ANEXĂ nr. 0/2016

Capitolul I – Nomenclator - forme de proprietate

COD DENUMIRE 20 PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat și privat)

PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - sub 50%) 21 Societăți comerciale cu capital de stat autohton și de stat străin 22 Societăți comerciale cu capital de stat și privat autohton și străin 23 Societăți comerciale cu capital de stat și privat autohton 24 Societăți comerciale cu capital de stat și privat străin

PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - 50% și peste 50%) 25 Societăți comerciale cu capital de stat autohton și de stat străin 26 Societăți comerciale cu capital de stat și privat autohton și străin 27 Societăți comerciale cu capital de stat și privat autohton 28 Societăți comerciale cu capital de stat și privat străin 30 PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ (cu capital: privat autohton, privat autohton și străin, privat străin) 34 Societăți comerciale pe acțiuni 35 Societăți comerciale cu răspundere limitată

Capitolul II – Formulare referitoare la situațiile financiare/raportările contabile, instrucțiunile de completare, corelațiile aferente pentru asigurători, brokerii de asigurare și subunități ale societăților din domeniul asigurărilor la 31 decembrie 2015

Secțiunea 1 – ASIGURĂTORI

Județul _______________________|_|_|

Forma de proprietate _________|_|_|

Persoana juridică __________________

Activitatea preponderentă

Adresa: localitatea _______________, (denumire clasă CAEN) ___________

sectorul ___, str. ________ nr. ___,

bl. ____, sc. ______, ap. ________

Cod clasă CAEN ___________|_|_|_|_|

Telefon _________, fax ____________

Cod unic de înregistrare

Număr din registrul comerțului ____ ______________|_|_|_|_|_|_|_|_|_|_|

1. BILANȚ ASIGURĂTORI

la data de 31 decembrie 2015 01 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │

Denumirea elementului │Nr.│

Sold la: │ │ │rd.├────────────┬────────────┤ │ │ │ 01.01.2015 │ 31.12.2015 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ ACTIV │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ACTIVE NECORPORALE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Cheltuieli de constituire │ │ │ │ │ │(501-58011-58021-58031) │ 01│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2.Cheltuielile de dezvoltare │ │ │ │ │ │(503-58013-58023-59013-59023-58033-59033) │ 02│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci, │ 03│ │ │ │ │drepturi și valori similare │ │ │ │ │ │(505-58015-58025-59015-59025-58035-59035) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Fondul comercial │ 04│ │ │ │ │(5071-58017-58027-59017-59027-58037-59037)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Avansuri și imobilizări necorporale în │ 05│ │ │ │ │curs de execuție │ │ │ │ │ │(523

524-59213-59223-59233) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │6. Alte imobilizări necorporale │ 06│ │ │ │ │(508-58018-58028-59018-59028-58038-59038) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.01 la 06) │ 07│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B │PLASAMENTE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Plasamente în imobilizări corporale și │ │ │ │ │ │în curs │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Terenuri și construcții (211-281-291) │ 08│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Avansuri și plasamente în imobilizări │ 09│ │ │ │ │corporale în curs de execuție │ │ │ │ │ │(231

232-293) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.08

09) │ 10│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Plasamente deținute la societățile │ │ │ │ │ │afiliate și sub formă de interese de │ │ │ │ │ │participare și alte plasamente în │ │ │ │ │ │imobilizări financiare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Titluri de participare deținute la │ 11│ │ │ │ │societăți afiliate (261-29611-29621-29661)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Titluri de creanță și împrumuturi │ 12│ │ │ │ │acordate societăților afiliate │ │ │ │ │ │(26711

26721

26731

26741-29615-29625

26751│ │ │ │ │ │

26761-29665) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Participări la societățile în care │ 13│ │ │ │ │există interese de participare │ │ │ │ │ │(263-29613-29623-29663) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Titluri de creanță și împrumuturi │ 14│ │ │ │ │acordate societăților în care există │ │ │ │ │ │interese de participare │ │ │ │ │ │(26713

26723

26733

26743-29617-29627

│ │ │ │ │ │26752

26762-29667) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Alte plasamente în imobilizări │ 15│ │ │ │ │financiare (265

26712

26714

26722

26724

│ │ │ │ │ │26732

26734

26742

26744-29614-29616-29619 │ │ │ │ │ │-29624-29626-29629

26753

26763-29664- │ │ │ │ │ │29669) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.11 la 15) │ 16│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Alte plasamente financiare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Acțiuni, alte titluri cu venit variabil│ 17│ │ │ │ │și unități la fondurile comune de │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │(2711

2712

273-29711-29713-29721-29723

│ │ │ │ │ │2713-29731-29733) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Obligațiuni și alte titluri cu venit │ 18│ │ │ │ │fix. (2721

2722-29712-29722

2723-29732) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Părți în fonduri comune de investiții │ 19│ │ │ │ │(274-29714-29724-29734) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Împrumuturi ipotecare │ 20│ │ │ │ │(26715

26725-29631) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Alte împrumuturi (26716

26726-29632) │ 21│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │6. Depozite la instituțiile de credit │ 22│ │ │ │ │(26717

26727

26737

26747-29641-29651

│ │ │ │ │ │26754-26764-2967) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │7. Alte plasamente financiare │ 23│ │ │ │ │(278-29718-29728-29738) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.17 la 23) │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Depozite la societăți cedente │ 25│ │ │ │ │(268-29642-29652) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C │PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE VIAȚĂ │ 26│ │ │ │ │PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE │ │ │ │ │ │INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ │ │ │ │ │ │CONTRACTANȚILOR (241-294) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PLASAMENTE (rd.10

16

24

25

26) │ 27│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D │PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE │ │ │ │ │ │CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări generale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Partea din rezerva de prime aferentă │ 28│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare (395) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Partea din rezerva pentru participare │ 29│ │ │ │ │la beneficii și risturnuri aferentă │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare. (3922)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Partea din rezerva de daune aferentă │ 30│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare.(397) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Partea din alte rezerve tehnice │ │ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Partea din rezerva pentru riscuri │ 31│ │ │ │ │neexpirate aferentă contractelor cedate în│ │ │ │ │ │reasigurare (3992) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Partea din rezerva de catastrofă │ 32│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare (3991) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │c) Partea din alte rezerve tehnice │ 33│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare(3993) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.28 la 33) │ 34│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări de viață │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Partea din rezerva matematică aferentă │ 35│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare (391) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Partea din rezerva de prime aferentă │ 36│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare (398) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Partea din rezerva pentru participare │ 37│ │ │ │ │la beneficii și risturnuri aferentă │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare (3921) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Partea din rezerva de daune aferentă │ 38│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare (396) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Partea din alte rezerve tehnice │ 39│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare (393) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.35 la 39) │ 40│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Partea din rezerva matematică │ 41│ │ │ │ │aferentă asigurărilor de viață pentru care│ │ │ │ │ │expunerea la riscul de investiții este │ │ │ │ │ │transferată contractanților cedată în │ │ │ │ │ │reasigurare (394) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.34

40

41) │ 42│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E │CREANȚE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat de la societățile afiliate│ 43│ │ │ │ │(4511

4518-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat din interese de │ 44│ │ │ │ │participare (4521

4528-495

4523) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.43

44) │ 45│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Creanțe provenite din operațiuni de │ │ │ │ │ │asigurare directă │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Asigurați (401*-491) │ 46│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Intermediari în asigurări (404-491) │ 47│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Alte creanțe provenite din operațiuni de │ 48│ │ │ │ │asigurare directă (4051

4052-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.46 la 48) │ 49│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Creanțe provenite din operațiuni de │ 50│ │ │ │ │reasigurare (411*

412*-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte creanțe │ 51│ │ │ │ │(425

4282

431*

437*

4382

441*

4424

4428* │ │ │ │ │ │

443*

444*

445

446*

447*

448*

4581

461

│ │ │ │ │ │464

475*-496

54512

54522

4284

4384

54532) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Creanțe privind capitalul subscris și │ 52│ │ │ │ │nevărsat (456-495) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F │ALTE ELEMENTE DE ACTIV │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Imobilizări corporale și stocuri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Instalații tehnice și mașini │ 53│ │ │ │ │(51112

51113

51114

51122

51123

51124- │ │ │ │ │ │58112-58113-58114-58122-58123-58124-59112-│ │ │ │ │ │59113-59114-59122-59123- │ │ │ │ │ │59124

51132

51133

51134-58132-58133- │ │ │ │ │ │58134-59132-59133-59134) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Alte instalații, utilaje și mobilier │ 54│ │ │ │ │(51116

51126-58116-58126-59116-59126

51136│ │ │ │ │ │-58136-59136) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Avansuri și imobilizări corporale în │ 55│ │ │ │ │curs de execuție (5211

5212

5221

5222- │ │ │ │ │ │59211-59221

5213

5223-59231) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.53 la 55) │ 56│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Stocuri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Materiale consumabile │ 57│ │ │ │ │(531

532-593-594) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 58│ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.57

58) │ 59│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Casa și conturi la bănci │ 60│ │ │ │ │(543

544

547

548

551

552) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte elemente de activ (542-596) │ 61│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G │CHELTUIELI ÎN AVANS │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Dobânzi și chirii înregistrate în avans │ 62│ │ │ │ │(471) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Cheltuieli de achiziție reportate │ 63│ │ │ │ │TOTAL (rd. 64

65) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Cheltuieli de achiziție reportate │ 64│ │ │ │ │privind asigurările generale (4722) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Cheltuieli de achiziție reportate │ 65│ │ │ │ │privind asigurările de viață (4721) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte cheltuieli înregistrate în avans │ 66│ │ │ │ │(473) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.62

63

66) │ 67│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL ACTIV │ 68│ │ │ │ │(rd.07

27

42

45

49

50

51

52

56

59

60

61

│ │ │ │ │ │67) │ │ │ │ ├───┴──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │

PASIV │ │ │ │ ├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │CAPITAL ȘI REZERVE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Capital │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Capital social (1011

1012

1013) din care: │ 69│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │- capital subscris vărsat │ 70│ │ │ │ │(10112

10122

10132) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Prime de capital (1041

1042

1043) │ 71│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Rezerve din reevaluare │ 72│ │ │ │ │(1051

1052

1053) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Rezerve │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerve legale (10611

10621

10631) │ 73│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerve statutare sau contractuale │ 74│ │ │ │ │(10613

10623

10633) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerve reprezentând surplusul realizat│ 75│ │ │ │ │din rezerve din reevaluare │ │ │ │ │ │(10615

10625

10635) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Alte rezerve (10618

10628

10638) │ 76│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Acțiuni proprii(1091

1092

1093) │ 77│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.73 la 76 - 77) │ 78│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V Rezultatul reportat │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┬──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezultatul reportat reprezentând│Sold C│ 79│ │ │ │ │profitul nerepartizat sau pierderea├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │neacoperită (11711

11721

11731) │Sold D│ 80│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 81│ │ │ │ │adoptarea pentru prima dată a IAS ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │mai puțin IAS 29 (11712

11722) │Sold D│ 82│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 83│ │ │ │ │corectarea erorilor contabile ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │(11714

11724

11734) │Sold D│ 84│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 85│ │ │ │ │trecerea la aplicarea ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │reglementărilor contabile conforme │Sold D│ 86│ │ │ │ │cu Directivele Europene │ │ │ │ │ │ │(11716

11726) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VI Rezultatul exercițiului (121) │Sold C│ 87│ │ │ │ │ ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ │Sold D│ 88│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┴──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VII Repartizarea profitului(129) │ 89│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 69

71

72

78

79-80

81-82

83-84

│ 90│ │ │ │ │85-86

87-88-89) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B │DATORII SUBORDONATE (1631

1632

1633) │ 91│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C │REZERVE TEHNICE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Rezerve tehnice privind asigurările │ 92│ │ │ │ │generale (rd. 93

94

95

98) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerva de prime privind asigurările │ 93│ │ │ │ │generale (315) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerva pentru participare la beneficii│ 94│ │ │ │ │și risturnuri privind asigurările generale│ │ │ │ │ │(332) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerva de daune privind asigurările │ 95│ │ │ │ │generale (rd. 96

97) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva de daune avizate (3271) │ 96│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de daune neavizate (3272) │ 97│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Alte rezerve tehnice pentru asigurări │ 98│ │ │ │ │generale (rd. 99

100

101) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva pentru riscuri neexpirate (334)│ 99│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de catastrofă (333) │100│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │c) Alte rezerve tehnice (335) │101│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Rezerve tehnice privind asigurările de│102│ │ │ │ │viață (rd. 103

104

105

106

109) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerve matematice (311) │103│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerva de prime asigurări de viață │104│ │ │ │ │(318) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerva pentru participare la beneficii│105│ │ │ │ │și risturnuri privind asigurările de │ │ │ │ │ │viață.(312) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Rezerva de daune privind asigurările de│106│ │ │ │ │viață (rd 107

108) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva de daune avizate (3261) │107│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de daune neavizate (3262) │108│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Alte rezerve tehnice privind │109│ │ │ │ │asigurările de viață (313) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Rezerva de egalizare (338) │110│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.92

102

110) │111│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D │REZERVA MATEMATICĂ AFERENTĂ ASIGURĂRILOR │112│ │ │ │ │DE VIAȚĂ PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL │ │ │ │ │ │DE INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ │ │ │ │ │ │CONTRACTANȚILOR (314) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E │PROVIZIOANE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Provizioane pentru pensii și alte │113│ │ │ │ │obligații similare (15115

15125

15135) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Provizioane pentru impozite │114│ │ │ │ │(15116

15126

15136) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Alte provizioane │115│ │ │ │ │(15111

15113

15114

15118

15121

15123

│ │ │ │ │ │15124

15128

15131

15134

15138) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 113 la 115) │116│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F │DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURĂTORI │117│ │ │ │ │(1651

1652

16818

16828) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G │DATORII │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate societăților afiliate │118│ │ │ │ │(16411

16421

16815

16825

26911

26921

│ │ │ │ │ │4511**

4518**

16431

16835

26931) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate privind interesele de │119│ │ │ │ │participare │ │ │ │ │ │(16412

16422

16816

16826

26912

26922

│ │ │ │ │ │4521**

4528**

16432

16836

26932

4523) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Datorii provenite din operațiuni de │120│ │ │ │ │asigurare directă (402

404

405**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Datorii provenite din operațiuni de │121│ │ │ │ │reasigurare (411**

412**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Împrumuturi din emisiuni de │122│ │ │ │ │obligațiuni │ │ │ │ │ │(16111

16114

16115

16117

16118

16121

│ │ │ │ │ │16124

16125

16127

16128

16811

16821- │ │ │ │ │ │1691-1692) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Sume datorate instituțiilor de credit │123│ │ │ │ │(16211

16212

16214

16215

16217

16218

│ │ │ │ │ │16221

16222

16224

16225

16227

16228

│ │ │ │ │ │16812

16822

16832

16231

16232

16234

│ │ │ │ │ │16235

16237

16238) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V Alte datorii, inclusiv datorii fiscale │124│ │ │ │ │și datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ │ │(16213

16216

16223

16226

1671

1672

│ │ │ │ │ │16817

16827

421

422

423

426

427

│ │ │ │ │ │4281**

431**

437**

4381

441**

4423

│ │ │ │ │ │4428**

443**

444**

446**

447**

448**

4551

│ │ │ │ │ │4558

456**

457

4582**

462

463

475**

249

│ │ │ │ │ │26913

26923

279

549

54511

54521

5461

5462

│ │ │ │ │ │1673

16233

16236

4283

4383

16837

26933

│ │ │ │ │ │4553

54531

5463) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 118 la 124) │125│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ H │VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Subvenții pentru investiții │126│ │ │ │ │(1311

1312

1313) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Venituri înregistrate în avans │127│ │ │ │ │(4741

4742

4743) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 126

127) │128│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PASIV │129│ │ │ │ │(rd.90

91

111

112

116

117

125

128) │ │ │ │ └───┴──────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________

Numele și prenumele _____________

Semnătura ________________________

Calitatea*2)

Semnătura _______________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul

profesional _______________________

Notă

────────── * soldurile debitoare ale conturilor respective ** soldurile creditoare ale conturilor respective *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ──────────

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE ASIGURĂTORI 2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE la data de 31 decembrie 2015 02 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │

Denumirea indicatorilor │Nr.│

Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │

curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) venituri din prime brute subscrise

│ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) prime cedate în reasigurare (-) │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) variația rezervei de prime

/-) │ 03│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │d) variația rezervei de prime, cedate în │ 04│ │ │ │reasigurare

/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd.01-02-03

04) │ 05│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Cota din venitul net (diferența între │ 06│ │ │ │veniturile și cheltuielile din plasamente) al │ │ │ │ │plasamentelor transferată din contul netehnic │ │ │ │ │

│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 07│ │ │ │

│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) daune plătite (rd. 09-10): │ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │sume brute │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │partea reasigurătorilor(-) │ 10│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) variația rezervei de daune, netă de │ 11│ │ │ │reasigurare:

/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 08

11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Variația altor rezerve tehnice, nete de │ │ │ │ │reasigurare, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) Variația rezervei pentru riscuri neexpirate│ 13│ │ │ │

/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) Variația rezervei de catastrofă

/-) │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) Variația altor rezerve tehnice

/-) │ 15│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd 13

14

15) │ 16│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Variația rezervei pentru participare la │ 17│ │ │ │beneficii și risturnuri

/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Cheltuieli de exploatare nete │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de achiziție │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) variația sumei cheltuielilor de achiziție │ 19│ │ │ │reportate

/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) cheltuieli de administrare │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │d) comisioane primite de la reasigurători și │ 21│ │ │ │participări la beneficii (-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd 18

19

20-21) │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Alte cheltuieli tehnice, nete de │ 23│ │ │ │reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Variația rezervei de egalizare

/-) │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Rezultat tehnic al asigurării generale │ 25│ │ │ │Profit (rd. 05

06

07-12-16-17-22-23-24) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 12

16

17

22

23

24-05-06-07) │ 26│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele _____________

Numele și prenumele ______________

Semnătura _______________________

Calitatea*2)

Semnătura ________________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul

profesional ____________________________

Notă

────────── *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ────────── 2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚĂ la data de 31 decembrie 2015 03 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │

Denumirea indicatorilor │Nr.│

Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │

curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) venituri din prime brute subscrise

│ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) prime cedate în reasigurare(-) │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) variația rezervei de prime, neta de │ 03│ │ │ │reasigurare

/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 01-02-03) │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Venituri din plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) Venituri din participări la societățile în │ 05│ │ │ │care există interese de participare, din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- venituri din plasamente la societățile │ 06│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) Venituri din alte plasamente cu prezentarea│ 07│ │ │ │distinctă a veniturilor din plasamente la │ │ │ │ │societățile afiliate, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri și construcții│ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) Venituri din ajustări pentru depreciere/ │ 10│ │ │ │pierdere de valoare a plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │d) Venituri provenind din realizarea │ 11│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 05

07

10

11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Plusvalori nerealizate din plasamente │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ 15│ │ │ │TOTAL (rd. 16

19) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a)sume plătite(rd. 17-18): │ 16│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- sume brute │ 17│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) variația rezervei de daune

/-) (rd.20-21)│ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Variația rezervelor tehnice privind │ 22│ │ │ │asigurările de viață │ │ │ │ │TOTAL (rd. 23

26

29) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) variația rezervei matematice (rd. 24-25) │ 23│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 25│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) variația rezervei pentru participare la │ 26│ │ │ │beneficii și risturnuri (rd. 27-28) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 28│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) variația altor rezerve tehnice (rd. 30-31) │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Variația rezervei matematice aferente │ 32│ │ │ │asigurărilor de viață pentru care expunerea la│ │ │ │ │riscul de investiții este transferată │ │ │ │ │contractantului cedată în reasigurare

/-) │ │ │ │ │TOTAL(rd 33-34) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Cheltuieli de exploatare nete: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de achiziții │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) variația sumei cheltuielilor de achiziții │ 36│ │ │ │reportate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) cheltuieli de administrare │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │d) comisioane primite de la reasigurători și │ 38│ │ │ │participări la beneficii (-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 35

36

37-38) │ 39│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Cheltuieli cu plasamente: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ 40│ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) cheltuieli privind constituirea ajustărilor│ 41│ │ │ │de valoare pentru plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) pierderi provenind din realizarea │ 42│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 40

41

42) │ 43│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Minusvalori nerealizate din plasamente │ 44│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │11. Alte cheltuieli tehnice, nete de │ 45│ │ │ │reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │12. Cota din venitul net al plasamentelor │ 46│ │ │ │transferată în contul netehnic │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │13. Rezultatul tehnic al asigurării de viață │ 47│ │ │ │Profit (rd. 04

12

13

14-15-22-32-39-43-44-45- │ │ │ │ │46) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere(rd.15

22

32

39

43

44

45

46-04-12- │ 48│ │ │ │13-14) │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________

Numele și prenumele ______________

Semnătura ________________________

Calitatea*2)

Semnătura ________________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul

profesional ________________________

Notă

────────── *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ────────── 2.3. CONTUL NETEHNIC la data de 31 decembrie 2015 04 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │

Denumirea indicatorilor │Nr.│

Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │

curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Rezultatul tehnic al asigurării generale │ 01│ │ │ │Profit │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Rezultatul tehnic al asigurării de viață │ 03│ │ │ │Profit │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Venituri din plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) Venituri din participări la societățile în │ 05│ │ │ │care există interese de participare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │din care venituri din plasamente la │ 06│ │ │ │societățile afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) Venituri din alte plasamente │ 07│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- din care venituri din plasamente la │ 08│ │ │ │societățile afiliate: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri și construcții│ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 10│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) Venituri din ajustări pentru depreciere/ │ 11│ │ │ │pierdere de valoare a plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │d) Venituri provenind din realizarea │ 12│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 05

07

11

12) │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Plusvalori nerealizate din plasamente │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Cota din venitul net al plasamentelor │ 15│ │ │ │transferată din contul tehnic al asigurării de│ │ │ │ │viață │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Cheltuieli cu plasamentele │ 16│ │ │ │TOTAL (rd 17

18

19) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ 17│ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │b) cheltuieli privind constituirea ajustărilor│ 18│ │ │ │de valoare pentru plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │c) pierderi provenind din realizarea │ 19│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Minusvalori nerealizate din plasamente │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Cota din venitul net al plasamentelor │ 21│ │ │ │transferată în contul tehnic al asigurărilor │ │ │ │ │generale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Alte venituri netehnice │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv │ 23│ │ │ │provizioanele și ajustările de valoare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │11. Venituri din activitatea de administrare │ 24│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │12. Cheltuieli din activitatea de administrare│ 25│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │13. Profit din activitatea de administrare de │ 26│ │ │ │fonduri de pensii facultative*)(rd.24-25) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │14. Pierdere din activitatea de administrare │ 27│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*)(rd. 25-24) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │15. Rezultatul curent - Profit │ 28│ │ │ │(rd.01-02

03-04

13

14

15-16-20-21

22-23

26-27)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 02-01

04-03-13-14-15

16

20

21- │ 29│ │ │ │22

23

27-26) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │16. Venituri extraordinare │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │17. Cheltuieli extraordinare │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │18. Rezultatul extraordinar │ 32│ │ │ │Profit (rd 30-31) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 31-30) │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │19. Venituri totale │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │20. Cheltuieli totale │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │21. Rezultatul brut │ 36│ │ │ │Profit (rd. 34-35); (rd.28-29

32-33); │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 35-34); (rd 29-28

33-32); │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │22. Impozit pe profit │ 38│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │23. Alte impozite (care nu figurează la │ 39│ │ │ │pozițiile precedente) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │24. Rezultatul net al exercițiului │ 40│ │ │ │Profit (rd 36-38-39) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 37

38

39) │ 41│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________

Numele și prenumele ______________

Semnătura ________________________

Calitatea*2)

Semnătura ________________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul

profesional ________________________

Notă

────────── *) Se preiau din Situația veniturilor și cheltuielilor pentru asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ──────────

3. DATE INFORMATIVE la data de 31 decembrie 2015 05 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬────────────┬────────────┐ │I. Date privind rezultatul înregistrat │Nr.│Nr. unități │

Sume │ │ │rd.│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Societăți care au înregistrat profit │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Societăți care au înregistrat pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┬──────┴────────────┤ │II. Date privind plățile restante │Nr.│Total│

din care: │ │ │rd.│col. ├─────────┬─────────┤ │ │ │2

3 │Pentru │Pentru │ │ │ │ │activita-│activita-│ │ │ │ │tea │tea │ │ │ │ │curentă │de inves-│ │ │ │ │ │tiții │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Plăți restante - total (rd. 04

08

12

18 la │ 03│ │ │ │ │22

26) din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante provenite din operațiuni de│ 04│ │ │

X │ │asigurare directă (din ct.402

404

405) │ │ │ │ │ │Total (rd. 05

06

07) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │până în 30 zile │ 05│ │ │

X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │între 30 și 90 zile │ 06│ │ │

X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 90 zile │ 07│ │ │

X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante provenite din operațiuni de│ 08│ │ │

X │ │reasigurare (din ct. 411

412) │ │ │ │ │ │ Total (rd. 09

10

11), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │până în 30 zile │ 09│ │ │

X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │între 30 și 90 zile │ 10│ │ │

X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 90 zile │ 11│ │ │

X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante față de bugetul │ 12│ │ │ │ │asigurărilor sociale │ │ │ │ │ │total (din rd. 13 la 17) din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuții pentru asigurări sociale de stat│ 13│ │ │ │ │datorate de angajatori, salariați și alte │ │ │ │ │ │persoane asimilate │ │ │ │ │ │(din ct.4311

4312

43151

43161) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuții pentru fondul asigurărilor │ 14│ │ │ │ │sociale de sănătate datorate de angajatori și │ │ │ │ │ │de persoanele asigurate │ │ │ │ │ │(din ct.4313

4314

43152

43162) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuția pentru pensia suplimentară │ 15│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuții pentru ajutorul de șomaj │ 16│ │ │ │ │datorate de angajatori și de persoanele │ │ │ │ │ │asigurate (din ct.4371

4372

4373

4374) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Alte datorii sociale (din ct.4381

4383) │ 17│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante față de bugetele fondurilor│ 18│ │ │ │ │speciale (din ct.443

447) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante față de alți creditori │ 19│ │ │ │ │(din ct.161

164

167

168

269

279

421

423

426

│ │ │ │ │ │427

4281

451

457

4582

462

4283) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Impozite și taxe neplătite la termenul │ 20│ │ │ │ │stabilit la bugetul de stat │ │ │ │ │ │(din ct.441

442

444

446

448) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Impozite și taxe neplătite la termenul │ 21│ │ │ │ │stabilit la bugetele locale │ │ │ │ │ │(din ct.441

442

444

446

448) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Credite bancare nerambursate la scadență (din │ 22│ │ │ │ │ct.162

546) - total (rd. 23 la 25), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 30 zile │ 23│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 90 zile │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 1 an │ 25│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Dobânzi restante (din ct. 16812

16822

54617

│ 26│ │ │ │ │54627

16832

54637) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴─────┬───┴─────────┤ │III. Număr mediu de salariați │Nr.│31 │31 decembrie │ │ │rd.│decembrie │an │ │ │ │an │curent │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Număr mediu de salariați │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Numărul efectiv de salariați existenți la │ 28│ │ │ │sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 │ │ │ │ │decembrie │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┴─────────────┤ │IV. Dobânzi, dividende și redevențe plătite în│Nr.│

Sume │ │cursul perioadei de raportare. Subvenții │rd.│ - lei - │ │încasate și creanțe restante │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │

A │ B │ 1 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 29│ │ │persoanele fizice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 30│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 31│ │ │persoanele fizice nerezidente din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 32│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 33│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 34│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 35│ │ │persoane juridice asociate*) nerezidente din │ │ │ │statele membre ale Uniunii Europene, din care:│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 36│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 37│ │ │persoane nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 38│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 39│ │ │persoane juridice nerezidente, potrivit │ │ │ │prevederilor art. 117 lit. h) din │ │ │ │ Legea nr. 571/2003 privind Codul Fiscal cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 40│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din redevențe plătite către │ 41│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 42│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri din redevențe plătite către persoane │ 43│ │ │juridice asociate*) nerezidente din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 44│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Chirii plătite în cursul perioadei de │ 45│ │ │raportare pentru terenuri**) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 46│ │ │persoane nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 47│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 48│ │ │persoane nerezidente din statele membre ale │ │ │ │Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 49│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Subvenții încasate în cursul perioadei de │ 50│ │ │raportare, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenții încasate în cursul perioadei de │ 51│ │ │raportare aferente activelor │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenții aferente veniturilor, din care │ 52│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenții pt. stimularea ocupării forței de │ 53│ │ │muncă

│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Creanțe restante, care nu au fost încasate la │ 54│ │ │termenele prevăzute în contractele comerciale │ │ │ │și/sau în actele normative în vigoare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- creanțe restante de la entități din sectorul│ 55│ │ │majoritar sau integral de stat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- creanțe restante de la entități din sectorul│ 56│ │ │privat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │V. Tichete de masă │Nr.│

Sume │ │ │rd.│ - lei - │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Contravaloarea tichetelor de masă acordate │ 57│ │ │salariaților (ct. 645) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │VI. Alte informații │Nr.│31 │31 decembrie │ │ │rd.│decembrie │an curent │ │ │ │an │ │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări │ 58│ │ │ │necorporale (ct.524) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări corporale│ 59│ │ │ │(ct.522) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Imobilizări financiare, în sume brute │ 60│ │ │ │(rd. 61

69), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Acțiuni deținute la entitățile afiliate, │ 61│ │ │ │interese de participare, alte titluri │ │ │ │ │imobilizate și obligațiuni pe termen lung, în │ │ │ │ │sume brute ct 261

263

265) (rd. 62 la 68), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni cotate emise de rezidenți │ 62│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni necotate emise de rezidenți │ 63│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părți sociale emise de rezidenți │ 64│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligațiuni emise de rezidenți │ 65│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni emise de organismele de plasament │ 66│ │ │ │colectiv emise de rezidenți │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni și părți sociale emise de │ 67│ │ │ │nerezidenți │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligațiuni emise de nerezidenți │ 68│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe imobilizate, în sume brute │ 69│ │ │ │(rd. 70

71), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanțe imobilizate în lei și exprimate în │ 70│ │ │ │lei a căror decontare se face în funcție de │ │ │ │ │cursul unei valute (din ct. 267) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) │ 71│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe comerciale, avansuri acordate │ 72│ │ │ │furnizorilor și alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute (din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe provenite din operațiuni de asigurare │ 73│ │ │ │directă, │ │ │ │ │Total (rd. 74

78

82), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Asigurați - total (rd. 75 la 77), (ct.401), │ 74│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 75│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 30 și 90 zile │ 76│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 77│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Intermediari în asigurări- total │ 78│ │ │ │(rd.79 la 81) (ct. 404, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 79│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 30 și 90 zile │ 80│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 81│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Alte creanțe provenite din operațiuni de │ 82│ │ │ │asigurare directă - total (rd. 83 la 85) │ │ │ │ │(ct.405), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 83│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 30 și 90 zile │ 84│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 85│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe provenite din operațiuni de │ 86│ │ │ │reasigurare (rd. 87 la 89)(411

412) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 87│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 30 și 90 zile │ 88│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 89│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe în legătură cu personalul și conturi │ 90│ │ │ │asimilate (ct. 425

4282) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 91│ │ │ │sociale și bugetul statului (ct. 431

437

4382 │ │ │ │ │

441

4424

4428

444

445

446

447

4482), │ │ │ │ │(rd.92 la 96) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 92│ │ │ │sociale (ct. 431

437

4382) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanțe fiscale în legătură cu bugetul │ 93│ │ │ │statului (ct.441

4424

4428

444

446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- subvenții de încasat (ct. 445) │ 94│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- fonduri speciale - taxe și vărsăminte │ 95│ │ │ │asimilate (ct.447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte creanțe în legătură cu bugetul statului│ 96│ │ │ │(ct.4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțele entității în relațiile cu entitățile│ 97│ │ │ │afiliate (ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 98│ │ │ │sociale și bugetul statului neîncasate la │ │ │ │ │termenul stabilit (din ct. 431

437

4382

441

│ │ │ │ │4424

4428

444

445

446

447

4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte creanțe (ct. 451

452

456

4581

461

471

│ 99│ │ │ │475), (rd.100 la 102) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- decontări privind interesele de participare,│100│ │ │ │decontări cu acționarii/asociații privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operații în │ │ │ │ │participație (451

452

456

4581) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte creanțe în legătură cu persoanele │101│ │ │ │fizice și persoanele juridice, altele decât │ │ │ │ │creanțele în legătură cu instituțiile publice │ │ │ │ │(instituțiile statului), (din ct. 461

471

475)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sumele preluate din ct. 552 "Avansuri de │102│ │ │ │trezorerie" reprezentând avansurile de │ │ │ │ │trezorerie, acordate potrivit legii și │ │ │ │ │nedecontate până la data de 31.12.2015 │ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi de încasat (ct.54512

54522), din care │103│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- de la nerezidenți │104│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor │105│ │ │ │economici

│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Investiții pe termen scurt, în sume brute │106│ │ │ │(ct. 271

272

273

274

278) (rd. 107 la 113), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni cotate emise de rezidenți │107│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni necotate emise de rezidenți │108│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părți sociale emise de rezidenți │109│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligațiuni emise de rezidenți │110│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni emise de organismele de plasament │111│ │ │ │colectiv rezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni emise de nerezidenți │112│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligațiuni emise de nerezidenți │113│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte valori de încasat (ct. 548) │114│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Casa în lei și în valută (rd. 116

117), din │115│ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei (ct. 54711

54721) │116│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută (ct.54714

54724) │117│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Conturi curente la bănci în lei și în valută │ │ │ │ │(rd. 119

121), din care: │118│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei (ct. 54411

54421), din care: │119│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- conturi curente în lei deschise la bănci │120│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută (ct. 54414

54424), din care │121│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- conturi curente în valută deschise la bănci │122│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte conturi curente la bănci și acreditive │123│ │ │ │(rd. 124

125), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sume în curs de decontare, acreditive și │124│ │ │ │alte valori de încasat, în lei │ │ │ │ │(ct.543

54415

54425

55111

55122) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sume în curs de decontare și acreditive în │125│ │ │ │valută (ct.54415

54425

55112

55122) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii (rd.127

130

133

136

139

142

145

148

│126│ │ │ │151

154

157

158

162

163

164

166

167

172

173

│ │ │ │ │174

179) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni în │127│ │ │ │sume brute (ct. 161) (rd. 128

129), din │ │ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │128│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │129│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni │130│ │ │ │de obligațiuni, în sume brute (din ct. 168), │ │ │ │ │(rd. 131

132), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │131│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │132│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare interne pe termen scurt │133│ │ │ │(din ct. 5461

5462) (rd. 134

135), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │134│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │135│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzile aferente creditelor bancare interne │136│ │ │ │pe termen scurt (din ct. 54617

54627), │ │ │ │ │(rd. 137

138), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │137│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │138│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare externe pe termen scurt │139│ │ │ │(din ct 5461

5462) (rd. 140

141), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │140│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │141│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe│142│ │ │ │termen scurt (din ct. 5461

5462), │ │ │ │ │(rd. 143

144), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │143│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │144│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare pe termen lung │145│ │ │ │(din ct. 1621

1622) (rd. 146

147), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │146│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │147│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen │148│ │ │ │lung (din ct. 1681

1682), (rd. 149

150), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │149│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │150│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare externe pe termen lung │151│ │ │ │(ct. 1621

1622) (rd. 152

153), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │152│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │153│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe│154│ │ │ │termen lung (din ct. 1681

1682), │ │ │ │ │(rd. 155

156), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │155│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │156│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite de la trezoreria statului și dobânzile│157│ │ │ │aferente (ct. 16216

16226

din ct. 168) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte împrumuturi și dobânzile aferente │158│ │ │ │(ct. 163

164

165

167

din ct. 168) │ │ │ │ │(rd. 159

160), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei și exprimate în lei, a căror │159│ │ │ │decontare se face în funcție de cursul unei │ │ │ │ │valute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │160│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea concesiunilor primite (din ct.167) │161│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii provenite din operațiuni de asigurare │162│ │ │ │directă (ct. 402

404

405) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii provenite din operațiuni de │163│ │ │ │reasigurare (ct. 411

412) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii comerciale, avansuri primite de la │164│ │ │ │clienți și alte conturi asimilate, în sume │ │ │ │ │brute (din ct. 462), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii comerciale, avansuri primite de la │165│ │ │ │clienți externi și alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii în legătură cu personalul și conturi │166│ │ │ │asimilate (ct. 421

422

423

426

427

4281) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │167│ │ │ │sociale și bugetul statului (ct. 431

437

4381

│ │ │ │ │441

4423

4428

444

446

447

4481), │ │ │ │ │rd. (168 la 171), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │168│ │ │ │sociale (ct. 431

437

4381) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii fiscale în legătură cu bugetul │169│ │ │ │statului (ct.441

4423

4428

444

446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- fonduri speciale - taxe și vărsăminte │170│ │ │ │asimilate (ct.447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte datorii în legătură cu bugetul statului│171│ │ │ │(ct.4481) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datoriile entității în relațiile cu entitățile│172│ │ │ │afiliate

(ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Sume datorate acționarilor/asociaților │173│ │ │ │(ct. 455) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte datorii (ct. 131

451

452

455

457

4582

│174│ │ │ │462

474

475

249

269

279

549), rd. (175 la 178)│ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- decontări privind interesele de participare,│175│ │ │ │decontări cu acționarii/asociații privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operații în │ │ │ │ │participație (451

452

455

457

4582) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte datorii în legătură cu persoanele │176│ │ │ │fizice și persoanele juridice, altele decât │ │ │ │ │datoriile în legătură cu instituțiile publice │ │ │ │ │(instituțiile statului) (din ct. 462

474

475) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- subvenții nereluate la venituri │177│ │ │ │(din ct. 131) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări │178│ │ │ │financiare și investiții pe termen scurt │ │ │ │ │(ct.249

269

279

549) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi de plătit (ct. 54511

54521) │179│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea împrumuturilor primite de la │180│ │ │ │operatorii economici

│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Capital subscris vărsat (ct.10112

10122

10132)│181│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni cotate │182│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acțiuni necotate │183│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părți sociale │184│

X │

X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- capital subscris vărsat de nerezidenți │185│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Brevete și licențe (din ct. 505) │186│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │VII. Cheltuieli efectuate pt. activitatea de │Nr.│31 │31 decembrie │ │cercetare - dezvoltare │rd.│decembrie │an curent │ │ │ │an │ │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, │187│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- după sursa de finanțare, din care: │188│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- din fonduri publice │189│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- din fonduri private │190│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- după natura cheltuielilor, din care: │191│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- cheltuieli curente │192│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- cheltuieli de capital │193│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │VIII. Informații privind cheltuielile cu │Nr.│31 │31 decembrie │ │colaboratorii │rd.│decembrie │an curent │ │ │ │an │ │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 65611

65621) │194│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Cheltuieli privind comisioanele și onorariile │ │ │ │ │(ct.65612

65622) │195│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │IX. Capital social vărsat │Nr.│31 │31 decembrie │ │ │rd.│decembrie │an curent │ │ │ │an │ │ │ │ │precedent │ │ │ │ ├─────┬─────┼──────┬──────┤ │ │ │Suma │ % │Suma │ % │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │Capital social vărsat (ct. 1012) │196│ │ X │ │ X │ │(rd. 197

200

204

205

206

207), din care: │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deținut de instituții publice, din care: │197│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deținut de instituții publice de subordonare│198│ │ │ │ │ │centrală; │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deținut de instituții publice de subordonare│199│ │ │ │ │ │locală; │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deținut de societățile cu capital de stat, │200│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital integral de stat; │201│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital majoritar de stat; │202│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital minoritar de stat; │203│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deținut de regii autonome │204│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deținut de societățile cu capital privat │205│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deținut de persoane fizice │206│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deținut de alte entități │207│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴─────┴──────┴──────┤ │ │Nr.│

Sume │ │ │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │

A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de │208│ │ │ │stat sau local, de repartizat din profitul │ │ │ │ │exercițiului financiar de către companiile │ │ │ │ │naționale, societățile naționale, societățile │ │ │ │ │și regiile autonome, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituții publice centrale; │209│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituții publice locale; │210│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către alți acționari la care statul/ │211│ │ │ │unitățile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituțiile publice dețin direct/indirect │ │ │ │ │acțiuni sau participații indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┴─────────────┤ │ │Nr.│

Sume │ │ │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │

A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │XI. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de│212│ │ │ │stat sau local, virate în perioada de │ │ │ │ │raportare din profitul companiilor naționale, │ │ │ │ │societăților naționale, societăților și │ │ │ │ │regiilor autonome, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- dividende/vărsăminte din profitul │213│ │ │ │exercițiului financiar al anului precedent, │ │ │ │ │din care virate: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituții publice centrale; │214│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituții publice locale; │215│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către alți acționari la care statul/ │216│ │ │ │unitățile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituțiile publice dețin direct/indirect │ │ │ │ │acțiuni sau participații indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- dividende/vărsăminte din profitul │217│ │ │ │exercițiilor financiare anterioare anului │ │ │ │ │precedent, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituții publice centrale; │218│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituții publice locale; │219│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către alți acționari la care statul/ │220│ │ │ │unitățile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituțiile publice dețin direct/indirect │ │ │ │ │acțiuni sau participații indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┴─────────────┤ │XI. Creanțe preluate prin cesionare de la │Nr.│

Sume │ │persoane juridice │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │

A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe preluate prin cesionare de la │221│ │ │ │persoane juridice (la valoarea nominală), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanțe preluate prin cesionare de la │222│ │ │ │persoane juridice afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanțe preluate prin cesionare de la │223│ │ │ │persoane juridice (la cost de achiziție), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanțe preluate prin cesionare de la │224│ │ │ │persoane juridice afiliate │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴───────────┴─────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele_____________

Numele și prenumele_____________

Semnătura_______________________

Semnătura_______________________

Ștampila unității_______________

Calitatea*2) ___________________

Notă

────────── *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 124^20 lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. **) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.).

Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârstă de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin. (1) pct. 21 lit. c) din Legea nr. 571/2003, cu modificările și completările ulterioare. *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ──────────

Situația activelor imobilizate

la data de 31 decembrie 2015 06 - lei - ┌─────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────┐ │ │

Valori brute │ ├─────────────────────────────────────┼───┬────┬────────┬─────────────┬──────┤ │Elemente de imobilizări │Nr.│Sold│Creșteri│ Reduceri │Sold │ │ │rd.│ini-│ │ │final │ │ │ │țial│ │ │(col. │ │ │ │ │ │ │5 = │ │ │ │ │ │ │1

2-3)│ │ │ │ │ ├─────┬───────┼──────┤ │ │ │ │ │Total│Din │ │ │ │ │ │ │ │care: │ │ │ │ │ │ │ │dezmem-│ │ │ │ │ │ │ │brări │ │ │ │ │ │ │ │și │ │ │ │ │ │ │ │casări │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │

A │ B │1(1)│ 2(2) │ 3(3)│ 4(4) │ 5(5) │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Imobilizări necorporale │ 01│ │ │ │

X │ │ │Cheltuieli de constituire și │ │ │ │ │ │ │ │cheltuieli de dezvoltare (501

503) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Alte imobilizări necorporale │ 02│ │ │ │

X │ │ │(505

507

508) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări │ 03│ │ │ │

X │ │ │necorporale în curs de execuție │ │ │ │ │ │ │ │(523

524) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 01 la 03) │ 04│ │ │ │

X │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ 05│ │ │ │

X │ │ │Terenuri (21111

21121

21131) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Construcții (21112

21122

21132) │ 06│ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ 07│ │ │ │ │ │ │în curs (231

232) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ 08│ │ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice și aparate │ │ │ │ │ │ │ │și instalații de măsurare, control │ │ │ │ │ │ │ │și reglare (51112

51113

51122

51123

│ │ │ │ │ │ │ │51132

51133) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Mijloace de transport, mobilier, │ 09│ │ │ │ │ │ │aparatură birotică, echipamente de │ │ │ │ │ │ │ │protecție a valorilor umane și │ │ │ │ │ │ │ │materiale și alte active corporale │ │ │ │ │ │ │ │(51114

51116

51124

51126

51134

51136)│ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări corporale în │ 10│ │ │ │ │ │ │curs de execuție (521

522) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 05 la 10) │ 11│ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări financiare │ 12│ │ │ │

X │ │ │și plasamente aferente asigurărilor │ │ │ │ │ │ │ │de viață pt. care riscul de │ │ │ │ │ │ │ │investiții este transferat │ │ │ │ │ │ │ │contractantului (241

261

263

264

265

│ │ │ │ │ │ │ │267

268

271

272

273

274

278) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL │ 13│ │ │ │ │ │ │(rd. 04

11

12) │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────┴───┴────┴────────┴─────┴───────┴──────┘

Situația amortizării activelor imobilizate 06 - lei - ┌───────────────────────────────────────────┬───┬────┬───────┬───────┬───────┐ │ │Nr.│Sold│Amorti-│Amorti-│Amorti-│ │Elemente de imobilizări │rd.│ini-│zare în│zare │zare la│ │ │ │țial│cursul │afe- │sfârși-│ │ │ │ │anului │rentă │tul │ │ │ │ │ │imobi- │anului │ │ │ │ │ │liză- │(col. 9│ │ │ │ │ │rilor │= │ │ │ │ │ │scoase │6

7-8) │ │ │ │ │ │din │ │ │ │ │ │ │evi- │ │ │ │ │ │ │dență │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │

A │ B │6(1)│ 7(2) │ 8(3) │ 9(4) │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Imobilizări necorporale │ 14│ │ │ │ │ │Cheltuieli de constituire și cheltuieli de │ │ │ │ │ │ │dezvoltare │ │ │ │ │ │ │(58011

58013

58021

58023

58031

58033) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Alte imobilizări necorporale │ 15│ │ │ │ │ │(58015

58017

58018

58025

58027

58028

58035

│ │ │ │ │ │ │58037

58038) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │TOTAL (rd. 14

15) │ 16│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ 17│ │ │ │ │ │Terenuri (28111

28121

28131) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Construcții (28112

28122

28132) │ 18│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ 19│ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice și aparate și │ │ │ │ │ │ │instalații de măsurare, control și reglare │ │ │ │ │ │ │(58112

58113

58122

58123

58132

58133) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Mijloace de transport, mobilier, aparatură │ 20│ │ │ │ │ │birotică, echipamente de protecție a │ │ │ │ │ │ │valorilor umane și materiale și alte active│ │ │ │ │ │ │corporale │ │ │ │ │ │ │(58114

58116

58124

58126

58134

58136) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │TOTAL (rd. 17 la 20) │ 21│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 16

21) │ 22│ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────┴───┴────┴───────┴───────┴───────┘

Situația ajustărilor pentru depreciere 06 - lei - ┌───────────────────────────────────────────┬───┬─────┬───────┬───────┬──────┐ │ │Nr.│Sold │Ajus- │Ajus- │Sold │ │Elemente de imobilizări │rd.│ini- │tări │tări │final │ │ │ │țial │consti-│reluate│(col. │ │ │ │ │tuite │la │13 = │ │ │ │ │în │veni- │10

11-│ │ │ │ │cursul │turi │12) │ │ │ │ │anului │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │

A │ B │10(1)│ 11(2) │ 12(3) │ 13(4)│ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Imobilizări necorporale │ 23│ │ │ │ │ │Cheltuieli de constituire și cheltuieli de │ │ │ │ │ │ │dezvoltare (59013

59023

59033) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Alte imobilizări necorporale │ 24│ │ │ │ │ │(59015

59017

59018

59025

59027

59028

59035

│ │ │ │ │ │ │59037

59038) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări necorporale în curs│ 25│ │ │ │ │ │de execuție (59213

59223

59233) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 23 la 25) │ 26│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ 27│ │ │ │ │ │Terenuri (29111

29121

29131) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Construcții (29112

29122

29132) │ 28│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale în curs│ 29│ │ │ │ │ │(293) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ 30│ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice și aparate și │ │ │ │ │ │ │instalații de măsurare, control și reglare │ │ │ │ │ │ │(59112

59113

59122

59123

59132

59133) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Mijloace de transport, mobilier, aparatura │ 31│ │ │ │ │ │birotică, echipamente de protecție a │ │ │ │ │ │ │valorilor umane și materiale și alte active│ │ │ │ │ │ │corporale │ │ │ │ │ │ │(59114

59116

59124

59126

59134

59136) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări corporale în curs │ 32│ │ │ │ │ │(59211

59221

59231) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 27 la 32) │ 33│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări financiare și │ 34│ │ │ │ │ │plasamente aferente asigurărilor de viață │ │ │ │ │ │ │pt. care riscul de investiții este │ │ │ │ │ │ │transferat contractantului (294

296

297) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL │ 35│ │ │ │ │ │(rd. 26

33

34) │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────┴───┴─────┴───────┴───────┴──────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele _____________

Numele și prenumele ______________

Semnătura _______________________

Calitatea*2)

Semnătura ________________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul

profesional ________________________________

Notă

────────── *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ──────────

4. Situații prezentate de asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative 4.1. Situația activelor, pasivelor și capitalurilor proprii la data de 31 decembrie 2015 -lei- ┌──────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────┬──────────┐ │

Denumire indicator │Nr.│ Sold la │ Sold la │ │ │rd.│01.01.2015│31.12.2015│ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │A. ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Cheltuieli de constituire │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Cheltuieli de dezvoltare │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale,│ 03│ │ │ │drepturi și valori similare și alte imobilizări │ │ │ │ │necorporale la valoarea rămasă │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │4. Fondul comercial │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │5. Avansuri și imobilizări necorporale în curs de │ 05│ │ │ │execuție │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd.01 la 05) │ 06│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Terenuri și construcții**) │ 07│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Instalații tehnice și mașini │ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │3. Alte instalații, utilaje și mobilier │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │4. Avansuri și imobilizări corporale în curs de │ 10│ │ │ │execuție │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd.07 la 10) │ 11│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Acțiuni deținute la entități afiliate │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Împrumuturi acordate entităților afiliate │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │3. Interese de participare │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │4. Împrumuturi acordate entităților de care │ 15│ │ │ │entitatea este legată prin interese de participare│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │5. Plasamente de natura terenurilor și │ 16│ │ │ │construcțiilor

│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │6. Investiții deținute ca imobilizări │ 17│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │7. Alte împrumuturi │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd.12 la 18) │ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd.06

11

19) │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │B. ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. STOCURI │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Materiale consumabile și alte stocuri │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL STOCURI (rd.21

22) │ 23│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. CREANȚE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Creanțe comerciale │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Sume de încasat de la entitățile afiliate │ 25│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │3. Sume de încasat din interese de participare │ 26│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │4. Alte creanțe │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │5. Creanțe privind capitalul subscris și nevărsat │ 28│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CREANȚE (rd.24 la 28) │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Alte investiții financiare pe termen scurt │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ 32│ │ │ │(rd.30

31) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23

29

32

33) │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │C. CHELTUIELI ÎN AVANS │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni │ 36│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Sume datorate instituțiilor de credit │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │3. Avansuri încasate în contul clienților │ 38│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │4. Datorii comerciale │ 39│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │5. Efecte de comerț de plătit │ 40│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │6. Sume datorate entităților afiliate │ 41│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │7. Sume datorate privind interesele de participare│ 42│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și alte │ 43│ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN │ 44│ │ │ │(rd.36 la 43) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │E. ACTIVE CIRCULANTE NETE,

RESPECTIV DATORII │ 45│ │ │ │CURENTE NETE (rd.34

35 - 44 - 61) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20

45│ 46│ │ │ │- 60) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI │ │ │ │ │MARE DE UN AN │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni │ 47│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Sume datorate instituțiilor de credit │ 48│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │3. Avansuri încasate în contul clienților │ 49│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │4. Datorii comerciale │ 50│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │5. Efecte de comerț de plătit │ 51│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │6. Sume datorate entităților afiliate │ 52│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │7. Sume datorate privind interesele de participare│ 53│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și │ 54│ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │ 55│ │ │ │MAI MARE DE UN AN (rd.47 la 54) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │H. PROVIZIOANE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Provizioane pentru pensii și alte obligații │ 56│ │ │ │similare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Provizioane pentru impozite │ 57│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │3. Alte provizioane │ 58│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL PROVIZIOANE (rd.56 la 58) │ 59│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Subvenții pentru investiții │ 60│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Venituri înregistrate în avans │ 61│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL VENITURI ÎN AVANS (rd. 60

61) │ 62│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │J. CAPITAL ȘI REZERVE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. CAPITAL din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- Capital subscris vărsat │ 63│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- Capital subscris nevărsat │ 64│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CAPITAL (rd. 63

64) │ 65│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. PRIME DE CAPITAL │ 66│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. REZERVE DIN REEVALUARE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 67│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │IV. REZERVE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │1. Rezerve legale │ 68│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │2. Rezerve statutare sau contractuale │ 69│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │3. Rezerve reprezentând surplus realizat din │ 70│ │ │ │rezerve de reevaluare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │4. Alte rezerve │ 71│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │5. Acțiuni proprii │ 72│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL REZERVE (rd. 68 la 71 - 72) │ 73│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 74│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold D │ 75│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 76│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold D │ 77│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CAPITALURI PROPRII │ 78│ │ │ │(rd. 65

66

67

73

74-75

76-77) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴──────────┤ │ │ │

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1), │ │ Numele și prenumele ____________

Numele și prenumele ____________ │ │ Semnătura ______________________

Calitatea*2)____________________ │ │

Semnătura ______________________ │ │ Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul │ │

profesional │ │ __________________________ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Notă

────────── *) Imobilizările corporale și necorporale se înregistrează la valorile nete. **) Nu se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative.

Se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. *1) Raportările contabile sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii

SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România, potrivit legii. ────────── 4.2. Situația veniturilor și cheltuielilor la data de 31 decembrie 2015 -lei- ┌─────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────┐ │

DENUMIRE INDICATOR │Nr.│Realizări aferente│ │ │rd.│

perioadei │ │ │ │

de raportare │ │ │ ├──────────┬───────┤ │ │ │precedenta│curenta│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │1. Venituri din exploatare aferente activității de │ 01│ │ │ │administrare a fondurilor de pensii │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │2. Alte venituri din exploatare │ 02│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.01

02) │ 03│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │I. CHELTUIELI MATERIALE) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │3. Cheltuieli cu materialele și alte cheltuieli │ 04│ │ │ │externe (rd.05 la 07) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Cheltuieli cu materialele consumabile │ 05│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) alte cheltuieli cu materialele │ 06│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │c) Alte cheltuieli externe (cu energia și apă) │ 07│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │4. Cheltuieli cu personalul (rd.09

10) │ 08│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Salarii │ 09│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială │ 10│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │5. Ajustări │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Ajustări de valoare privind imobilizările │ 11│ │ │ │corporale și necorporale (rd.12-13) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a.1) Cheltuieli │ 12│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a.2) Venituri │ 13│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Ajustări de valoare privind activele circulante │ 14│ │ │ │(rd. 15-16) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b.1) Cheltuieli │ 15│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b.2) Venituri │ 16│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │6. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 18 la 20) │ 17│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Cheltuieli privind prestațiile externe │ 18│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte │ 19│ │ │ │asimilate │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │c) Cheltuieli cu despăgubiri, donații și activele │ 20│ │ │ │cedate │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │7. Ajustări privind provizioanele (rd.22-23) │ 21│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Cheltuieli │ 22│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Venituri │ 23│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL │ 24│ │ │ │(rd.04

08

11

14

17

21) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Profit (rd.03-24) │ 25│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Pierdere (rd.24-03) │ 26│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI FINANCIARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │8. Venituri din interese de participare │ 27│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │- din care, veniturile obținute de la entitățile │ 28│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │9. Venituri din alte investiții (plasamente) și │ 29│ │ │ │împrumuturi care fac parte din activele imobilizate │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │- din care, veniturile obținute de la entitățile │ 30│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │10. Venituri din dobânzi și alte venituri similare │ 31│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │- din care, veniturile obținute de la entitățile │ 32│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │11. Alte venituri financiare │ 33│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.27

29

31

33) │ 34│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI FINANCIARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │12. Ajustarea valorii imobilizărilor financiare și a │ 35│ │ │ │investițiilor financiare (plasamentelor) deținute ca │ │ │ │ │active circulante (rd.36-37) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Cheltuieli │ 36│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Venituri │ 37│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │13. a) Cheltuieli privind dobânzile și alte │ 38│ │ │ │cheltuieli similare │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │- din care, cheltuieli în relația cu entitățile │ 39│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │14. Alte cheltuieli financiare │ 40│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.35

38

40) │ 41│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARĂ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Profit (rd.34-41) │ 42│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Pierdere (rd.41-34) │ 43│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Profit (rd.03

34-24-41) │ 44│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Pierdere (rd.24

41-03-34) │ 45│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │15. VENITURI EXTRAORDINARE │ 46│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │16. CHELTUIELI EXTRAORDINARE │ 47│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA │ │ │ │ │EXTRAORDINARĂ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Profit (rd.46-47) │ 48│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Pierdere (rd.47-46) │ 49│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI TOTALE (rd.03

34

46) │ 50│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI TOTALE (rd.24

41

47) │ 51│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Profit (rd.50-51) │ 52│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │Pierdere (rd.51-50) │ 53│ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴───────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ____________

Numele și prenumele ____________

Semnătura ______________________

Calitatea*2)____________________

Semnătura ______________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul __________________________

profesional

Notă

────────── *1) Raportările contabile sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii

SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România, potrivit legii. ──────────

Secțiunea a 2-a – BROKERI DE ASIGURARE

1. BILANȚ la data de 31 decembrie 2015

Județul _______________________|_|_|

Forma de proprietate _________|_|_|

Persoana juridică __________________

Activitatea preponderentă

Adresa: localitatea _______________, (denumire clasă CAEN) ___________

sectorul ___, str. ________ nr. ___,

bl. ____, sc. ______, ap. ________

Cod clasă CAEN ___________|_|_|_|_|

Telefon _________, fax ____________

Cod unic de înregistrare

Număr din registrul comerțului ____ ______________|_|_|_|_|_|_|_|_|_|_| 01 - lei - ┌───┬──────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ │

Denumirea elementului │Nr.│

Sold la: │ │ │ │rd.├────────────┬────────────┤ │ │ │ │ 01.01.2015 │ 31.12.2015 │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A.│ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Cheltuieli de constituire │ 01│ │ │ │ │(ct. 201- 2801) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Cheltuieli de dezvoltare │ 02│ │ │ │ │(ct.203-2803-2903) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci │ 03│ │ │ │ │comerciale, drepturi și active similare, │ │ │ │ │ │dacă acestea au fost achiziționate cu │ │ │ │ │ │titlul oneros │ │ │ │ │ │(ct.205

208-2805-2808-2905-2908) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Fondul comercial │ 04│ │ │ │ │(2071-2807-2907) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Avansuri și imobilizări necorporale în │ 05│ │ │ │ │curs de execuție (ct.233

234-2932) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 01 la 05) │ 06│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Trenuri și construcții │ 07│ │ │ │ │(ct.211

212-2811-2812-2911-2912) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Instalații tehnice și mașini │ 08│ │ │ │ │(ct.213-2813-2913) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Alte instalații, utilaje și mobilier │ 09│ │ │ │ │(ct. 214-2814-2914) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Avansuri și imobilizări corporale în │ 10│ │ │ │ │curs de execuție (ct.231

232-2931) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 07 la 10) │ 11│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Titluri de participare deținute la │ 12│ │ │ │ │societăți afiliate (ct. 261-2961) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Împrumuturi acordate societăților │ 13│ │ │ │ │afiliate (ct.2671

2672-2964) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Interese de participare (ct.263-2962) │ 14│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Împrumuturi acordate societăților de │ 15│ │ │ │ │care entitatea este legată în virtutea │ │ │ │ │ │intereselor de participare │ │ │ │ │ │(ct.2673

2674-2965) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Investiții deținute ca imobilizări │ 16│ │ │ │ │(ct.265-2963) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │6. Alte împrumuturi │ 17│ │ │ │ │(ct.2675

2676

2678

2679-2966-2968) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 12 la 17) │ 18│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL │ 19│ │ │ │ │(rd. 06

11

18) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B.│ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. STOCURI │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Materiale consumabile și alte active │ 20│ │ │ │ │circulante de natura stocurilor │ │ │ │ │ │(ct.302

303-392-393) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 21│ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 20

21) │ 22│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. CREANȚE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Creanțe legate de activitatea de │ 23│ │ │ │ │intermediere (ct. 403*

411

412-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Sume de încasat de la societăți │ 24│ │ │ │ │afiliate (ct.451*-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Sume de încasat de la societățile de │ 25│ │ │ │ │care compania este legată în virtutea │ │ │ │ │ │intereselor de participare (ct.452-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Alte creanțe │ 26│ │ │ │ │(ct.425

4282

431*

437*

4382

441*

4424

│ │ │ │ │ │4428*

443*

444*

445

446*

447*

4482

4581

│ │ │ │ │ │461

464

473*-496

5182) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Creanțe privind capitalul subscris și │ 27│ │ │ │ │nevărsat (ct.456-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 23 la 27) │ 28│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Titluri de participare deținute la │ 29│ │ │ │ │societăți afiliate (ct.501-591) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Alte investiții pe termen scurt │ 30│ │ │ │ │(ct.505

506

508-595-596-598

5112

5113) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 29 la 30) │ 31│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI │ 32│ │ │ │ │(ct.5111

512

531

532

541

542) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL │ 33│ │ │ │ │(rd. 22

28

31

32) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C.│CHELTUIELI ÎN AVANS │ 34│ │ │ │ │(ct.471) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D.│DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE │ │ │ │ │ │ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Împrumuturi din emisiunea de │ 35│ │ │ │ │obligațiuni prezentându-se separat │ │ │ │ │ │împrumuturile din emisiunea de obligațiuni│ │ │ │ │ │convertibile (ct.161

1681-169) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Sume datorate instituțiilor de credit │ 36│ │ │ │ │(ct.1621

1622

1624

1625

1627

1628

1682

│ │ │ │ │ │5191

5192

5198) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Datorii legate de activitatea de │ 37│ │ │ │ │intermediere (ct.401

402

403**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Sume datorate societăților afiliate │ 38│ │ │ │ │(ct.1641

1685

2691

451**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Sume datorate societăților de care │ 39│ │ │ │ │compania este legată în virtutea │ │ │ │ │ │intereselor de participare │ │ │ │ │ │(ct.1642

1686

2692

452**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │6. Alte datorii, inclusiv datoriile │ 40│ │ │ │ │fiscale și datoriile privind asigurările │ │ │ │ │ │sociale (ct. 1623

1626

167

1687

2693

421

│ │ │ │ │ │423

425

426

427

4281

431**

437**

4381

│ │ │ │ │ │441**

4423

4428**

443**

444**

446**

│ │ │ │ │ │447**

4481

455

456**

457

4582

462

463

│ │ │ │ │ │473**

509

5181

5194

5195

5196

5197) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.35 la 40 ) │ 41│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E.│ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE │ 42│ │ │ │ │NETE (rd. 33

34-41-56) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F.│TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE │ 43│ │ │ │ │(rd. 19

42-55 ) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G.│DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE │ │ │ │ │ │ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Împrumuturi din emisiunea de │ 44│ │ │ │ │obligațiuni, prezentându-se separat │ │ │ │ │ │împrumuturile din emisiunea de obligațiuni│ │ │ │ │ │convertibile │ │ │ │ │ │(ct. 161

1681-169) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Sume datorate instituțiilor de credit │ 45│ │ │ │ │(ct.1621

1622

1624

1625

1627

1628

1682

│ │ │ │ │ │5191

5192

5198) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Datorii legate de activitatea de │ 46│ │ │ │ │intermediere (ct.401

402

403**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Sume datorate societăților afiliate │ 47│ │ │ │ │(ct.1641

1685

2691

451**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Sume datorate entităților de care │ 48│ │ │ │ │compania este legată în virtutea │ │ │ │ │ │intereselor de participare │ │ │ │ │ │(ct.1642

1686

2692

452**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │6. Alte datorii, inclusiv datoriile │ 49│ │ │ │ │fiscale și datoriile privind asigurările │ │ │ │ │ │sociale (ct. 1623

1626

167

1687

2693

│ │ │ │ │ │421**

423

425

427

4281

431**

437**

4381

│ │ │ │ │ │441

4423

4428**

444**

446**

447**

4481

│ │ │ │ │ │455

456**

457

4582

462

473**

509

5181

│ │ │ │ │ │5194

5195

5196

5197) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 44 la 49) │ 50│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ H.│PROVIZIOANE │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Provizioane pentru pensii și obligații │ 51│ │ │ │ │similare (ct.1515) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Provizioane pentru impozite │ 52│ │ │ │ │(ct.1516) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Alte provizioane │ 53│ │ │ │ │(ct.1511

1513

1514

1518) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 51 la 53) │ 54│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ I.│VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Subvenții pentru investiții │ 55│ │ │ │ │(ct.131

132

133

134

138) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Venituri înregistrate în avans (ct.472)│ 56│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 55

56) │ 57│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │J. │CAPITAL ȘI REZERVE │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. CAPITAL SUBSCRIS │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) │ 58│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) │ 59│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 58

59) │ 60│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. PRIME DE CAPITAL (ct.104) │ 61│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct.105) │ 62│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV. REZERVE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerve legale (ct.1061) │ 63│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerve statutare sau contractuale │ 64│ │ │ │ │(ct.1063) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerve reprezentând surplusul realizat│ 65│ │ │ │ │din rezerve din reevaluare (ct.1065) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Alte rezerve (1068) │ 66│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Acțiuni proprii (ct.109) │ 67│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 63 la 66 - 67) │ 68│ │ │ │ ├────────────────────────────┬─────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V. PROFITUL SAU PIERDEREA │SOLD C │ 69│ │ │ │ │REPORTAT(Ă) (ct.117) ├─────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ │SOLD D │ 70│ │ │ │ ├────────────────────────────┼─────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VI. PROFITUL SAU │SOLD C │ 71│ │ │ │ │PIERDEREA EXERCIȚIULUI ├─────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │FINANCIAR (ct.121) │SOLD D │ 72│ │ │ │ ├────────────────────────────┴─────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Repartizarea profitului (ct.129) │ 73│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │CAPITALURI PROPRII - TOTAL │ 74│ │ │ │ │(rd. 60

61

62

68

69-70

71-72-73) │ │ │ │ └───┴──────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________

Numele și prenumele _____________

Semnătura ________________________

Calitatea*2)

Semnătura _______________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul

profesional _______________________

Notă

────────── * Soldurile debitoare ale colturilor respective ** Solduri creditoare ale conturilor respective *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România.

Prin altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție se înțelege orice persoană angajată, potrivit legii, care îndeplinește condițiile prevăzute de Legea contabilității nr. 82/1991, republicată. ──────────

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

BROKERI DE ASIGURARE la data de 31 decembrie 2015 02 -lei- ┌─────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────┐ │

Denumirea indicatorilor │Nr.│Realizări aferente│ │ │rd.│

perioadei │ │ │ │

de raportare │ │ │ ├──────────┬───────┤ │ │ │precedentă│curentă│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├───┬─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 1.│Venituri din activitatea de brokeraj: │ 01│ │ │ │ │(rd. 02 la 06) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │a) negocierea contractelor de asigurare și │ 02│ │ │ │ │reasigurare (ct.7071) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │b) efectuarea inspecțiilor de risc (ct.7072) │ 03│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │c) regularizări în caz de daune (ct.7073) │ 04│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │d) comisariat de avarii (ct.7074) │ 05│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │e) alte activități în legătură cu obiectul de │ 06│ │ │ │ │activitate (ct.7075) │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 2.│Venituri din subvenții de exploatare (ct. 741) │ 07│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 3.│Alte venituri din exploatare │ 08│ │ │ │ │(ct. 706

721

722

758) │ │ │ │ ├───┴─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL │ 09│ │ │ │(rd. 01

07

08) │ │ │ │ ├───┬─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 4.│a) Cheltuieli privind serviciile prestate de │ 10│ │ │ │ │terți (ct.611

612

613

614

615

621

622

623

624

│ │ │ │ │ │625

626

627

628) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- din care, cheltuieli cu colaboratorii (ct.621) │ 11│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │b) Cheltuieli cu materialele consumabile și │ 12│ │ │ │ │materialele de natura obiectelor de inventar │ │ │ │ │ │(ct.602

603) │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 5.│Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte │ 13│ │ │ │ │asimilate (ct. 633

635) │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- din care, taxa de funcționare (ct.6331) │ 14│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 6.│Cheltuieli cu personalul (rd. 16

17) │ 15│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │a) Salarii și indemnizații (ct.641

642) │ 16│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │b) Cheltuieli cu asigurările sociale și protecția│ 17│ │ │ │ │socială (ct.645) │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 7.│a) Ajustări de valoare privind imobilizările │ 18│ │ │ │ │corporale și imobilizările necorporale │ │ │ │ │ │(rd. 19-20) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │a1) Cheltuieli (ct.6811

6813) │ 19│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │a2) Venituri (ct.7813

7815) │ 20│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │b) Ajustări de valoare privind activele │ 21│ │ │ │ │circulante (rd. 22-23) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │b1) Cheltuieli │ 22│ │ │ │ │(ct.654

6814)) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │b2) Venituri │ 23│ │ │ │ │(ct.754

7814) │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 8.│Alte cheltuieli de exploatare(rd 25

26) │ 24│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │Cheltuieli cu despăgubiri, donații și activele │ 25│ │ │ │ │cedate (ct.6581

6582

6583) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │Alte cheltuieli de exploatare (ct.6588) │ 26│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ 9.│Ajustări privind provizioanele (rd. 28-29) │ 27│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Cheltuieli │ 28│ │ │ │ │(ct.6812) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Venituri │ 29│ │ │ │ │(ct.7812) │ │ │ │ ├───┴─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL │ 30│ │ │ │(rd. 10

12

13

15

18

21

24

27) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE │ 31│ │ │ ├───┬─────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │Profit (rd. 09-30) │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │Pierdere (rd. 30-09) │ 32│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │10.│Venituri din interese de participare │ 33│ │ │ │ │(ct.7613) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- din care, veniturile obținute de la societățile│ 34│ │ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │11.│Venituri din alte investiții și împrumuturi care │ 35│ │ │ │ │fac parte din activele imobilizate (ct.7611

763) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- din care, veniturile obținute de la societățile│ 36│ │ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │12.│Venituri din dobânzi (ct.766) │ 37│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- din care, veniturile obținute de la societățile│ 38│ │ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │13.│Alte venituri financiare │ 39│ │ │ │ │(ct.762

764

765

767

768) │ │ │ │ ├───┴─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI FINANCIARE - TOTAL │ 40│ │ │ │(rd. 33

35

37

39) │ │ │ │ ├───┬─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │14.│Ajustări de valoare privind imobilizările │ 41│ │ │ │ │financiare (rd.42-43) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Cheltuieli (ct.686) │ 42│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Venituri (ct.786) │ 43│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │15.│Cheltuieli privind dobânzile (ct.666) │ 44│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- din care, cheltuielile în relația cu │ 45│ │ │ │ │societățile afiliate │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │16.│Alte cheltuieli financiare │ 46│ │ │ │ │(ct.663

664

665

667

668) │ │ │ │ ├───┴─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL │ 47│ │ │ │(rd. 41

44

46) │ │ │ │ ├───┬─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │17.│PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Profit (rd. 40 - 47) │ 48│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Pierdere (rd. 47 - 40) │ 49│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │18.│PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă): │ 50│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │- Profit (rd. 09

40 - 30 - 47) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Pierdere (rd. 30

47 - 09 - 40) │ 51│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │19.│Venituri extraordinare (ct. 771) │ 52│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │20.│Cheltuieli extraordinare (ct.671) │ 53│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │21.│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA │ │ │ │ │ │EXTRAORDINARĂ: │ 54│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │- Profit (rd.52 - 53) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Pierdere (rd.53 - 52) │ 55│ │ │ ├───┴─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI TOTALE (rd. 09

40

52) │ 56│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI TOTALE (rd. 30

47

53) │ 57│ │ │ ├───┬─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │22.│PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă): │ 58│ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │- Profit (rd. 56 - 57) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Pierdere (rd. 57 - 56) │ 59│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │23.│Impozitul pe profit (ct.691) │ 60│ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │24.│Alte impozite neprezentate la elementele de mai │ 61│ │ │ │ │sus (ct.698) │ │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │25.│PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) EXERCIȚIULUI │ 62│ │ │ │ │FINANCIAR: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │- Profit (rd. 58 - 60 - 61) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ │- Pierdere (rd. 59

60

61); (rd. 60

61 - 58)│ 63│ │ │ └───┴─────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴───────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________

Numele și prenumele _____________

Semnătura ________________________

Calitatea*2)

Semnătura _______________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul

profesional _______________________

Notă

────────── *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România.

Prin altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție se înțelege orice persoană angajată, potrivit legii, care îndeplinește condițiile prevăzute de Legea contabilității nr. 82/1991, republicată. ──────────

3. DATE INFORMATIVE la data de 31 decembrie 2015 03 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────┬──────────┐ │I. Date privind rezultatul înregistrat │Nr.│Nr. │

Sume │ │ │rd.│unități │ │ │ │ ├──────────┼──────────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Unități care au înregistrat profit │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Unități care au înregistrat pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┬────┴──────────┤ │II. Date privind plățile restante │Nr.│Total│

din care: │ │ │rd.│col. ├───────┬───────┤ │ │ │2

3 │Pentru │Pentru │ │ │ │ │activi-│activi-│ │ │ │ │tate │tate │ │ │ │ │curentă│de │ │ │ │ │ │inves- │ │ │ │ │ │tiții │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Plăți restante - total │ 03│ │ │ │ │(rd. 04

08

12

18 la 22

26), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Furnizori restanți - total (rd. 05 la 07), │ 04│ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- peste 30 de zile │ 05│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- peste 90 de zile │ 06│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- peste 1 an │ 07│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Obligații restante provenite din activitatea de │ 08│ │ │ │ │intermediere (401

402

403) │ │ │ │ │ │Total (rd 9

10

11), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │până în 30 zile │ 09│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │între 30 și 90 zile │ 10│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │peste 90 zile │ 11│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Obligații restante față de bugetul asigurărilor │ 12│ │ │ │ │sociale - total(rd. 13 la 17), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- contribuții pentru asigurări sociale de stat │ 13│ │ │ │ │datorate de angajatori, salariați și alte persoane│ │ │ │ │ │asimilate │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale │ 14│ │ │ │ │de sănătate │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- contribuția pentru pensia suplimentară │ 15│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru │ 16│ │ │ │ │șomaj │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- alte datorii sociale │ 17│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Obligații restante față de bugetele fondurilor │ 18│ │ │ │ │speciale și alte fonduri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Obligații restante față de alți creditori │ 19│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la│ 20│ │ │ │ │bugetul de stat │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la│ 21│ │ │ │ │bugetele locale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Credite bancare nerambursate la scadență - total │ 22│ │ │ │ │(rd. 23 la 25),din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- restante după 30 de zile │ 23│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- restante după 90 de zile │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │- restante după 1 an │ 25│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┤ │Dobânzi restante │ 26│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴────┬──┴───────┤ │III. Număr mediu de salariați │Nr.│31 │ 31 │ │ │rd.│decembrie │ decembrie│ │ │ │an │ an │ │ │ │precedent │ curent │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Număr mediu de salariați │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Numărul efectiv de salariați existenți la │ 28│ │ │ │sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 │ │ │ │ │decembrie │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┴──────────┤ │IV. Dobânzi, dividende și redevențe și redevențe │Nr.│

Sume │ │plătite în cursul perioadei de raportare. │rd.│ - lei - │ │Subvenții încasate și creanțe restante │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │

A │ B │ 1 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 29│ │ │persoanele fizice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 30│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 31│ │ │persoanele fizice nerezidente din statele membre │ │ │ │ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 32│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către persoane │ 33│ │ │juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 34│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele │ 35│ │ │juridice române către persoane juridice asociate*)│ │ │ │nerezidente din statele membre ale Uniunii │ │ │ │Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 36│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 37│ │ │persoane nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 38│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 39│ │ │persoane juridice nerezidente, potrivit │ │ │ │prevederilor art. 117 lit. h) din │ │ │ │ Legea nr. 571/2003 privind Codul Fiscal cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 40│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din redevențe plătite către │ 41│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 42│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri din redevențe plătite de persoanele │ 43│ │ │juridice române către persoane juridice asociate*)│ │ │ │nerezidente din statele membre ale Uniunii │ │ │ │Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 44│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Chirii plătite în cursul perioadei de raportare │ 45│ │ │pentru terenuri**) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către persoane│ 46│ │ │nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 47│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 48│ │ │persoane nerezidente din statele membre ale │ │ │ │Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 49│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Subvenții încasate în cursul perioadei de │ 50│ │ │raportare, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- subvenții încasate în cursul perioadei de │ 51│ │ │raportare aferente activelor │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- subvenții aferente veniturilor, din care │ 52│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- subvenții pt. stimularea ocupării forței de │ 53│ │ │muncă

│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Creanțe restante, care nu au fost încasate la │ 54│ │ │termenele prevăzute în contractele comerciale │ │ │ │și/sau în actele normative în vigoare, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- creanțe restante de la entități din sectorul │ 55│ │ │majoritar sau integral de stat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │- creanțe restante de la entități din sectorul │ 56│ │ │privat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │V. Tichete de masă │Nr.│

Sume │ │ │rd.│

lei │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤ │Contravaloarea tichetelor de masă acordate │ 57│ │ │salariaților (ct. 645) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┬──────────┤ │VI. Alte informații │Nr.│31 │ 31 │ │ │rd.│decembrie │ decembrie│ │ │ │an │ an │ │ │ │precedent │ curent │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale │ 58│ │ │ │(ct.234) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări corporale │ 59│ │ │ │(ct.232) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Imobilizări financiare, în sume brute │ 60│ │ │ │(rd.61

69), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese │ 61│ │ │ │de participare, alte titluri imobilizate și │ │ │ │ │obligațiuni, în sume brute (rd. 62 la 68), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni cotate emise de rezidenți │ 62│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni necotate emise de rezidenți │ 63│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- părți sociale emise de rezidenți │ 64│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- obligațiuni emise de rezidenți │ 65│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni emise de organismele de plasament │ 66│ │ │ │colectiv emise de rezidenți │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni și părți sociale emise de nerezidenți │ 67│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- obligațiuni emise de nerezidenți │ 68│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 70

71), │ 69│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- creanțe imobilizate în lei și exprimate în lei a│ 70│ │ │ │căror decontare se face în funcție de cursul unei │ │ │ │ │valute (din ct. 267) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) │ 71│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor│ 72│ │ │ │și alte conturi asimilate, în sume brute │ │ │ │ │(din ct. 461) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- creanțe comerciale externe, avansuri acordate │ 73│ │ │ │furnizorilor externi și alte conturi asimilate, în│ │ │ │ │sume brute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțe legate de activitatea de intermediere │ 74│ │ │ │(ct. 403

411

412), (rd. 75 la 77), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- până în 30 zile │ 75│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- între 30 și 90 zile │ 76│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- peste 90 zile │ 77│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțe în legătură cu personalul și conturi │ 78│ │ │ │asimilate (ct. 425

4282) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 79│ │ │ │sociale și bugetul statului (din ct. 431

437

4382

│ │ │ │ │441

4424

4428

444

445

446

447

4482), │ │ │ │ │(rd. 80 la 84), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 80│ │ │ │sociale (din ct. 431

437

4382) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- creanțe fiscale în legătură cu bugetul statului │ 81│ │ │ │(din ct.441

4424

4428

444

446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- subvenții de încasat (din ct. 445) │ 82│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate │ 83│ │ │ │(din ct. 447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- alte creanțe în legătură cu bugetul statului │ 84│ │ │ │(din ct. 4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțele entității în relațiile cu entitățile │ 85│ │ │ │afiliate (ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 86│ │ │ │sociale și bugetul statului neîncasate la termenul│ │ │ │ │stabilit (din ct. 431

437

4382

441

4424

4428

444

│ │ │ │ │445

446

447

4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Alte creanțe (din ct. 452

456

4582

461

471

473), │ 87│ │ │ │(rd. 88 la 90) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- decontări privind interesele de participare, │ 88│ │ │ │decontări cu acționarii/asociații privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operații în participație │ │ │ │ │(din ct. 452

455

456

4582) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- alte creanțe în legătură cu persoanele fizice și│ 89│ │ │ │persoanele juridice, altele decât creanțele în │ │ │ │ │legătură cu instituțiile publice (instituțiile │ │ │ │ │statului), (din ct. 461

471

473) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- sumele preluate din ct. 542 "Avansuri de │ 90│ │ │ │trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie,│ │ │ │ │acordate potrivit legii și nedecontate până la │ │ │ │ │data de 31.12.2015 (din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Dobânzi de încasat (ct. 5182), din care: │ 91│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- de la nerezidenți │ 92│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor │ 93│ │ │ │economici

│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Investiții pe termen scurt, în sume brute │ 94│ │ │ │(ct. 501

505

506

508) (rd. 95 la 101), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni cotate emise de rezidenți │ 95│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni necotate emise de rezidenți │ 96│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- părți sociale emise de rezidenți │ 97│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- obligațiuni emise de rezidenți │ 98│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni emise de organismele de plasament │ 99│ │ │ │colectiv rezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni emise de nerezidenți │100│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- obligațiuni emise de nerezidenți │101│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Alte valori de încasat (ct. 511) │102│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Casa în lei și în valută (rd.104

105), din care:│103│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei (ct. 5311) │104│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută (ct.5314) │105│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Conturi curente la bănci în lei și în valută │106│ │ │ │(rd. 107

109), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei (ct. 5121), din care: │107│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- conturi curente în lei deschise la bănci │108│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută (ct. 5124), din care: │109│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- conturi curente în valută deschise la bănci │110│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Alte conturi curente la bănci și acreditive │111│ │ │ │(rd. 112

113), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- sume în curs de decontare, acreditive și alte │112│ │ │ │valori de încasat, în lei (din ct.5125

532

5411) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- sume în curs de decontare și acreditive în │113│ │ │ │valută (din ct.5125

5412) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Datorii (rd. 115

118

121

124

127

130

133

136

139

│114│ │ │ │142

145

146

150

154

156

157

162

163

164

169), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni în sume │115│ │ │ │brute (din ct. 161) (rd. 116

117), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │116│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │117│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de │118│ │ │ │obligațiuni, în sume brute (din ct. 1681), │ │ │ │ │(rd.119

120), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │119│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │120│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Credite bancare interne pe termen scurt │121│ │ │ │(din ct. 5191

5192

5197) (rd. 122

123), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │122│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │123│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe │124│ │ │ │termen scurt (din ct. 5198), (rd. 125

126), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │125│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │126│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Credite bancare externe pe termen scurt │127│ │ │ │(ct 5194

5195) (rd. 128

129), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │128│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │129│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe │130│ │ │ │termen scurt (din ct. 5198), (rd. 131

132), din │ │ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │131│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │132│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Credite bancare pe termen lung │133│ │ │ │(ct. 1621

1622

1627) (rd. 134

135), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │134│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │135│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung│136│ │ │ │(din ct. 1682), (rd. 137

138), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │137│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │138│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Credite bancare externe pe termen lung │139│ │ │ │(din ct.1623

1624

1625) (rd. 140

141), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │140│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │141│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe │142│ │ │ │termen lung (din ct. 1682), (rd. 143

144), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei │143│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │144│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Credite de la trezoreria statului și dobânzile │145│ │ │ │aferente (din ct. 1626

1682) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Alte împrumuturi și dobânzile aferente │146│ │ │ │(ct. 167

1685

1686

1687) (rd. 147

148), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în lei și exprimate în lei, a căror decontare se│147│ │ │ │face în funcție de cursul unei valute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- în valută │148│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Valoarea concesiunilor primite (din ct.167) │149│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Datorii legate de activitatea de intermediere │150│ │ │ │(din ct. 401

402

403), (rd. 151 la 153), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- până în 30 zile │151│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- între 30 și 90 zile │152│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- peste 90 zile │153│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți│154│ │ │ │și alte conturi asimilate, în sume brute │ │ │ │ │(din ct. 462), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- datorii comerciale externe, avansuri primite de │155│ │ │ │la clienți externi și alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Datorii în legătură cu personalul și conturi │156│ │ │ │asimilate (ct. 421

423

424

426

427

4281)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │157│ │ │ │sociale și bugetul statului (ct. 431

437

4381 │ │ │ │ │

441

4423

4428

444

446

447

4481), │ │ │ │ │(rd. 158 la 161) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │158│ │ │ │sociale (din ct. 431

437

4381) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- datorii fiscale în legătură cu bugetul statului │159│ │ │ │(din ct. 441

4423

4428

444

446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate │160│ │ │ │(din ct.447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- alte datorii în legătură cu bugetul statului │161│ │ │ │(din ct.4481) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Datoriile entității în relațiile cu entitățile │162│ │ │ │afiliate

(ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. 455) │163│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Alte datorii (ct. 131

451

452

455

456

457 │164│ │ │ │

4582

462

472

473

269

509), │ │ │ │ │(rd 165 la 168), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- decontări privind interesele de participare, │165│ │ │ │decontări cu acționarii/asociații privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operații în participație │ │ │ │ │(din ct. 451

452

455

456

457

4582) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- alte datorii în legătură cu persoanele fizice și│166│ │ │ │persoanele juridice, altele decât datoriile în │ │ │ │ │legătură cu instituțiile publice (instituțiile │ │ │ │ │statului) (din ct. 462

472

473) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- subvenții nereluate la venituri (din ct. 131) │167│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări │168│ │ │ │financiare și investiții pe termen scurt │ │ │ │ │(din ct.269

509) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Dobânzi de plătit (ct. 5181) │169│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii │170│ │ │ │economici

│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: │171│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni cotate │172│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- acțiuni necotate │173│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- părți sociale │174│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- capital subscris vărsat de nerezidenți │175│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Brevete și licențe (din ct. 205) │176│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │VII. Cheltuieli efectuate pt. activitatea de │Nr.│31 │31 │ │cercetare - dezvoltare │rd.│decembrie │decembrie │ │ │ │an │an curent │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: │177│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- după surse de finanțare, din care │178│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- din fonduri publice │179│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- din fonduri private │180│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- după natura cheltuielilor, din care │181│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- cheltuieli curente; │182│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- cheltuieli de capital │183│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │VIII. Informații privind cheltuielile cu │Nr.│31 │31 │ │colaboratorii │rd.│decembrie │decembrie │ │ │ │an │an curent │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) │184│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Cheltuieli privind comisioanele și onorariile │ │ │ │ │(din ct. 622) │185│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │IX. Capital social vărsat │Nr.│31 │31 │ │ │rd.│decembrie │decembrie │ │ │ │an │an curent │ │ │ │precedent │ │ │ │ ├─────┬────┼─────┬────┤ │ │ │Suma │ % │Suma │ % │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │Capital social vărsat (ct. 1012) │186│ │ X │ │ X │ │(rd. 187

190

194

195

196

197), din care: │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- deținut de instituții publice, din care: │187│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- deținut de instituții publice de subordonare │188│ │ │ │ │ │centrală; │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- deținut de instituții publice de subordonare │189│ │ │ │ │ │locală; │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- deținut de societățile cu capital de stat, │190│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- cu capital integral de stat; │191│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- cu capital majoritar de stat; │192│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- cu capital minoritar de stat; │193│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- deținut de regii autonome │194│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- deținut de societățile cu capital privat │195│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- deținut de persoane fizice │196│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼────┼─────┼────┤ │- deținut de alte entități │197│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴────┴─────┴────┤ │ │Nr.│

Sume │ │ │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┬──────────┤ │

A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat│198│ │ │ │sau local, de repartizat din profitul exercițiului│ │ │ │ │financiar de către companiile naționale, │ │ │ │ │societățile naționale, societățile și regiile │ │ │ │ │autonome, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către instituții publice centrale; │199│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către instituții publice locale; │200│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către alți acționari la care statul/unitățile │201│ │ │ │administrativ teritoriale/instituțiile publice │ │ │ │ │dețin direct/indirect acțiuni sau participații │ │ │ │ │indiferent de ponderea acestora │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┴──────────┤ │ │Nr.│

Sume │ │ │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┬──────────┤ │

A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │XI. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de │202│ │ │ │stat sau local, virate în perioada de raportare │ │ │ │ │din profitul companiilor naționale, societăților │ │ │ │ │naționale, societăților și regiilor autonome, │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- dividende/vărsăminte din profitul exercițiului │203│ │ │ │financiar al anului precedent, din care virate: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către instituții publice centrale; │204│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către instituții publice locale; │205│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către alți acționari la care statul/unitățile │206│ │ │ │administrativ teritoriale/instituțiile publice │ │ │ │ │dețin direct/indirect acțiuni sau participații │ │ │ │ │indiferent de ponderea acestor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor │207│ │ │ │financiare anterioare anului precedent, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către instituții publice centrale; │208│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către instituții publice locale; │209│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- către alți acționari la care statul/unitățile │210│ │ │ │administrativ teritoriale/instituțiile publice │ │ │ │ │dețin direct/indirect acțiuni sau participații │ │ │ │ │indiferent de ponderea acestora │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┴──────────┤ │XI. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane│Nr.│

Sume │ │juridice │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┬──────────┤ │

A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțe preluate prin cesionare de le persoane │211│ │ │ │juridice (la valoarea nominală), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- creanțe preluate prin cesionare de la persoane │212│ │ │ │juridice afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Creanțe preluate prin cesionare de la persoane │213│ │ │ │juridice (la cost de achiziție), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- creanțe preluate prin cesionare de la persoane │214│ │ │ │juridice afiliate │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴──────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________

Numele și prenumele _____________

Semnătura ________________________

Semnătura _______________________

Ștampila unității

Calitatea*2)

Notă

────────── *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 124^20 lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. **) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în al*e scopuri (pescuit etc.).

Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.(1) pct. 21 lit. c) din Legea nr. 571/2003, cu modificările și completările ulterioare. *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România.

Prin altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție se înțelege orice persoană angajată, potrivit legii, care îndeplinește condițiile prevăzute de Legea contabilității nr. 82/1991, republicată. ──────────

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE la 31 decembrie 2015 04 -lei - ┌────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────────────┐ │ Elemente de imobilizări │Nr.│

Valori brute │ │ │rd.├───────┬────────┬───────────────────┬──────┤ │ │ │Sold │Creșteri│

Reduceri │Sold │ │ │ │inițial│ ├───────┬───────────┤final │ │ │ │ │ │Total │Din care: │col.5=│ │ │ │ │ │ │dezmembrări│1

2-3)│ │ │ │ │ │ │și casări │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │

A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├────────────────────────────┴───┴───────┴────────┴───────┴───────────┴──────┤ │Imobilizări necorporale │ ├────────────────────────────┬───┬───────┬────────┬───────┬───────────┬──────┤ │Cheltuieli de constituire și│ 01│ │ │ │

X │ │ │cheltuieli de dezvoltare │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │Alte imobilizări │ 02│ │ │ │

X │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări │ 03│ │ │ │

X │ │ │necorporale în curs │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │TOTAL (rd. 01 la 03) │ 04│ │ │ │

X │ │ ├────────────────────────────┴───┴───────┴────────┴───────┴───────────┴──────┤ │Imobilizări corporale │ ├────────────────────────────┬───┬───────┬────────┬───────┬───────────┬──────┤ │Terenuri │ 05│ │ │ │

X │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │Construcții │ 06│ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │Instalații tehnice și mașini│ 07│ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │Alte instalații, utilaje și │ 08│ │ │ │ │ │ │mobilier │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări │ 09│ │ │ │ │ │ │corporale în curs │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │TOTAL │ 10│ │ │ │ │ │ │(rd. 05 la 09) │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │Imobilizări financiare │ 11│ │ │ │

X │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼───────┼───────────┼──────┤ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL │ 12│ │ │ │ │ │ │(rd. 04

10

11) │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴───┴───────┴────────┴───────┴───────────┴──────┘

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE 04 -lei- ┌───────────────────────────────┬───┬───────┬──────────┬──────────┬──────────┐ │

Elemente de imobilizări │Nr.│Sold │Amortizare│Amortizare│Amortizare│ │ │rd.│inițial│în cursul │aferentă │la sfâr- │ │ │ │ │anului │imobiliză-│șitul │ │ │ │ │ │rilor │anului │ │ │ │ │ │scoase din│(col.9 = │ │ │ │ │ │evidență │6

7-8) │ ├───────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │ │ B │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ ├───────────────────────────────┴───┴───────┴──────────┴──────────┴──────────┤ │Imobilizări necorporale │ ├───────────────────────────────┬───┬───────┬──────────┬──────────┬──────────┤ │Cheltuieli de constituire și │ 13│ │ │ │ │ │cheltuieli de dezvoltare │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │Alte imobilizări │ 14│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │TOTAL (rd.13

14) │ 15│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┴───┴───────┴──────────┴──────────┴──────────┤ │Imobilizări corporale │ ├───────────────────────────────┬───┬───────┬──────────┬──────────┬──────────┤ │Terenuri │ 16│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │Construcții │ 17│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │Instalații tehnice și mașini │ 18│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │Alte instalații, utilaje și │ 19│ │ │ │ │ │mobilier │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │TOTAL (rd.16 la 19) │ 20│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │AMORTIZĂRI - TOTAL (rd.15

20) │ 21│ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴───┴───────┴──────────┴──────────┴──────────┘

SITUAȚIA AJUSTĂRILOR PENTRU DEPRECIERE 04 -lei- ┌─────────────────────────────────┬───┬───────┬───────────┬────────┬─────────┐ │

Elemente de imobilizări │Nr.│Sold │Ajustări │Ajustări│Sold │ │ │rd.│inițial│constituite│reluate │final │ │ │ │ │în cursul │la │(col.13 =│ │ │ │ │anului │venituri│10

11-12)│ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │

A │ B │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ ├─────────────────────────────────┴───┴───────┴───────────┴────────┴─────────┤ │Imobilizări necorporale │ ├─────────────────────────────────┬───┬───────┬───────────┬────────┬─────────┤ │Cheltuieli de constituire și │ 22│ │ │ │ │ │cheltuieli de dezvoltare │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │Alte imobilizări │ 23│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │Avansuri și imobilizări │ 24│ │ │ │ │ │necorporale în curs │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │TOTAL (rd. 22 la 24) │ 25│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┴───┴───────┴───────────┴────────┴─────────┤ │Imobilizări corporale │ ├─────────────────────────────────┬───┬───────┬───────────┬────────┬─────────┤ │Terenuri │ 26│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │Construcții │ 27│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │Instalații tehnice și mașini │ 28│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │Alte instalații, utilaje și │ 29│ │ │ │ │ │mobilier │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │Avansuri și imobilizări corporale│ 30│ │ │ │ │ │în curs │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │TOTAL (rd.26 la 30) │ 31│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │Imobilizări financiare │ 32│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼────────┼─────────┤ │AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - │ 33│ │ │ │ │ │TOTAL (rd. 25

31

32) │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────┴───┴───────┴───────────┴────────┴─────────┘

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________

Numele și prenumele _____________

Semnătura ________________________

Semnătura _______________________

Ștampila unității

Calitatea*2)

Notă

────────── *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România.

Prin altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție se înțelege orice persoană angajată, potrivit legii, care îndeplinește condițiile prevăzute de Legea contabilității nr. 82/1991, republicată. ──────────

Secțiunea a 3-a – INSTRUCȚIUNI DE COMPLETARE A FORMULARELOR

A)

ASIGURĂTORI

1. BILANȚ (cod 01)

Bilanțul se întocmește pe baza ultimei balanțe de verificare a conturilor sintetice la 31 decembrie 2015 puse de acord cu soldurile din balanța conturilor analitice, încheiată după înregistrarea tuturor documentelor în care au fost consemnate operațiunile financiar-contabile aferente perioadei de raportare.

Pentru completarea formularului pe rânduri se fac următoarele precizări: 01 la 03 - se completează cu valoarea cheltuielilor de constituire a persoanei juridice (taxele și alte cheltuieli de înscriere și înmatriculare, cheltuielile privind emiterea și vânzarea de acțiuni, cheltuieli de prospectarea pieței și de publicitate și alte cheltuieli de această natură, legate de înființarea și dezvoltarea unității); a cheltuielilor de dezvoltare, a concesiunilor, imobilizărilor necorporale de natura superficiei și a uzufructului, a brevetelor și altor drepturi și valori asimilate, diminuate cu valoarea amortizării și ajustările pentru depreciere aferente; 04 - se completează, de regulă în bilanțul consolidat, cu valoarea din costul de achiziție peste partea celui care achiziționează din valoarea justă a activelor și datoriilor identificabile achiziționate la data tranzacției de schimb, diminuată cu valoarea amortizării aferente; 05 - se completează cu valoarea imobilizărilor necorporale în curs de execuție cu valoarea avansurilor acordate furnizorilor pentru livrări de bunuri, executări de lucrări și prestări de servicii pentru imobilizări necorporale diminuată cu valoarea ajustărilor aferente; 06 - se completează cu valoarea altor imobilizări necorporale inclusiv programe informatice create de persoanele juridice sau achiziționate de la terți, diminuată cu valoarea amortizării și ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 08 și 09 - se completează cu valoarea plasamentelor în imobilizări corporale și în curs de execuție de natura terenurilor și construcțiilor precum și cu valoarea avansurilor și a plasamentelor în imobilizări corporale în curs de execuție diminuată cu valoarea amortizării și ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 11 la 15 - se completează cu valoarea plasamentelor deținute la societățile afiliate și sub forma intereselor de participare și a altor plasamente în imobilizări financiare, diminuată cu ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 17 la 23 - se completează cu valoarea altor plasamente financiare (acțiuni, titluri cu venit variabil și unități la fondurile comune de plasament, obligațiuni și alte titluri cu venit fix, părți în fonduri comune de investiții, împrumuturi ipotecare, alte împrumuturi, depozite la instituțiile de credit și alte plasamente financiare) diminuată cu ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 25 - se completează cu valoarea plasamentelor financiare de natura sumelor depuse de către reasigurător sau reținute de cedent de la reasigurător, diminuată cu ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 26 - se completează cu valoarea plasamentelor aferente contractelor aferente asigurărilor de viața pentru care expunerea la riscul de investiții este transferată contractanților, diminuată cu ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 28 la 41 - se completează cu valoarea rezervelor tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare; 43 și 44 - se completează cu valoarea sumelor de încasat de la societățile afiliate și a sumelor de încasat din interese de participare, diminuată cu ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 46 la 48 - se completează cu valoarea creanțelor privind primele de asigurare brute subscrise, precum și cu valoarea creanțelor privind intermediarii în asigurări și a creanțelor provenite din operațiuni de coasigurare; 50 - se completează cu valoarea creanțelor provenite din operațiuni de reasigurare, diminuată cu ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 51 - se completează cu valoarea altor creanțe, diminuată cu ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 53 la 58 - se completează cu valoarea imobilizărilor corporale și a stocurilor, precum și cu valoarea avansurilor și a imobilizărilor corporale în curs de execuție, diminuată cu valoarea amortizării și ajustările pentru pierdere de valoare aferente; 60 - se completează cu valoarea disponibilităților bănești aflate în conturi la bănci și în casierie, acreditive și avansuri de trezorerie; 61 - se completează cu valoarea altor elemente de activ; 62 la 66 - se completează cu valoarea cheltuielilor anticipate sau efectuate în avans și a cheltuielilor de achiziție reportate; 69 - se completează cu valoarea capitalului social subscris; 70 - se completează cu valoarea capitalului social subscris cu ocazia constituirii societății sau majorării capitalului social la sfârșitul perioadei; 71 - se completează cu valoarea primelor de emisiune, fuziune, de aport la capital și cele de conversie a obligațiunilor în acțiuni; 72 la 76 - se completează cu sumele reprezentând diferențele din reevaluare potrivit dispozițiilor legale a elementelor de activ și de pasiv, a rezervelor de capital constituite pe categorii de rezerve (rezerve legale, rezerve statutare sau contractuale și alte rezerve); 77 - se completează cu valoarea acțiunilor proprii răscumpărate; 91 - se completează cu valoarea împrumuturilor primite pe baza emisiunilor de titluri sau împrumuturilor subordonate la termen sau pe durata nedeterminată; 92 la 112 - se completează cu valoarea rezervelor tehnice constituite în baza prevederilor Legii nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare, și a Normelor emise în aplicarea acesteia, în vigoare la data de 31.12.2015; 113 la 115 - se completează cu valoarea provizioanelor pentru litigii (cu excepția litigiilor care privesc activitatea de asigurare-reasigurare care se vor reflecta în rezervele tehnice brute de daune avizate în conformitate cu normele în vigoare), pentru restructurare, pentru impozite, pentru pensii, etc.; 117 - se completează cu valoarea depozitelor depuse de către reasigurător sau reținute de la acesta pe baza contractelor de reasigurare și a dobânzilor aferente acestora; 118 și 119 - se completează cu valoarea datoriilor față de societățile afiliate și a datoriilor privind interesele de participare; 120 - se completează cu valoarea datoriilor provenite din operațiuni de asigurare directă; 121 - se completează cu valoarea datoriilor provenite din operațiuni de reasigurare; 122 la 124 - se completează cu valoarea împrumuturilor din emisiuni prezentându-se separat împrumuturile în monede convertibile diminuate cu valoarea primelor de rambursare a obligațiunilor și a altor sume datorate instituțiilor de credit precum și a altor datorii fiscale, inclusiv datoriile pentru asigurările sociale; 126 și 127 - se completează cu valoarea subvențiilor primite și a veniturilor înregistrate în avans la sfârșitul perioadei de raportare.

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

Pentru prezentarea contului de profit și pierdere la data de 31 decembrie 2015 asigurătorii, funcție de activitatea de asigurare pe care o desfășoară, vor completa formularul contului tehnic al asigurării generale (cod 02), formularul contului tehnic al asigurării de viață (cod 03) și formularul contului netehnic (cod 04).

Pentru completarea acestor formulare asigurătorii vor prelua datele din rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli, respectiv din rulajele creditoare ale conturilor de venituri, cumulate de la începutul anului. Pentru situațiile în care au fost efectuate înregistrări în creditul conturilor de cheltuieli cu funcție de pasiv sau în debitul conturilor de venituri cu funcție de activ (de exemplu operațiunile contabile privind cedarea în reasigurare, etc.), datele sunt reprezentate de soldurile conturilor de venituri și cheltuieli, înainte de a fi transferate asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulate de la începutul anului până la finele perioadei de raportare. 2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE (cod 02) 01 - se completează cu rulajele creditoare ale conturilor 702 "Venituri din prime brute subscrise privind asigurările generale directe", 704 "Venituri din prime brute subscrise aferente acceptărilor la asigurările generale" din care se va scade rulajul debitor al contului 7082 "Prime brute subscrise anulate aferente asigurărilor generale"; 02 - se completează cu rulajele debitoare ale conturilor 7093 "Prime brute subscrise cedate aferente asigurărilor generale directe" și 7094 "Prime brute subscrise cedate aferente acceptărilor la asigurări generale"; 03 - se completează cu soldul debitor al contului 615 "Cheltuieli privind rezerva de primă" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere"; 04 - se completează cu soldul creditor al contului 6195 "Partea cedată reasigurătorului din rezerva de prime aferente asigurărilor generale" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere"; 06 - Se completează cu cota din venitul net din plasamente transferată din contul netehnic (cod 04) în contul tehnic al asigurării generale (cod 02). Această cotă transferată din contul netehnic se adaugă la contul tehnic al asigurării generale (rd.06) și se scade din contul netehnic (rd.21) și reprezintă diferența între veniturile și cheltuielile din plasamente. Sumele vor fi preluate din rulajele creditoare cumulate ale conturilor din Grupa 76 "Venituri din plasamente și alte venituri" diminuate cu sumele preluate din conturile de cheltuieli aferente acestor plasamente reflectate în Grupa 66 "Cheltuieli cu plasamentele și alte cheltuieli"; 07 - datele se preiau din rulajele creditoare ale conturilor de venituri în legătură directă cu activitatea de asigurări generale (de exemplu diferențele favorabile de curs valutar care apar între data subscrierii și data încasării primelor aferent contractelor de asigurări generale încheiate în valută), diminuate cu rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli provenite din operațiuni de reasigurare aferente asigurărilor generale (ex. - comisioane din reasigurare); sumele din contul 753 "Venituri din recuperări aferente asigurărilor generale"; 09 - se completează cu rulajele debitoare ale conturilor 602 "Cheltuieli privind daunele și prestațiile la asigurările generale directe" și 605 "Cheltuieli privind daunele și prestațiile la asigurările generale acceptări"; 10 - se completează cu sumele reprezentând daunele care au intrat în sarcina reasigurătorului care se preiau din rulajul creditor al contului 705 "Venituri din servicii prestate"; 11 - se completează cu soldul debitor al contului 627 "Cheltuieli privind rezerva de daune aferentă asigurărilor generale" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului diminuat cu soldul creditor al contului 6297 "Partea cedată reasigurătorului din rezervele de daune avizate și neavizate aferente asigurărilor generale"; 13 - se completează cu soldul debitor al contului 634 "Cheltuieli privind rezerva pentru riscuri neexpirate" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului, diminuat cu soldul creditor al contului 6392 "Partea cedată reasigurătorului din rezerva pentru riscuri neexpirate"; 14 - se completează cu soldul debitor al contului 633 "Cheltuieli privind rezerva de catastrofă" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului, diminuat cu soldul creditor al contului 6391 "Partea cedată reasigurătorului din rezerva de catastrofă"; 15 - se completează cu soldul debitor al contului 635 "Cheltuieli privind alte rezerve tehnice" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului diminuat cu soldul creditor al contului 6393 "Partea cedată reasigurătorului din alte rezerve tehnice privind asigurările generale"; 17 - se completează cu soldul debitor al contului 632 "Cheltuieli privind rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului diminuat cu soldul creditor al contului 6196 "Partea cedată reasigurătorului din rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri privind asigurările generale"; 18 - cheltuielile de achiziție includ cheltuielile ocazionate de încheierea contractelor de asigurare. Ele cuprind atât cheltuielile direct imputabile, cum sunt comisioanele de achiziții și cheltuielile de deschidere a dosarelor sau de admitere a contractelor de asigurare din portofoliu, cât și cheltuielile imputabile indirect, cum sunt comisioanele de încasare, cheltuielile de publicitate sau cheltuielile administrative legate de prelucrarea cererilor și de întocmirea contractelor. În cazul asigurărilor generale, cheltuielile de achiziție vor include și comisionul de reînnoire a contractelor. Datele se preiau din rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli după natură care includ cheltuielile de achiziție ale perioadei; 19 - datele se preiau din soldul creditor al contului 657 "Variația cheltuielilor de achiziție reportate" sau sumele cumulate de la începutul anului până la finele perioadei de raportare transferate din cheltuiala de achiziție reportată aflată în sold la 01.01 în cheltuiala de achiziție curentă (suma diminuată din valoarea totala cumulată înregistrată pe parcursul exercițiului financiar din cheltuielile de achiziție curente); 20 - cheltuielile de administrare cuprind în special cheltuielile pentru încasarea primelor, de administrare a portofoliului, cheltuielile de gestionare a participărilor la beneficii și risturnuri precum și cheltuielile de reasigurare acceptate și cedate. Ele cuprind de regulă și cheltuielile de personal și cele cu amortizarea imobilizărilor corporale, în măsura în care acestea nu trebuie contabilizate în cheltuieli de achiziție, cheltuieli cu daunele sau cu plasamentele. Datele se preiau din rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli după natură; 21 - sumele se preiau din rulajul creditor al contului 705 "Venituri din servicii prestate"; 23 - sumele se preiau din rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli în legătură directă cu activitatea de asigurări generale (de exemplu diferențele nefavorabile de curs valutar care apar între data subscrierii și data încasării primelor aferente contractelor de asigurări generale încheiate în valută), diminuate cu rulajele creditoare ale conturilor de venituri care reprezintă operațiuni de reasigurare aferente (sume reflectate în contul 705 "Venituri din servicii prestate"); 24 - se completează cu soldul debitor al contului 638 "Cheltuieli privind rezerva de egalizare" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului. 2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚA (cod 03) 01 - se completează cu rulajele creditoare cumulate ale conturilor 701 "Venituri din prime brute subscrise privind asigurările de viață directe", 703 "Venituri din prime brute subscrise aferente acceptărilor la asigurările de viață" din care se va scade rulajul debitor al contului 7081 "Prime brute subscrise anulate aferente asigurărilor de viață"; 02 - se completează cu rulajele debitoare ale conturilor 7091 "Prime brute subscrise cedate aferente asigurărilor de viață directe" și 7092 "Prime brute subscrise cedate aferente acceptărilor la asigurări de viață"; 03 - se completează cu soldul debitor al contului 618 "Cheltuieli privind rezerva de prime aferentă asigurărilor de viață" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului, diminuat cu sumele din contul 6198 "Partea cedată reasigurătorului din rezerva de prime aferentă asigurărilor de viața"; 05 la 09 - sumele se preiau din rulajele debitoare ale grupei 76 "Venituri din plasamente și alte venituri" care sunt aferente plasamentelor referitoare la asigurările de viață; 10 - sumele se preiau din soldul creditor al contului 782 "Venituri din ajustări pentru depreciere sau pierdere de valoare privind plasamentele"; 11 și 13 - sumele se preiau din soldul creditor al contului 763 "Alte venituri privind plasamentele"; 14 - sumele se preiau din rulajele creditoare ale conturilor de venituri în legătură directă cu activitatea de asigurări de viață (de exemplu diferențele favorabile de curs valutar care apar între data subscrierii și data încasării primelor aferente contractelor de asigurări de viață încheiate în valută); 17 - se completează cu soldurile debitoare ale conturilor 601 "Cheltuieli privind daunele și prestațiile la asigurările de viață directe" și 604 "Cheltuieli privind daunele și prestațiile la asigurările de viață acceptări"; 18 - se completează cu sumele reprezentând daunele care au intrat în sarcina reasigurătorului care se preiau din rulajul creditor al contului 705 "Venituri din servicii prestate"; 20 - se completează cu soldul debitor al contului 626 "Cheltuieli privind rezerva de daune aferentă asigurărilor de viață" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului; 21 - se completează cu soldul creditor al contului 6296 "Partea cedată reasigurătorului din rezervele de daune avizate și neavizate aferente asigurărilor de viață"; 24 - se completează cu soldul debitor al contului 611 "Cheltuieli privind rezerva matematică" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului; 25 - se completează cu soldul creditor al contului 6191 "Partea cedată reasigurătorului din rezervele matematice"; 27 - se completează cu soldul debitor al contului 612 "Cheltuieli privind rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri aferentă asigurărilor de viață" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului; 28 - se completează cu soldul creditor al contului 6192 "Partea cedată reasigurătorului din rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri privind asigurările de viață"; 30 - se completează cu soldul debitor al contului 613 "Cheltuieli privind alte rezerve tehnice aferente asigurărilor de viață" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului; 31 - se completează cu soldul creditor al contului 6193 "Partea cedată reasigurătorului din alte rezerve tehnice aferente asigurărilor de viață"; 33 - se completează cu soldul debitor al contului 614 "Cheltuieli privind rezerva matematică aferentă asigurărilor de viață pentru care expunerea la riscul de investiții este transferată contractantului" înainte de a fi transferat asupra contului 121 "Profit și Pierdere", cumulat de la începutul anului; 34 - se completează cu soldul creditor al contului 6194 "Partea cedată reasigurătorului din rezerva matematică aferentă asigurărilor de viață pentru care expunerea la riscul de investiții este transferată contractantului"; 35 - cheltuielile de achiziție includ cheltuielile ocazionate de încheierea contractelor de asigurare. Ele cuprind atât cheltuielile direct imputabile, cum sunt comisioanele de achiziții și cheltuielile de deschidere a dosarelor sau de admitere a contractelor de asigurare din portofoliu, cât și cheltuielile imputabile indirect, cum sunt comisioanele de încasare, cheltuielile de publicitate sau cheltuielile administrative legate de prelucrarea cererilor și de întocmirea contractelor. În cazul asigurărilor de viață comisionul de reînnoire va fi inclus în cheltuielile de administrare. Sumele se preiau din rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli după natură care includ cheltuielile de achiziție ale perioadei; 36 - datele se preiau din soldul creditor al contului 657 "Variația cheltuielilor de achiziție reportate"; 37 - cheltuielile de administrare cuprind în special cheltuielile pentru încasarea primelor, de administrare a portofoliului, cheltuielile de gestionare a participărilor la beneficii și risturnuri precum și cheltuielile de reasigurare acceptată și cedată. Ele cuprind de regulă și cheltuielile de personal și cele cu amortizarea imobilizărilor corporale, în măsura în care acestea nu trebuie contabilizate în cheltuieli de achiziție, cheltuieli cu daunele sau cu plasamentele. Sumele se preiau din rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli după natură, referitoare la aceste cheltuieli; 38 - sumele se preiau din rulajul creditor al contului 705 "Venituri din servicii prestate"; 40 - sumele se preiau din rulajele debitoare ale grupei 66 "Cheltuieli cu plasamentele și alte cheltuieli"; 41 - se completează cu rulajul debitor al contului 682 "Cheltuieli privind ajustările pentru depreciere sau pierderi de valoare privind plasamentele"; 42 și 44 - sumele se preiau din rulajul debitor al contului 663 "Cheltuieli privind plasamentele"; 45 - sumele se preiau din rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli în legătură directă cu activitatea de asigurări de viață (de exemplu diferențele nefavorabile de curs valutar care apar între data subscrierii și data încasării primelor aferente contractelor de asigurări de viață încheiate în valută); 46 - se determină cota din venitul net din plasamente aferentă contului tehnic al asigurării de viață, care se transferă în contul netehnic. Aceasta cotă transferată va fi scăzută din contul tehnic al asigurării de viață (cod 03), rd. 46 și adăugată la contul netehnic (cod 04), rd. 15. 2.3. CONTUL NETEHNIC (cod 04) 01 - se completează cu suma înscrisă la rd. 25 din Contul tehnic al asigurării generale col 1 și 2; 02 - se completează cu suma înscrisă la rd. 26 din Contul tehnic al asigurării generale col 1 și 2; 03 - se completează cu suma înscrisă la rd. 47 din Contul tehnic al asigurării de viață col 1 și 2; 04 - se completează cu suma înscrisă la rd. 48 din Contul tehnic al asigurării de viață col 1 și 2; 05 la 10 - sumele se preiau din rulajele debitoare ale grupei 76 "Venituri din plasamente și alte venituri" care sunt aferente plasamentelor altele decât cele aferente asigurărilor de viață; 11 - sumele se preiau din rulajul creditor al conturilor 781 "Venituri din provizioane și ajustări pentru depreciere privind activitatea de exploatare" și 782 "Venituri din ajustări pentru depreciere sau pierdere de valoare privind plasamentele", altele decât cele aferente asigurărilor de viață; 12 - sumele se preiau din soldul creditor al contului 763 "Alte venituri privind plasamentele"; 14 - sumele se preiau din soldul creditor al contului 763 "Alte venituri privind plasamentele"; 15 - se completează cu suma înscrisă la rd. 46 din Contul tehnic al asigurării de viață; 17 - sumele se preiau din rulajele debitoare ale grupei 66 "Cheltuieli cu plasamentele și alte cheltuieli", altele decât cele aferente asigurărilor de viață; 18 - se completează cu rulajul debitor al contului 682 "Cheltuieli privind ajustările pentru depreciere sau pierderi de valoare privind plasamentele"; 19 - sumele se preiau din rulajul debitor al contului 663 "Cheltuieli privind plasamentele"; 20 - sumele se preiau din rulajul debitor al contului 663 "Cheltuieli privind plasamentele"; 21 - se completează cu cota din venitul net din plasamente care se transferă din contul netehnic (cod 04) în contul tehnic al asigurării generale (cod 02), rd. 06; 22 - se completează cu rulajele creditoare ale conturilor de venituri care nu au fost evidențiate în Contul tehnic al asigurării generale, respectiv în Contul tehnic al asigurării de viață; 23 - se completează cu rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli care nu au fost evidențiate în Contul tehnic al asigurării generale, respectiv în Contul tehnic al asigurării de viață; 24 și 25- se completează de către asiguratorii care administrează fonduri de pensii facultative cu veniturile, respectiv cheltuielile aferente acestei activități și trebuie să corespundă cu sumele înscrise în "Situația veniturilor și cheltuielilor" pe care acești asigurători au obligația să o întocmească și să o prezinte; 30 - se completează cu rulajele creditoare ale con'urilor de venituri din grupa 77 "Venituri extraordinare"; 31 - se completează cu rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli din grupa 67 " Cheltuieli extraordinare"; 34 și 35 - sumele vor fi preluate din soldurile creditoare ale conturilor de venituri, respectiv din soldurile debitoare ale conturilor de cheltuieli înainte de nota contabilă de închidere prin contul 121 "Profit sau pierdere" sau din rulajele totale, dacă nu au existat operațiuni de debitare a conturilor de venituri și, respectiv, de creditare a conturilor de cheltuieli. Conturile de cheltuieli specifice activității de asigurare cu funcție de pasiv vor reprezenta o diminuare a cheltuielilor (partea cedată reasigurătorului din rezervele tehnice).

Conturile de venituri cu funcție de activ vor reprezenta o diminuare de venit (primele brute cedate în reasigurare); 38 - se completează cu rulajul debitor al contului 691 "Cheltuieli cu impozitul pe profit", calculat în conformitate cu legislația fiscală;

3. DATE INFORMATIVE (Cod 05)

Datele privind plățile restante se completează cu sumele reprezentând plățile restante, care au depășit termenele de plată prevăzute în contracte sau acte normative, incluzând obligațiile restante față de asigurați, intermediari în asigurări, reasigurători, obligații restante față de bănci și creditori cum ar fi bugetul statului, asigurări sociale față de fondurile speciale. Acestea se diminuează cu sumele amânate la plata și respectiv reduse în conformitate cu prevederile legale.

Sumele înscrise în acest formular cuprind și obligațiile restante reprezentând majorările de întârziere, respectiv penalitățile în contul corespondent fiecărui fel de obligație.

În formularul "Date informative" (cod 05), la rândurile 01 și 02 coloana 1, entitățile care au în subordine subunități vor înscrie cifra 1, indiferent de numărul acestora.

La rândul 57 din formular se va cuprinde contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaților în baza prevederilor Legii nr. 142/1998 privind acordarea tichetelor de masă, cu modificările și completările ulterioare.

Pe rânduri formularul se completează astfel: 04 la 11- se completează cu obligațiile restante legate de activitatea de asigurare directa și activitatea de reasigurare (sume din conturile 402, 404, 405, 411, 412); 27 - numărul mediu de salariați reprezintă o medie aritmetică simplă, calculată prin împărțirea sumei efectivelor zilnice de salariați din an - inclusiv din zilele de repaus săptămânal, sărbători legale și alte zile nelucrătoare - la numărul zilelor calendaristice (365 de zile). În zilele de repaus săptămânal, sărbători legale și alte zile nelucrătoare se ia în calcul ca efectiv numărul salariaților din ziua precedentă, cu excepția celor al căror contract a încetat în acea zi. În cazul când societatea a fost înființată sau și-a încetat activitatea în cursul anului, se iau în calcul efectivele zilnice numai pentru perioada în care a funcționat, iar suma rezultată se împarte la numărul zilelor calendaristice din an. Salariații care nu sunt angajați cu normă întreagă vor fi incluși în numărul mediu proporțional cu timpul de lucru prevăzut în contractul de muncă (de exemplu, cel care lucrează jumătate din normă se ia în calculul efectivului zilnic cu 0,5). Salariații detașați se iau în calculul numărului mediu la unitatea de la care își iau drepturile salariale. - pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 124^20, lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare; - pentru statutul de "parte afiliată" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 21 din Legea nr. 571/2003, cu modificările și completările ulterioare; - în categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente sumelor existente în soldul contului 131.

4. SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 06)

În "Situația activelor imobilizate" informațiile sunt înscrise la costul istoric sau la valoarea reevaluată a imobilizărilor, după caz. În cadrul acestui formular, la "Situația ajustărilor pentru depreciere" se înscriu informațiile din contabilitate reprezentând ajustările pentru depreciere sau pierdere de valoare aferente imobilizărilor - "Valori brute" reflectă imobilizările necorporale (grupa 50), imobilizări corporale (grupa 51), imobilizări în curs (grupa 52) și imobilizări financiare (grupa 26), precum și plasamentele în imobilizări corporale, plasamente în imobilizări corporale în curs, plasamente în imobilizări financiare (grupele 21, 23, 24, 26, 27). - col.1 - se înscrie valoarea imobilizărilor existente la începutul anului, reflectată de soldurile debitoare ale conturilor de imobilizări și plasamente în imobilizări. - col.2 - se înscrie valoarea totala a creșterilor de imobilizări și plasamente în imobilizări în cursul anului, reflectată de rulajele debitoare ale conturilor de imobilizări și plasamente în imobilizări. - col.3 - se înscrie valoarea totală a descreșterilor de imobilizări și plasamente în imobilizări în cursul anului, reflectată de rulajele creditoare ale conturilor de imobilizări și plasamente în imobilizări. - col.5 - se înscrie existentul imobilizărilor și plasamentelor în imobilizări la sfârșitul anului. - col.6 - se înscrie valoarea amortizării la începutul anului reflectată de soldurile creditoare ale conturilor 281, 580 și 581. - col.7 - se înscrie amortizarea înregistrată în cursul anului reflectată de rulajele creditoare ale conturilor 281, 580 și 581. - col.8 - se înscrie amortizarea aferentă imobilizărilor scoase din evidența în cursul anului reflectată de rulajele debitoare ale conturilor 281, 580 și 581. - col.9 - se înscrie amortizarea cumulată la sfârșitul anului, reflectată de soldurile creditoare ale conturilor 281, 580 și 581. - col.10 - se înscrie valoarea ajustărilor pentru depreciere sau pierderea de valoare a imobilizărilor la începutul anului reflectată de soldurile creditoare ale conturilor 291, 293, 294, 296, 297, 590, 591, 592. - col. 11 - se înscrie valoarea ajustărilor pentru depreciere constituite în cursul anului reflectată de rulajele creditoare ale conturilor de ajustări pentru deprecierea imobilizărilor. - col. 12 - se înscrie valoarea ajustărilor preluate la venituri, reflectată de rulajele debitoare ale conturilor de ajustări pentru deprecierea imobilizărilor. - col. 13 - se înscrie valoarea ajustărilor pentru depreciere sau pierderea de valoare a imobilizărilor, înregistrată la sfârșitul anului și reflectată de soldurile creditoare ale conturilor de ajustări pentru deprecierea imobilizărilor.

B)

BROKERI

1. BILANȚ (cod 01)

Bilanțul se întocmește pe baza ultimei balanțe ue verificare a conturilor sintetice la 31 decembrie 2015, puse de acord cu soldurile din balanța conturilor analitice, încheiată după înregistrarea tuturor documentelor în care au fost consemnate operațiunile financiar-contabile aferente perioadei de raportare.

Pentru completarea formularului pe rânduri se fac următoarele precizări: 01 la 05 - se completează cu valoarea imobilizărilor necorporale reprezentând soldurile conturilor de imobilizări necorporale, diminuate cu valoarea amortizărilor și ajustărilor pentru depreciere; 07 la 10 - se completează cu valoarea imobilizărilor corporale reprezentând soldurile conturilor de imobilizări corporale, diminuate cu valoarea amortizărilor și ajustărilor pentru depreciere; 12 la 17 - se completează cu valoarea imobilizărilor financiare reprezentând soldurile conturilor de imobilizări financiare, diminuate cu valoarea amortizărilor și ajustărilor pentru pierderea de valoare; 20 și 21 - se completează cu valoarea stocurilor existente și a avansurilor reprezentând soldurile conturilor de stocuri și a ajustărilor pentru deprecierea acestora; 23 la 27 - se completează cu valoarea creanțelor deținute de societate reprezentând soldurile debitoare ale conturilor corespunzătoare, diminuate cu valoarea ajustărilor pentru deprecierea acestora; 29 și 30 - se completează cu valoarea investițiilor financiare pe termen scurt reprezentând soldurile conturilor de investiții financiare, diminuate cu valoarea ajustărilor pentru pierderea de valoare; 32 - se completează cu valoarea disponibilităților bănești aflate în conturi la bănci și în casierie, acreditive și avansuri de trezorerie; 34 - se completează cu valoarea cheltuielilor anticipate sau efectuate în avans; 35 la 40- se completează cu valoarea soldurilor creditoare ale conturilor de datorii ce trebuie plătite într-o perioada de până la un an; 44 la 49 - se completează cu valoarea soldurilor creditoare ale conturilor de datorii ce trebuie plătite într-o perioada mai mare de un an; 55 și 56 - se completează cu valoarea soldurilor conturilor de subvenții pentru investiții și a veniturilor înregistrate în avans; 63 la 66 - se completează cu valoarea soldurilor de rezerve existente; 67 - se completează cu valoarea acțiunilor proprii deținute de societate.

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE (cod 02)

Rândul 02 la 06 - se completează cu sumele înscrise în rulajul creditor al contului 707 "Venituri din activitatea de brokeraj"; 08 - brokerii de asigurare și/sau de reasigurare care intermediază în conformitate cu legislația specifică în vigoare, și produse ale fondurilor de pensii facultative vor completa la acest rând veniturile activității de intermediere a produselor fondurilor de pensii facultative colectate din contul 758; 10 la 17- se completează cu valoarea lucrărilor și serviciilor executate de terți, valoarea materialelor consumabile și materiale de natura obiectelor de inventar, cheltuieli privind alte impozite, taxe și vărsăminte, cheltuieli cu personalul; 19 - se completează cu sumele privind amortizarea imobilizărilor necorporale, corporale și ajustărilor de valoare pentru depreciere privind imobilizările corporale și necorporale, care se preiau din rulajul debitor al conturilor de 6811 "Cheltuieli de exploatare privind amortizarea imobilizărilor" și 6813 "Cheltuieli de exploatare privind ajustările pentru deprecierea imobilizărilor"; 20 - cuprinde veniturile din deprecierea imobilizărilor și veniturile din fondul comercial negativ care se preiau din conturile 7813 "Venituri din ajustări pentru deprecierea imobilizărilor" și 7815 "Venituri din fondul comercial negativ"; 22 - cuprinde suma pierderilor din creanțe, debitori diverși și a cheltuielilor privind deprecierea activelor circulante care se preiau din conturile 654 "Pierderi din creanțe și debitori diverși" și 6814 "Cheltuieli de exploatare privind ajustările pentru deprecierea altor active"; 23 - cuprinde suma veniturilor din creanțe reactivate și dEbitori diverși și a celor din deprecierea activelor circulante care se preiau din conturile 754 "Venituri din creanțe reactivate și debitori diverși" și 7814 "Venituri din ajustări pentru deprecierea altor elemente de activ"; 25 - cuprinde cheltuielile față de terți și bugetul statului privind despăgubirile, amenzile și penalitățile, donațiile și subvențiile acordate, valoarea cheltuielilor privind activele cedate, care se preiau din rulajul contului 658 "Alte cheltuieli de exploatare"; 28 - se înscrie rulajul contului 6812 "Cheltuieli de exploatare privind provizioanele "; 29 - se înscrie rulajul contului 7812 "Venituri din provizioane "; 33 - se completează cu valoarea veniturilor din interese de participare care se preiau din conturile 7613 "Venituri din interese ce participare"; 35 - se completează cu valoarea veniturilor din alte investiții financiare și creanțe ce fac parte din activele imobilizate, care se preiau din conturile 7611 "Venituri din titluri de participare deținute la societățile afilia

e" și 763 "Venituri creanțe imobilizate"; 37 - se înscrie rulajul contului 766 "Venituri din dobânzi"; 39 - se completează cu suma altor venituri financiare, care se preiau din conturile corespunzătoare din clasa 76 "Venituri financiare"; 42 - se înscrie rulajul contului 686 "Cheltuieli financiare privind amortizările și ajustările pentru pierdere de valoare"; 43 - se înscrie rulajul contului 786 "Venituri financiare din ajustări pentru pierderea de valoare"; 44 - se înscrie valoarea cheltuielilor cu dobânzile care se preiau din contul 666 "Cheltuieli privind dobânzile"; 46 - se completează cu suma altor cheltuieli financiare care se preiau din conturile corespunzătoare din clasa 66 "Cheltuieli financiare"; 52 - se înscrie rulajul contului 771 "Venituri din subvenții pentru evenimente extraordinare și altele similare"; 53 - se înscrie rulajul contului 671 "Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente extraordinare".

3. DATE INFORMATIVE (cod 03)

În formularul "Date informative" (cod 03), la rândurile 01 și 02 coloana 1, entitățile care au în subordine subunități vor înscrie cifra 1, indiferent de numărul acestora.

La rândurile privind plățile restante din formularul "Date informative" (cod 03) se înscriu sumele care la data de 31 decembrie 2015 au depășit termenele de plată prevăzute în contracte sau acte normative.

La rândul 57 din formularul "Date informative" (cod 03) se va cuprinde contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaților în baza prevederilor Legii nr. 142/1998 privind acordarea tichetelor de masă, cu modificările și completările ulterioare.

Pe rânduri formularul se completează astfel: 09 la 11 - se completează cu datoriile legate de activitatea de intermediere din conturile 401, 402, 403, 462; 13 la 17 - cuprinde contribuția restantă a unității și a personalului la asigurările sociale, la fondul asigurărilor sociale de sănătate, contribuția restantă pentru pensia suplimentară, la fondul de șomaj, alte obligații restante reprezentând alte datorii sociale care se preiau din soldurile creditoare ale conturilor corespunzătoare; 18 - cuprinde obligațiile restante față de bugetele fondurilor speciale care se preiau din soldul creditor al contului 443 și 447; 19 - cuprinde obligațiile restante față de alți creditori care se preiau din soldurile creditoare ale conturilor 161, 167, 1681, 1685, 1686, 1687, 269, 421, 423, 426, 427, 4281, 451, 452, 455, 456, 457, 4582, 462, 463 și 509; 20 - cuprinde obligațiile de plată restante față de bugetul de stat (de exemplu: impozit pe profit, impozit pe venit din orice sursă, taxa pe valoarea adăugată de plată, accize, taxe vamale, impozit pe dividende etc.); 21 - cuprinde obligațiile de plată restante față de bugetele locale (de exemplu: impozit pe profit, taxa pentru folosirea terenurilor proprietate de stat, impozit pe clădiri și terenuri, taxa asupra mijloacelor de transport etc.). Impozitele și taxele neplătite la termen, înscrise pe rândurile 20 și 21, sunt structurate conform prevederilor legii bugetului de stat (buget de stat și bugete locale), datele preluându-se din soldurile creditoare ale conturilor 441, 4423, 444, 446 și 4481; 22 - cuprinde valoarea creditelor bancare nerambursate la scadență în funcție de termenul de scadență, și anume: peste 30 de zile, peste 90 de zile și peste 1 an, respectiv conform termenelor de plată prevăzute în contracte, care se preiau din soldurile conturilor 162 și 519 (mai puțin 5198); 26 - cuprinde dobânzile restante aferente creditelor bancare și dobânzile penalizatoare restante care se preiau din soldurile conturilor 1682 și 5198; 27 - numărul mediu de salariați reprezintă o medie aritmetică simplă, calculată prin împărțirea sumei efectivelor zilnice de salariați din an - inclusiv din zilele de repaus săptămânal, sărbători legale și alte zile nelucrătoare - la numărul zilelor calendaristice (365 de zile). În zilele de repaus săptămânal, sărbători legale și alte zile nelucrătoare se ia în calcul ca efectiv numărul salariaților din ziua precedentă, cu excepția celor al căror contract a încetat în acea zi. În cazul când societatea a fost înființată sau și-a încetat activitatea în cursul anului, se iau în calcul efectivele zilnice numai pentru perioada în care a funcționat, iar suma rezultată se împarte la numărul zilelor calendaristice din an. Salariații care nu sunt angajați cu normă întreagă vor fi incluși în numărul mediu proporțional cu timpul de lucru prevăzut în contractul de muncă (de exemplu, cel care lucrează jumătate din normă se ia în calculul efectivului zilnic cu 0,5; norma didactică se consideră egală cu programul normal de lucru: 40 de ore/săptămână). Salariații detașați se iau în calculul numărului mediu la unitatea de la care își iau drepturile salariale. - pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 124^20, lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. - pentru statutul de persoane juridice afiliate se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. - în categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente sumelor existente în soldul contului 131.

4. SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 04) - În "Situația activelor imobilizate" informațiile sunt înscrise la costul istoric sau la valoarea reevaluată a imobilizărilor, după caz. În cadrul acestui formular, la "Situația ajustărilor pentru depreciere" se înscriu informațiile din contabilitate reprezentând ajustările pentru depreciere sau pierdere de valoare aferente imobilizărilor. - "Valori brute" reflectă imobilizările necorporale (grupa 20), imobilizări corporale (grupa 21), imobilizări în curs (grupa 23) și imobilizări financiare (grupa 26). - col.1 - se înscrie valoarea imobilizărilor existente la începutul anului, reflectată de soldurile debitoare ale conturilor de imobilizări. - col.2 - se înscrie valoarea totală a creșterilor de imobilizări în cursul anului, reflectată de rulajele debitoare ale conturilor de imobilizări. - col.3 - se înscrie valoarea totală a descreșterilor de imobilizări în cursul anului, reflectată de rulajele creditoare ale conturilor de imobilizări. - col.5 - se înscrie existentul imobilizărilor la sfârșitul anului. - col.6 - se înscrie valoarea amortizării la începutul anului reflectată de soldurile creditoare ale conturilor 280 și 281. - col.7 - se înscrie amortizarea înregistrată în cursul anului reflectată de rulajele creditoare ale conturilor 280 și 281. - col.8 - se înscrie amortizarea aferentă imobilizărilor scoase din evidență în cursul anului reflectată de rulajele debitoare ale conturilor 280 și 281. - col.9 - se înscrie amortizarea cumulată la sfârșitul anului, reflectată de soldurile creditoare ale conturilor 280 și 281. - col. 10 - se înscrie valoarea ajustărilor pentru depreciere sau pierdere de valoare a imobilizărilor la începutul anului reflectată de soldurile creditoare ale conturilor 290, 291, 293 și 296. - col.11 - se înscrie valoarea ajustărilor pentru depreciere constituite în cursul anului reflectată de rulajele creditoare ale conturilor de ajustări pentru depreciere sau pierdere de valoare a imobilizărilor. - col.12 - se înscrie valoarea ajustărilor preluate la venituri, reflectată de rulajele debitoare ale conturilor de ajustări pentru deprecierea imobilizărilor; - col.13 - se înscrie valoarea ajustărilor pentru depreciere sau pierderea de valoare a imobilizărilor, înregistrată la sfârșitul anului și reflectată de soldurile creditoare ale conturilor de ajustări pentru deprecierea imobilizărilor.

Secțiunea a 4-a – CORELAȚII ÎN CADRUL FORMULARELOR

1. BILANȚ (cod 01)

1. rd. 07 col. 1 și 2 = rd. 01 la 06 col. 1 și 2

2. rd. 10 col 1 și 2 = rd. 08

09 col. 1 și 2

3. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 11 la 15 col. 1 și 2

4. rd. 24 col. 1 și 2 = rd. 17 la 23 col. 1 și 2

5. rd. 27 col. 1 și 2 = rd. 10

16

24

25

26 col. 1 și 2

6. rd. 34 col. 1 și 2 = rd. 28 la 33 col. 1 și 2

7. rd. 40 col. 1 și 2 = rd. 35 la 39 col. 1 și 2

8. rd. 42 col. 1 și 2 = rd. 34

40

41 col. 1 și 2

9. rd. 45 col. 1 și 2 = rd. 43

44 col. 1 și 2

10. rd. 49 col. 1 și 2 = rd. 46 la 48 col. 1 și 2

11. rd. 56 col. 1 și 2 = ra. 53 la 55 col. 1 și 2

12. rd. 59 col. 1 și 2 = rd. 57

58 col. 1 și 2

13. rd. 63 col. 1 și 2 = rd. 64

65 col. 1 și 2

14. rd. 67 col. 1 și 2 = rd. 62

63

66 col. 1 și 2

15. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 07

27

42

45

49

50

51

52

56

59

60

61

67 col. 1 și 2

16. rd. 69 col. 1 și 2 > = rd. 70 col. 1 și 2

17. rd. 78 col. 1 și 2 = rd. 73 la 76-77 col. 1 și 2

18. rd. 90 col. 1 și 2 = rd. 69

71

72

78

79-80

81-82

83-84

85-86

87-88-89 col. 1 și 2

19. rd. 92 col. 1 și 2 = rd. 93

94

95

98 col. 1 și 2

20. rd. 95 col. 1 și 2 = rd. 96

97 col. 1 și 2

21. rd. 98 col. 1 și 2 = rd. 99

100

101 col. 1 și 2

22. rd. 102 col. 1 și 2 = rd. 103

104

105

106

109 col. 1 și 2

23. rd. 106 col. 1 și 2 = rd. 107

108 col. 1 și 2

24. rd. 111 col. 1 și 2 = rd. 92

102

110 col. 1 și 2

25. rd. 116 col. 1 și 2 = rd. 113 la 115 col. 1 și 2

26. rd. 125 col. 1 și 2 = rd. 118 la 124 col. 1 și 2

27. rd. 128 col. 1 și 2 = rd. 126

127 col. 1 și 2

28. rd. 129 col. 1 și 2 = rd. 90

91

111

112

116

117

125

128 col. 1 și 2

29. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 129 col. 1 și 2

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE 2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE (cod 02)

1. rd. 05 col. 1 și 2 = rd. 01-02-03

04 col. 1 și 2

2. rd. 08 col. 1 și 2 = rd. 09-10 col. 1 și 2

3. rd. 12 col. 1 și 2 = rd. 08

11 col. 1 și 2

4. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 13

14

15 col. 1 și 2

5. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 18

19

20-21 col. 1 și 2

6. rd. 25 col. 1 și 2 = rd. 05

06

07-12-16-17-22-23-24 col. 1 și 2 dacă rd. 05

06

07 col. 1 și 2 > = rd. 12

16

17

22

23

24 col. 1 și 2

7. rd. 25 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 26 = 0 col. 1 și 2

8. rd. 26 col. 1 și 2 = rd. 12

16

17

22

23

24-05-06-07 col. 1 și 2 dacă rd. 05

06

07 col. 1 și 2 < = rd. 12

16

17

22

23

24 col. 1 și 2

9. rd.26 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 25 = 0 col. 1 și 2 2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚĂ (cod 03)

1. rd. 04 col. 1 și 2 = rd. 01-02-03 col. 1 și 2

2. rd. 12 col. 1 și 2 = rd. 05

07

10

11 col. 1 și 2

3. rd. 15 col. 1 și 2 = rd. 16

19 col. 1 și 2

4. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 17-18 col. 1 și 2

5. rd. 19 col. 1 și 2 = rd. 20-21 col. 1 și 2

6. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 23

26

29 col. 1 și 2

7. rd. 23 col. 1 și 2 = rd. 24-25 col. 1 și 2

8. rd. 26 col. 1 și 2 = rd. 27-28 col. 1 și 2

9. rd. 29 col. 1 și 2 = rd 30-31 col. 1 și 2

10. rd. 32 col. 1 și 2 = rd. 33-34 col. 1 și 2

11. rd. 39 col. 1 și 2 = rd. 35

36

37-38 col. 1 și 2

12. rd. 43 col. 1 și 2 = rd. 40

41

42 col. 1 și 2

13. rd. 47 col. 1 și 2 = rd. 04

12

13

14-15-22-32-39-43-44-45-46 col. 1 și 2 dacă rd. 04

12

13

14 col. 1 și 2 > = rd. 15

22

32

39

43

44

45

46 col. 1 și 2

14. rd. 47 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 48 = 0 col. 1 și 2

15. rd. 48 col. 1 și 2 = rd. 15

22

32

39

43

44

45

46-04-12-13-14 col. 1 și 2 dacă rd. 04

12

13

14 col. 1 și 2 < = rd. 15

22

32

39

43

44

45

46 col. 1 și 2

16. rd. 48 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 47 = 0 col. 1 și 2 2.3. CONTUL NETEHNIC (cod 04)

1. rd. 13 col. 1 și 2 = rd. 05

07

11

12 col. 1 și 2

2. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 17

18

19 col. 1 și 2

3. rd. 26-27 col. 1 și 2 = rd. 24-25 col. 1 și 2

4. rd. 26 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 27 = 0 col. 1 și 2

5. rd. 27 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 26 = 0 col. 1 și 2

6. rd. 28-29 col. 1 și 2 = rd. 01-02

03-04

13

14

15-16-20-21

22-23

26-27 col. 1 și 2

7. rd. 28 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 29 = 0 col. 1 și 2

8. rd. 29 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 28 = 0 col. 1 și 2

9. rd. 32-33 col. 1 și 2 = rd. 30-31 col. 1 și 2

10. rd. 32 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 33 = 0 col. 1 și 2

11. rd. 33 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 32 = 0 col. 1 și 2

12. rd. 36-37 col. 1 și 2 = rd. 34-35 col. 1 și 2

13. rd. 36-37 col. 1 și 2 = rd. 28-29

32-33 col. 1 și 2

14. rd. 36 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 37 = 0 col. 1 și 2

15. rd. 37 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 36 = 0 col. 1 și 2

16. rd. 40-41 col. 1 și 2 = rd. 36-37-38-39 col. 1 și 2

17. rd. 40 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 41 = 0 col. 1 și 2

18. rd. 41 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 40 = 0 col. 1 și 2

3. DATE INFORMATIVE (cod 05)

1. rd. 01

02 col. 1= 1

2. rd. 03 = rd.04

08

12

18 la 22

26 col.1, 2 și 3

3. rd. 04 = rd.05

06

07 col.1 și 2

4. rd. 08 = rd.09 la 11 col.1 și 2

5. rd. 12 = rd.13 la 17 col.1, 2 și 3

6. rd. 22 = rd.23 la 25 col.1, 2 și 3

7. col.1 = col.2

3 pt. rd. 3 și se repetă de la rd.12 la rd.26

8. col.1 = col.2 pt. rd. 4 și se repetă de la rd. 5 la rd.11

9. rd. 60 col. 1 și 2 = rd. 61

69 col. 1 și 2

10. rd. 69 col. 1 și 2 = rd.70

71 col. 1 și 2

11. rd. 73 col. 1 și 2 = rd. 74

78

82 col. 1 și 2

12. rd. 74 col. 1 și 2 = rd. 75 la 77 col. 1 și 2

13. rd 78 col. 1 și 2 = rd. 7 9 la 81 col. 1 și 2

14. rd. 82 col. 1 și 2 = rd. 83 la 85 col. 1 și 2

15. rd. 86 col. 1 și 2 = rd. 87 la 89 col. 1 și 2

16. rd. 91 col. 1 și 2 = rd. 92 la 96 col. 1 și 2

17. rd. 99 col. 1 și 2 = rd. 100 la 102 col. 1 și 2

18. rd 106 col. 1 și 2 = rd. 107 la 113 col. 1 și 2

19. rd. 115 col.1 și 2 = rd. 116

117 col. 1 și 2

20. rd. 118 col.1 și 2 = rd. 119

121 col. 1 și 2

21. rd. 123 col.1 și 2 = rd. 124

125 col. 1 și 2

22. rd. 126 col.1 și 2 = rd.127

130

133

136

139

142

145

148

151

154

157

158

162

163

164

166

167

172

173

174

179

4. SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 06)

Rd. 04 col. 1, 2, 3 și 5 = Rd. 01 la 03 col. 1, 2, 3 și 5

Rd. 11 col. 1, 2, 3 și 5 = Rd. 05 la 10 col. 1, 2, 3 și 5

Rd. 11 col. 4 = Rd.' 06

08

09 col. 4

Rd. 13 col. 1, 2, 3 și 5 = Rd. 04

11

12 col. 1, 2, 3 și 5

Rd. 13 col. 4 = Rd.' 11 col. 4

Rd. 01* col. 5 = Rd. 01* col. 1

2-3 * se repetă de la rd. 02 la rd. 13

Rd. 16 col. 1 la 4 = Rd. 14

15 col. 1 la 4

Rd. 21 col. 1 la 4 = Rd. 17 la 20 col. 1 la 4

Rd. 22 col. 1 la 4 = Rd. 16

21 col. 1 la 4

Rd. 14* col. 4 = Rd. 14* col. 1

2-3 * se repetă de la rd. 15 la rd. 22

Rd. 26 col. 1 la 4 = Rd. 23 la 25 col. 1 la 4

Rd. 33 col. 1 la 4 = Rd. 27 la 32 col. 1 la 4

Rd. 35 col. 1 la 4 = Rd. 26

33

34 col. 1 la 4

Rd. 23* col. 4 = Rd. 23* col. 1

2-3 * se repetă de la rd. 24 la rd. 35

B)

BROKERI DE ASIGURARE

1. BILANȚ (cod 01)

1. rd. 06 col. 1 și 2 = rd. 01 la 05 col. 1 și 2

2. rd. 11 col. 1 și 2 = rd. 07 la 10 col. 1 și 2

3. rd. 18 col. 1 și 2 = rd. 12 la 17 col. 1 și 2

4. rd. 19 col. 1 și 2 = rd. 06

11

18 col. 1 și 2

5. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 20

21 col. 1 și 2

6. rd. 28 col. 1 și 2 = rd. 23 la 27 col. 1 și 2

7. rd. 31 col. 1 ș 2 = rd. 29 la 30 col. 1 și 2

8. rd. 33 col. 1 și 2 = rd. 22

28

31

32 col. 1 și 2

9. rd. 41 col. 1 și 2 = rd. 35 la 40 col. 1 și 2

10. rd. 42 col. 1 și 2 = rd. 33

34-41-56 col. 1 și 2

11. rd. 43 col. 1 și 2 = rd. 19

42-55 col. 1 și 2

12. rd. 50 col. 1 și 2 = rd. 44 la 49 col. 1 și 2

13. rd. 54 col. 1 și 2 = rd. 51 la 53 col. 1 și 2

14. rd. 57 col. 1 și 2 = rd. 55

56 col. 1 și 2

15. rd. 60 col. 1 și 2 = rd. 58

59 col. 1 și 2

16. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 63 la 66-67 col. 1 și 2

17. rd. 74 col. 1 și 2 = rd. 60

61

62

68

69-70

71-72-73 col. 1 și 2

18. rd. 74 col. 1 și 2 = rd. 43-50-54 col. 1 și 2

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE (cod 02)

1. rd. 01 col. 1 și 2 = rd. 02 la 06 col. 1 și 2

2. rd. 09 col. 1 și 2 = rd. 01

07

08 col. 1 și 2

3. rd. 15 col. 1 și 2 = rd. 16

17 col. 1 și 2

4. rd. 18 col. 1 și 2 = rd. 19-20 col. 1 și 2

5. rd. 21 col. 1 și 2 = rd. 22-23 col. 1 și 2

6. rd. 24 col. 1 și 2 = rd. 25

26 col. 1 și 2

7. rd. 27 col. 1 și 2 = rd. 28-29 col. 1 și 2

8. rd. 30 col. 1 și 2 = rd. 10

12

13

15

18

21

24

27 col. 1 și 2

9. rd. 31 col. 1 și 2 = rd. 09-30 col. 1 și 2 dacă rd. 09-30 > 0

10. rd. 32 col. 1 și 2 = rd. 30-09 col. 1 și 2 dacă rd. 09-30 < = 0

11. rd. 40 col. 1 și 2 = rd. 33

35

37

39 col. 1 și 2

12. rd. 41 col. 1 și 2 = rd. 42-43 col. 1 și 2

13. rd. 47 col. 1 și 2 = rd. 41

44

46 col. 1 și 2

14. rd. 48 col. 1 și 2 = rd. 40-47 col. 1 și 2 dacă rd. 40-47 > 0

15. rd. 49 col. 1 și 2 = rd. 47-40 col. 1 și 2 dacă rd. 40-47 < = 0

16. rd. 50 col. 1 și 2 = rd. 09

40-30-47 col. 1 și 2 dacă rd. 09

40-0-47 > 0

17. rd. 51 col. 1 și 2 = rd. 30

47-09-40 col. 1 și 2 dacă rd. 09

40-30-47 < = 0

18. rd. 54 col. 1 și 2 = rd. 52-53 col. 1 și 2 dacă rd. 52-53 > 0

19. rd. 55 col. 1 și 2 = rd. 53-52 col. 1 și 2 dacă rd. 52-53 < = 0

20. rd. 56 col. 1 și 2 = rd. 09

40

52 col. 1 și 2

21. rd. 57 col. 1 și 2 = rd. 30

47

53 col. 1 și 2

22. rd. 58 col. 1 și 2 = rd. 56-57 col. 1 și 2 dacă rd. 56-57 > 0

23. rd. 59 col. 1 și 2 = rd. 57-56 col. 1 și 2 dacă rd. 56-57 < = 0

24. rd. 62 col. 1 și 2 = rd. 58-60-61 col. 1 și 2 dacă rd. 58-60-61 > 0

25. rd. 63 col. 1 și 2 = rd. 59

60

61 dacă rd. 58 = 0; (rd. 60

61-58) dacă rd. 58-60-61 < = 0 și rd. 58 > 0

3. DATE INFORMATIVE (cod 03)

1. rd. 01

02 col. 1 = 1

2. rd.03 col.1 la 3 = rd.04

08

12

18 la 22

26 col.1 la 3

3. rd.04 col.1 la 3 = rd.05 la 07 col.1 la 3

4. rd.08 col.1 la 3 = rd 9

10

11 col.1 la 3

5. rd.12 col.1 la 3 = rd. 13 la 17 col.1 la 3

6. rd.22 col.1 la 3 = rd. 23 la 25 col.1 la 3

7. col. 1 = col. 2

3 se repetă de la rd. 03 la rd. 26

8. rd. 60 col. 1 și 2 = rd. 61

69 col. 1 și 2

9. rd 61 col. 1 și 2 = rd. 62 la 68 col. 1 și 2

10. rd.69 col. 1și 2 = rd 70

71 col. 1 și 2

11. rd 74 col. 1 și 2 = rd. 75 la 77 col. 1 și 2

12. rd 79 col. 1 și 2 = rd. 80 la 84 col. 1 și 2

13. rd 87 col. 1 și 2 = rd. 88 la 90 col. 1 și 2

14. rd 94 col. 1 și 2 = rd. 95 la 101 col. 1 și 2

15. rd. 103 col.1 și 2 = rd. 104

105 col. 1 și 2

16. rd. 106 col.1 și 2 = rd. 107

109 col. 1 și 2

17. rd. 111 col.1 și 2 = rd. 112

113 col. 1 și 2

18. rd 114 col. 1 și 2 = rd. 115

118

121

124

127

130

133

136

139

142

145

146

150

154

156

157

162

163

164

169 col. 1 și 2

4. SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 04)

1. Totaluri pe orizontală

col.5 = col. 1

2-3 (se repetă de la rd.01 la rd.12)

col.9 = col. 6

7-8 (se repetă de la rd.13 la rd.21)

col.13 = col. 10

11-12 (se repetă de la rd.22 la rd.33)

2. Totaluri pe verticală

rd. 04 = rd.01 la rd. 03 col.1, 2, 3 și 5

rd. 10 = rd.05 la rd. 09 col.1, 2, 3 și 5

rd. 10 = rd.06 la rd. 08 col.4

rd. 12 = rd.04

10

11 col. 1, 2, 3, 4, și 5

rd. 15 = rd.13

14 col.1 la 4 col. 6, 7, 8 și 9

rd. 20 = rd.16 la rd.19 col.6, 7, 8 și 9

rd. 21 = rd.15

20 col.6, 7, 8 și 9

rd. 25 = rd.22 la rd.24 col.10, 11, 12 și 13

rd. 31 = rd.26 la rd.30 col.10, 11, 12 și 13

rd. 33 = rd.25

31

32 col.10, 11, 12 și 13

Secțiunea a-5-a

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARE

A)

ASIGURĂTORI

┌────┬──────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Indicatorii din formular │Corespund cu indicatorii din formular│ │crt.├────────────┬─────────┬───────┼────────────┬────────┬───────────────┤ │ │Cod formular│Nr. rând │Coloana│Cod formular│Nr. rând│ Coloana │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 1│ 02 │ 25 │ 1 și 2│ 04 │ 01 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 2│ 02 │ 26 │ 1 și 2│ 04 │ 02 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 3│ 03 │ 47 │ 1 și 2│ 04 │ 03 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 4│ 03 │ 48 │ 1 și 2│ 04 │ 04 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 5│ 01 │ 87 │ 1 și 2│ 04 │ 40 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 6│ 01 │ 88 │ 1 și 2│ 04 │ 41 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 7│ 01 │ 70 │ 1 și 2│ 05 │ 171 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 8│ 01 │ 87 │ 2 │ 05 │ 01 │ 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 9│ 01 │ 88 │ 2 │ 05 │ 02 │ 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 10│ 01 │07

27

56│ 1 și 2│ 06 │ 13- │ 1 și 5 │ │ │ │ │ │ │ 22- │ 1 și 4 │ │ │ │ │ │ │ 35- │ 1 și 4 │ └────┴────────────┴─────────┴───────┴────────────┴────────┴───────────────┘

B)

BROKERI DE ASIGURARE

┌────┬──────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Indicatorii din formular │Corespund cu indicatorii din formular│ │crt.├────────────┬─────────┬───────┼────────────┬────────┬───────────────┤ │ │Cod formular│Nr. rând │Coloana│Cod formular│Nr. rând│ Coloana │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 1│ 01 │ 71 │ 1 și 2│ 02 │ 62 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 2│ 01 │ 72 │ 1 și 2│ 02 │ 63 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 3│ 01 │ 71 │ 2 │ 03 │ 01 │ 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 4│ 01 │ 72 │ 2 │ 03 │ 02 │ 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 5│ 01 │ 41

50 │ 2 > = │ 03 │ 03 │ 1 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 6│ 01 │ 58 │ 1 și 2│ 03 │ 171 │ 1 și 2 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 7│ 01 │ 06 │ 1 și 2│ 04 │ 04- │ 1 și 5 │ │ │ │ │ │ │ 15- │ 6 și 9 │ │ │ │ │ │ │ 25- │ 10 și 13 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 8│ 01 │ 11 │ 1 și 2│ 04 │ 10- │ 1 și 5 │ │ │ │ │ │ │ 20- │ 6 și 9 │ │ │ │ │ │ │ 31- │ 10 și 13 │ ├────┼────────────┼─────────┼───────┼────────────┼────────┼───────────────┤ │ 9│ 01 │ 18 │ 1 și 2│ 04 │ 11- │ 1 și 5 │ │ │ │ │ │ │ 32 │ 10 și 13 │ └────┴────────────┴─────────┴───────┴────────────┴────────┴───────────────┘