de │asigurările și alte mecanisme de transfer al riscului în conformitate cu art. 25 din Regulamentul │ │ │transfer al riscului │BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │(-) Reducerea cerințelor de │Pentru tratamentul pierderii așteptate vezi art. 20 alin. (1)-(2) - Regulamentul BNR-CNVM │ │ │capital datorită pierderii │nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ │ │așteptate reflectate în practi-│ │ │ │cile interne │ │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │(-) Reducerea cerințelor de │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - art. 25-28. │ │ │capital datorită mecanismelor │ │ │ │de transfer al riscului │ │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Din care: datorită asigurărilor│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - art. 25-28. │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Excedent al mecanismelor de │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - art. 28 alin. │ │ │transfer al riscului peste li- │(2). │ │ │mita de reducere a capitalului │ │ ├──────┴───────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬───────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Total activități ce fac obiec- │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │tul Abordării de bază (BIA) │art. 5-8 și art. 9 lit. a)-d). │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Total activități ce fac obiec- │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │tul Abordării standard (STA)/ │Capitolul II, Secțiunile 2 și 3 și Anexele nr. 1-2. │ │ │Abordării standard alternative│ │ │ │(ASA) │ │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Obiectul STA │Anexa nr. 1 la Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare - Detalierea liniilor de activitate. Anexa nr. 2 la Regulamentul BNR-CNVM nr. │ │ │ │24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Obiectul ASA │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │ │Capitolul II, Secțiunea a 3-a. │ ├──────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Total activități ce fac obiec- │ Ordonanța de urgență nr. 99/2006, cu modificările și completările ulterioare - art. 138 │ │ │tul Abordării avansate de │alin. (1) și art. 140; Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările │ │ │evaluare (AMA) │ulterioare - Capitolul II, Secțiunea a 4-a. │ └──────┴───────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 14: OPR Details Riscul operațional: Valori brute ale pierderilor pe linii de activitate și categorii de evenimente în ultimul an *Font 8* ┌──────┬────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe și comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1-7 │Definiția catego- │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările │ │ │riilor de evenimente│ulterioare - Anexa nr. 3: Clasificarea evenimentelor de pierdere. │ ├──────┼────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Total categorii de │Pentru fiecare linie de activitate valorile se obțin prin însumare simplă │ │ │evenimente │(număr de evenimente și valoare totală a pierderilor) sau reprezintă │ │ │ │maxima (pierdere singulară maximă) dintre datele pe categorii de │ │ │ │evenimente. Dar există un caz particular pentru datele privind numărul de │ │ │ │evenimente și pierderea singulară maximă pentru "Total linii de activitate"│ │ │ │(vezi comentariile de mai jos). │ ├──────┼────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Elemente memorandum:│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările │ │ │Praguri utilizate în│ulterioare - art. 21 alin. (6)-(7). │ │ │colectarea de date │ │ ├──────┼────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9,10 │Minim/Maxim │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare - art. 21 alin. (6)-(7). Dacă nu există decât un singur prag │ │ │ │pentru toate evenimentele din cadrul fiecărei linii de activitate, se va │ │ │ │completa numai coloana de "minim". În cazul în care se utilizează praguri │ │ │ │diferite în cadrul aceleiași linii de activitate reglementate, se │ │ │ │completează ambele coloane. │ ├──────┴────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Definiția liniilor │Vezi formularul OPR. │ │ │de activitate │ │ ├──────┼────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Alocarea pierderilor│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările │ │ │pe linii de │ulterioare - art. 21 alin. (2)-(7),(9) și (11). Următoarele informații │ │ │activitate │solicitate pentru fiecare linie de activitate trebuie raportate în │ │ │ │conformitate cu pragurile utilizate (vezi mai sus). │ ├──────┼────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Număr de evenimente │Număr de evenimente înregistrate pe linie de activitate. Dacă un eveniment │ │ │ │are impact asupra mai multor linii de activitate, trebuie raportat în toate│ │ │ │liniile de activitate în care pierderea este peste pragul pertinent. De │ │ │ │asemenea, în acest caz, numărul total de evenimente pentru "Total linii de │ │ │ │activitate" și "Total categorii de evenimente" va fi mai mic decât valoarea│ │ │ │obținută prin însumarea numărului de evenimente pe linii de activitate │ │ │ │deoarece respectivele evenimente cu impact multiplu vor fi considerate ca │ │ │ │un singur eveniment. │ ├──────┼────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Valoare totală a │Însumarea pierderilor înregistrate în baza de date interne pentru fiecare │ │ │pierderilor │linie de activitate și, dacă este cazul, descompusă pe categorii de │ │ │ │evenimente. │ ├──────┼────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Pierdere singulară │Pierdere singulară maximă înregistrată pe linie de activitate. În cazul │ │ │maximă │pierderii singulare maxime pentru "Total linii de activitate" și "Total │ │ │ │categorii de evenimente" acele evenimente cu impact asupra mai multor │ │ │ │linii de activitate trebuie considerate ca evenimente singulare și, în │ │ │ │consecință, pierderea singulară maximă din respectiva celulă poate fi │ │ │ │superioară celei mai mari dintre pierderile singulare maxime pe linii de │ │ │ │activitate. │ ├──────┼────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Total linii de │Pentru fiecare categorie de evenimente valorile sunt: │ │ │activitate │- Numărul de evenimente superioare pragului, pe categoria de evenimente, │ │ │ │pentru toate liniile de activitate. Această valoare poate fi mai mică decât│ │ │ │cea obținută prin însumarea numărului de evenimente pe linii de activitate │ │ │ │deoarece în acest caz acele evenimente cu impact multiplu vor fi │ │ │ │considerate ca evenimente singulare. │ │ │ │- Valoarea totală a pierderilor se obține prin însumare simplă a valorilor │ │ │ │totale ale pierderilor pentru fiecare linie de activitate. │ │ │ │- Pierderea singulară maximă reprezintă pierderea maximă superioară │ │ │ │pragului pentru fiecare categorie de evenimente și pentru toate liniile de │ │ │ │activitate. Această valoare poate fi superioară celei mai mari pierderi │ │ │ │singulare înregistrate pe fiecare linie de activitate când un eveniment are│ │ │ │impact asupra mai multor linii de activitate. │ └──────┴────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 15: OPR LOSS Details Pierderi majore din riscul operațional înregistrate în ultimul an sau care sunt încă deschise *Font 7* ┌──────┬───────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe și comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴───────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬───────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Număr referință internă │Codul intern folosit de instituție în baza sa de date interne pentru identificarea │ │ │ │fiecărei pierderi. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Valoarea brută a pierderii │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │ │art. 21 alin. (8). │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Din care: valoarea neînregistrată │Partea din valoarea brută a pierderii care nu a fost încă înregistrată contabil. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Status: finalizată? Da/Nu │Da, dacă valoarea pierderii este stabilită definitiv și nu sunt așteptate pierderi │ │ │ │suplimentare. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Pierderea recuperată deja în mod direct│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │ │art. 21 alin. (8). Orice sumă recuperată de către instituție în decursul activităților│ │ │ │sale de încercare a inversării impactului unui eveniment de pierdere. În │ │ │ │conformitate, nu se va include nicio sumă recuperată din asigurări. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Pierderea recuperată deja din mecanisme│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │de transfer al riscului │art. 21 alin. (8). │ │ │ │Plățile încasate în compensație pentru pierderile din riscul operațional care erau │ │ │ │acoperite prin mecanisme de transfer al riscului. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Pierderea posibil de recuperat în mod │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │direct sau din mecanisme de transfer │art. 21 alin. (8). Orice sumă ce se așteaptă în continuare a fi recuperată fie de │ │ │al riscului │către instituție în decursul activităților menite să inverseze impactul unui eveniment│ │ │ │de pierdere, fie drept compensație a pierderilor din riscul operațional acoperite prin│ │ │ │mecanisme de transfer al riscului. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Relaționată cu "RC" sau "RP" │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │ │art. 21 alin. (4)-(5). │ │ │ │Prin "RC" se va înțelege risc de credit; prin "RP" se va înțelege risc de piață. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │9-16a │Descompunerea valorii brute a pierderii│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │(%) pe linii de activitate │art. 21 alin. (2)-(3) și (11). │ │ │ │Pentru semnificația codului fiecărei linii de activitate vezi formularul 14 13 OPR │ │ │ │Details. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Categoria de evenimente (număr) │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │ │art. 21 alin. (2)-(3). │ │ │ │Numărul este cel folosit pentru fiecare categorie de evenimente în formularul 14 │ │ │ │OPR Details. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Dată producere │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │ │art. 21 alin. (8). │ │ │ │Data la care evenimentul s-a produs sau la care a început. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Dată recunoaștere │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │ │art. 21 alin. (8). │ │ │ │Data la care evenimentul a fost recunoscut. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Data primei plăți din mecanisme de │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │transfer al riscului │art. 21 alin. (8). │ │ │ │Data la care a fost încasată prima despăgubire de la o societate de asigurări. │ ├──────┼───────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Data celei mai recente plăți din │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu modificările și completările ulterioare - │ │ │mecanisme de transfer al riscului │art. 21 alin. (8). │ │ │ │Data la care a fost încasată cea mai recentă despăgubire de la o societate de │ │ │ │asigurări. │ ├──────┴───────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

ALTELE │ ├──────┬───────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Pierderi majore din riscul operațional │Se vor raporta pierderile mai mari de 100.000 de euro. │ │ │înregistrate în ultimul an sau care │ │ │ │sunt încă deschise │ │ └──────┴───────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Tabel referințe formular 16: Riscul de decontare/livrare în portofoliul de tranzacționare Riscul de decontare/livrare în portofoliul de tranzacționare *Font 7* ┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │

Denumire │

Referințe și comentarii │ │ crt. │ │ │ ├──────┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

COLOANE │ ├──────┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Tranzacții rămase nedecontate, la prețul de decontare│Anexa II pct. 1 din Regulamentul 22/27/2006 privind │ │ │ │adecvarea capitalului instituțiilor de credit și al firmelor de │ │ │ │investiții, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Expunere din diferența de preț, datorată │Anexa II pct. 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │tranzacțiilor rămase nedecontate │completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Cerințe de capital │Cerința de capital pentru orice expunere potrivit pct. 1 din │ │ │ │Anexa 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și │ │ │ │completările ulterioare. │ ├──────┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

RÂNDURI │ ├──────┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Totalul tranzacțiilor rămase nedecontate în │Tranzacții rămase nedecontate în portofoliul de tranzacționare │ │ │portofoliul de tranzacționare │precum și cerințele de capital aferente pentru riscul de │ │ │ │decontare, potrivit art. 9 alin. (1) lit. a) și Anexei II pct. 1│ │ │ │din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările │ │ │ │ulterioare, precum și potrivit art. 2 lit. b) din Regulamentul │ │ │ │13/18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital │ │ │ │pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. Riscul de credit al │ │ │ │contrapartidei și tranzacțiile incomplete sunt surprinse în │ │ │ │formularele "CR SA" sau "CR IRB". │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.1 │Tranzacții rămase nedecontate până la 4 zile, │Anexa II pct. 1 Tabelul 1 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │inclusiv │modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.2 │Tranzacții rămase nedecontate între 5 și 15 zile │Idem. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.3 │Tranzacții rămase nedecontate între 16 și 30 zile │Idem. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.4 │Tranzacții rămase nedecontate între 31 și 45 zile │Idem. │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.5 │Tranzacții rămase nedecontate timp de 46 de zile sau │Idem. │ │ │mai mult │ │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Anexa III

Frecvența raportărilor privind cerințele minime de capital pentru instituțiile de credit *Font 7* ┌──────────────────────┬───────────────────────────┬───────────┬──────────┬──────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ Frecvența │Frecvența │ │ │

Domeniu │ Formulare de raportare │raportării │raportării│

Acte normative în baza cărora se completează │ │ │ (codificare) │ la nivel │ la nivel │

formularele de raportare │ │ │ │individual │consolidat│ │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Adecvarea │Formular CA (secțiunea 1 și│trimestrial│semestrial│ Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, cu │ │capitalului la riscuri│secțiunea 2) │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 privind │ │ │ │ │ │tratamentul riscului de credit aferent expunerilor│ │ │ │ │ │securitizate și pozițiilor din securitizare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Fonduri proprii │Formular CA (secțiunea 1) │

lunar │semestrial│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Adecvarea │Formular CA (secțiunea 3 - │trimestrial│semestrial│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu │ │capitalului la riscuri│rândurile 3.1, 3.1.a, 3.2, │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │3.2.a) │ │ │ │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Adecvarea │Formular CA (secțiunea 3 - │

anual │ anual │ Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, cu │ │capitalului la riscuri│rândurile 3.3, 3.3.a) │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 23/28/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Adecvarea │Formular CA (secțiunea 3 - │semestrial │semestrial│ Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, cu │ │capitalului la riscuri│rândurile 3.4, 3.4.1, │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │3.4.2) │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 23/28/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și │ │ │ │ │ │completările ulterioare │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Detalii privind │Formular Group Solvency │ - │semestrial│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 17/22/2006, cu │ │solvabilitatea la │Details │ │ │modificările ulterioare │ │nivel de grup │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Cerințe de capital │Formular CR SA │trimestrial│semestrial│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006, cu │ │pentru riscul de │Formular CR IRB │ │ │modificările și completările ulterioare │ │credit │Formular CR EQU IRB │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/19/2006, cu │ │ │Formular CR SEC SA │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │Formular CR SEC IRB │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006, cu │ │ │Formular CR TB SETT │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 19/24/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/ /2010 │ │ │ │ │ │ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu │ │ │ │ │ │modificările și completările ulterioare │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Cerințe de capital │Formular MKR SA TDI │trimestrial│semestrial│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006, cu │ │pentru riscul de piață│Formular MKR SA EQU │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │Formular MKR SA FX │ │ │ │ │ │Formular MKR SA COM │ │ │ │ │ │Formular MKR IM │ │ │ │ ├──────────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼──────────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │Riscul operațional │Formular OPR │trimestrial│semestrial│ Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006, cu │ │ │Formularul OPR Details │ │ │modificările și completările ulterioare │ │ │Formularul OPR LOSS Details│ │ │ │ └──────────────────────┴───────────────────────────┴───────────┴──────────┴──────────────────────────────────────────────────┘