ANEXĂ nr. 0/2017

ANEXĂ din 20 martie 2017 la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2017 privind încheierea exercițiului financiar 2016 pentru societățile din domeniul asigurărilor

Emitent Autoritatea de Supraveghere Financiară

Publicare Monitorul Oficial nr. 207 din 27 martie 2017

Intrare în vigoare 27 martie 2017

Anexă la Normă

Capitolul I Nomenclator - forme de proprietate – COD

DENUMIRE

20 PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat și privat) PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - sub 50%) 21 Societăți cu capital de stat autohton și de stat străin 22 Societăți cu capital de stat și privat autohton și străin 23 Societăți cu capital de stat și privat autohton 24 Societăți cu capital de stat și privat străin PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - 50% și peste 50%) 25 Societăți cu capital de stat autohton și de stat străin 26 Societăți cu capital de stat și privat autohton și străin 27 Societăți cu capital de stat și privat autohton 28 Societăți cu capital de stat și privat străin

PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ (cu capital: privat autohton, privat autohton și străin, privat străin)

34 Societăți pe acțiuni 35 Societăți cu răspundere limitată

Capitolul II Formulare referitoare la situațiile financiare/raportările contabile și corelațiile aferente pentru asigurători, brokerii de asigurare și subunități ale societăților din domeniul asigurărilor la 31 decembrie 2016

Secțiunea 1 ASIGURĂTORI

1. BILANȚ ASIGURĂTORI la data de 31 decembrie 2016

Județul

l_l_l Forma de proprietate

l_l_l Persoana juridică

Activitatea

preponderentă (denumire clasă CAEN)

Adresa: localitatea, sectorul, str.

nr., bl., sc., ap.

Telefon, fax

Număr din registrul comerțului

Cod clasă CAEN

l_l_l_l_l Cod

unic

înregistrare

l_l_l_l_l_l_l_l_l_l_l 01 - lei - Denumirea elementului

Nr. rd.

Sold la: 01.01.2016 31.12.2016

B 1 2

ACTIV

ACTIVE NECORPORALE

I. Imobilizări necorporale

1. Cheltuieli de constituire (501-58011-58021-58031) 01

2. Cheltuielile de dezvoltare (503-58013-58023-59013- 59023-58033- 59033) 02

3. Concesiuni, brevete, licente, mărci, drepturi și active similare (505- 58015-58025-59015-59025 -58035-59035) 03

4. Fondul comercial (5071-58017-58027-58037) 04

5. Avansuri și imobilizări necorporale în curs de execuție (523

524-59213- 59223-59233) 05

6. Alte imobilizări necorporale (508-58018-58028-59018-59028-58038- 59038) 06

TOTAL (rd. 01 la 06) 07

PLASAMENTE

I. Plasamente în imobilizări corporale și în curs

1. Terenuri și construcții (211-281-291) 08

2. Avansuri și plasamente în imobilizări corporale în curs (231

232-293) 09

TOTAL (rd. 08

09) 10

II. Plasamente deținute la entitățile afiliate, entitățile asociate, entități controlate în comun și alte plasamente în imobilizări financiare 1.Titluri de participare deținute la entități afiliate (261- 29611-29621-29661) 11 2.Titluri de creanță și împrumuturi acordate entităților afiliate (26711

26721

26731

26741-29615-29625

26751

26761-29665) 12

3. Participări la entitățile asociate și entități controlate în comun (262

263-29613-29623-29663-) 13

4. Titluri de creanță și împrumuturi acordate entităților asociate și entităților controlate în comun (26713

26723

26733

26743-29617 - 29627

26752

26762-29667) 14

5. Alte plasamente în imobilizări financiare (265

26712

26714

26722

26724

26732

26734

26742

26744-29614- 29616-29619- 29624-29626-29629

26753

26763-29664-29669) 15

TOTAL (rd. 11 la 15) 16

III. Alte plasamente financiare

1. Acțiuni, alte titluri cu venit variabil și unități la fondurile comune de plasament (2711

2712

273-29711-29713-29721-29723

2713-29731-29733) 17

2. Obligațiuni și alte titluri cu venit fix (2721

2722-29712-29722

2723-29732) 18

3. Părti în fonduri comune de investiții (274-29714-29724-29734) 19

4. Împrumuturi ipotecare (26715

26725-29631) 20

5. Alte împrumuturi (26716

26726-29632) 21

6. Depozite la instituțiile de credit (26717

26727

26737

26747-29641- 29651

26754

26764-2967) 22

7. Alte plasamente financiare (26718

26738

26758

278- 29718-29728- 29738) 23

TOTAL (rd. 17 la 23) 24

IV. Depozite la societăți cedente (268-29642-29652) 25

PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE VIAȚA PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTANȚILOR (241-294) 26

TOTAL PLASAMENTE (rd. 10

26) 27

PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE

I. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare la asigurări generale

1. Partea din rezerva de prime aferentă contractelor cedate în reasigurare (395) 28

2. Partea din rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri aferentă contractelor cedate în reasigurare.

(3922) 29

3. Partea din rezerva de daune aferentă contractelor cedate în reasigurare.(397) 30

4. Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare

a) Partea din rezerva pentru riscuri neexpirate aferentă contractelor cedate în reasigurare (3992) 31

b) Partea din rezerva de catastrofă aferentă contractelor cedate în reasigurare (3991) 32

c) Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare(3993) 33

TOTAL (rd. 28 la 33) 34

II. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare la asigurări de viață

1. Partea din rezerva matematica aferentă contractelor cedate în reasigurare (391) 35

2. Partea din rezerva de prime aferentă contractelor cedate în reasigurare (398) 36

3. Partea din rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri aferentă contractelor cedate în reasigurare (3921) 37

4. Partea din rezerva de daune aferentă contractelor cedate în reasigurare (396) 38

5. Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare (393) 39

TOTAL (rd. 35 la 39) 40

III. Partea din rezerva matematică aferentă asigurărilor de viață pentru care expunerea la riscul de investiții este transferată contractanților cedată în reasigurare (394) 41

TOTAL (rd. 34

41) 42

CREANȚE

Sume de încasat de la entitățile afiliate (4511

4518-495) 43

Sume de încasat de la entități asociate și entități controlate în comnun (4521

4528-495) 44

TOTAL (rd. 43

44) 45

I. Creanțe provenite din operațiuni de asigurare directă

Asigurați (401*-491) 46

Intermediari în asigurări (404-491) 47

Alte creanțe provenite din operațiuni de asigurare directă (4051

4052-491) 48

TOTAL (rd. 46 la 48) 49

II. Creanțe provenite din operațiuni de reasigurare (411*

412*-491) 50

III. Alte creanțe (425

4282

431*

437*

4382

441*

4424

4428*

443*

444*

445

446*

447*

448*

4581

461

464

475*- 496

54512

54522

4284

4384

54532) 51

IV. Creanțe privind capitalul subscris și nevărsat (456- 495) 52

ALTE ELEMENTE DE ACTIV

I. Imobilizări corporale și stocuri

1. Instalații tehnice și mașini (51112

51113

51114

51122

51123

51124-58112-58113-58114-58122- 58123-58124-59112-59113-59114-59122-59123- 59124

51132

51133

51134-58132-58133-58134-59132-59133-59134) 53

2. Alte instalații, utilaje și mobilier (51116

51126-58116- 58126-59116- 59126

51136-58136-59136) 54

3. Avansuri și imobilizări corporale în curs (5211

5212

5221

5222 - 59211-59221

5213

5223-59231) 55

TOTAL (rd. 53 la 55) 56

Stocuri

4. Materiale consumabile (531

532- 593-594) 57

5. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (din ct. 461) 58

TOTAL (rd. 57

58) 59

II. Casa și conturi la bănci ( 543

544

547

548

551

552) 60

III. Alte elemente de activ (542-596) 61

CHELTUIELI ÎN AVANS

I. Dobânzi și chirii înregistrate în avans (471) 62

II. Cheltuieli de achiziție reportate TOTAL (rd. 64

65) 63

1. Cheltuieli de achiziție reportate privind asigurările generale (4722) 64

2. Cheltuieli de achiziție reportate privind asigurările de viață (4721) 65

III. Alte cheltuieli înregistrate în avans (473) 66

TOTAL (rd. 62

66) 67

TOTAL ACTIV (rd. 07

67) 68

PASIV

CAPITAL ȘI REZERVE

I. Capital

Capital social (1011

1012

1013) din care: 69 - capital subscris vărsat (10112

10122

10132) 70

Elemente asimilate capitalului (fondul de dotare al sucursalelor din România care apartin persoanelor juridice din strainatate) (ct. 102) 71

Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103)

Sold C 72

Sold D 73

II. Prime de capital (1041

1042

1043) 74

III. Rezerve din reevaluare (1051

1052

1053) 75

IV. Rezerve

1. Rezerve legale (10611

10621

10631) 76

2. Rezerve statutare sau contractuale (10613

10623

10633) 77

3. Alte rezerve (10618

10628

10638) 78

Total (rd. 76 la 78) 79

Acțiuni proprii (1091

1092

1093) 80

Câștiguri legate de instrumente de capitaluri proprii (ct. 141) 81

Pierderi legate de instrumente de capitaluri proprii (ct. 149) 82

TOTAL (rd. 69

72 -73

79-80

81-82) 83

V. Rezultatul reportat

1. Rezultatul reportat reprezentând profitul nerepartizat sau pierderea neacoperită (11711

11721

11731)

Sold C 84

Sold D 85

2. Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS mai puțin IAS 29 (11712

11722)

Sold C 86

Sold D 87

3. Rezultatul reportat provenit din modificarile politicilor contabile (11713

11723

11733)

Sold C 88

Sold D 89

4. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile (11714

11724

11734)

Sold C 90

Sold D 91

5. Rezultatul reportat provenit din surplusul realizat din realizat din rezerve din reevaluare

Sold C 92

Sold D 93

6. Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementărilor contabile conforme cu Directivele Europene (11716

11726)

Sold C 94

Sold D 95

VI. Rezultatul exercițiului (121)

Sold C 96

Sold D 97

VII. Repartizarea profitului (129) 98

TOTAL (83

84-85

86-87

88-89

90-91

92- 93

94-95

96-97-98) 99

DATORII SUBORDONATE (1631

1632

1633) 100

REZERVE TEHNICE

I. Rezerve tehnice privind asigurările generale (rd. 102

103

104

107) 101

1. Rezerva de prime privind asigurările generale (315) 102

2. Rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri privind asigurările generale (332) 103

3. Rezerva de daune privind asigurările generale (rd. 105

106) 104

a) Rezerva de daune avizate (3271) 105

b) Rezerva de daune neavizate (3272) 106

4. Alte rezerve tehnice pentru asigurări generale (rd. 108

109

110) 107

a) Rezerva pentru riscuri neexpirate (334) 108

b) Rezerva de catastrofă (333) 109

c) Alte rezerve tehnice (335) 110

II. Rezerve tehnice privind asigurările de viață (rd. 112

113

114

115

118) 111

1. Rezerve matematice (311) 112

2. Rezerva de prime asigurări de viață (318) 113

3. Rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri privind asigurările de viață.

(312) 114

4. Rezerva de daune privind asigurările de viață (rd. 116

117) 115

a) Rezerva de daune avizate (3261) 116

b) Rezerva de daune neavizate (3262) 117

5. Alte rezerve tehnice privind asigurările de viață (313) 118

TOTAL (rd. 101

111) 119

REZERVA MATEMATICĂ AFERENTĂ ASIGURĂRILOR DE VIAȚĂ PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTAȚILOR (314) 120

PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru beneficiile angajaților (15115

15125

15135) 121

2. Provizioane pentru impozite (15116

15126

15136) 122

3. Alte provizioane (15111

15113

15114

15118

15121

15123

15124

15128

15131

15134

15138

15112

15122

15132

15133) 123

TOTAL (rd. 121 la 123) 124

DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURĂTORI (1651

1652

16818

16828) 125

DATORII

Sume datorate entităților afiliate (16411

16421

16815

16825

26911

26921

4511**

4518**

16431

16835

26931) 126

Sume datorate entităților asociate și controlate în comun (16412

16422

16816

16826

26912

26922

4521**

4528**

16432

16836

26932) 127

I. Datorii provenite din operațiuni de asigurare directă (402

404

405**) 128

II. Datorii provenite din operațiuni de reasigurare (411**

412**) 129

III. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni (16114

16115

16117

16118

16124

16125

16127

16128

16811

16821- 1691-1692) 130

IV. Sume datorate instituțiilor de credit (16211

16212

16214

16215

16217

16218

16221

16222

16224

16225

16227

16228

16812

16822

16832

16231

16232

16234

16235

16237

16238) 131

V. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și datorii pentru asigurările sociale (16213

16216

16223

16226

1671

1672

16817

16827

421

422

423

426

427

424

429 4281**

431**

437**

4381

441**

4423

4428**

443**

444**

446**

447**

448**

4551

4558

4 57

4582**

462

463

475**

249

26913

26923

279

549

54511

54521

5461

5462

1673

16233

16236

4283

4383

16837

26933

54531

5463

26914

26924

26934) 132

TOTAL (rd. 126 la 132) 133

VENITURI ÎN AVANS

I. Subvenții pentru investiții (4761

4762

47633) 134

II. Venituri înregistrate în avans (4741

4742

4743) 135

TOTAL (rd. 134

135) 136

TOTAL PASIV (99

100

119

120

124

125

133

136) 137 * soldurile debitoare ale conturilor respective ** soldurile creditoare ale conturilor respective

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele

Numele și prenumele

Semnătura

Calitatea 2

Ștampila unității

Semnătura

Nr.

înregistrare

în

organismul profesional

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE ASIGURĂTORI 2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE la data de 31 decembrie 2016 02 - lei - Denumirea indicatorilor

Nr. rd.

Realizări aferente perioadei de raportare

precedentă

curentă

B 1 2

1. Venituri din prime, nete de reasigurare

a) venituri din prime brute subscrise

b) prime cedate în reasigurare (-) 02

c) variația rezervei de prime

/-) 03

d) variația rezervei de prime, cedate în reasigurare

/-) 04

TOTAL (rd. 01-02-03

04) 05

2. Cota din venitul net (diferența între veniturile și cheltuielile din plasamente) al plasamentelor transferată din contul netehnic

3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare

4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare

a) daune plătite (rd. 09-10): 08

sume brute 09

partea reasigurătorilor (-) 10

b) variația rezervei de daune, netă de reasigurare:

/-) 11

TOTAL (rd. 08

11) 12

5. Variația altor rezerve tehnice, nete de reasigurare, din care:

a) Variația rezervei pentru riscuri neexpirate

/-) 13

b) Variația rezervei de catastrofă

/-) 14

c) Variația altor rezerve tehnice

/-) 15

TOTAL (rd. 13

15) 16

6. Variația rezervei pentru participare la beneficii și risturnuri

/-) 17

7. Cheltuieli de exploatare nete

a) cheltuieli de achiziție 18

b) variația sumei cheltuielilor de achiziție reportate

/-) 19

c) cheltuieli de administrare 20

d) comisioane primite de la reasigurători și participări la beneficii (-) 21

TOTAL (rd. 18

20-21) 22

8. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare 23

9. Rezultat tehnic al asigurării generale Profit (rd. 05

07-12-16-17-22-23) 24

Pierdere (rd. 12

23-05-06-07) 25

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele

Numele și prenumele

Semnătura

Calitatea 2

Semnătura

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul profesional 2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚĂ la data de 31 decembrie 2016 03 - lei - Denumirea indicatorilor

Nr. rd.

Realizări aferente perioadei de raportare

precedentă

curentă

B 1 2

1. Venituri din prime, nete de reasigurare

a) venituri din prime brute subscrise

b) prime cedate în reasigurare (-) 02

c) variația rezervei de prime, neta de reasigurare

/-) 03

TOTAL (rd. 01-02-03) 04

2. Venituri din plasamente

a) Venituri din participări la societățile în care există interese de participare, din care: 05 - venituri din plasamente la societățile afiliate 06

b) Venituri din alte plasamente cu prezentarea distinctă a veniturilor din plasamente la societățile afiliate, din care: 07

venituri provenind din terenuri și construcții 08

venituri provenind din alte plasamente 09

c) Venituri din ajustări pentru depreciere/pierdere de valoare a plasamentelor 10

d) Venituri provenind din realizarea plasamentelor 11

TOTAL (rd. 05

11) 12

3. Plusvalori nerealizate din plasamente 13

4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare 14

5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare TOTAL (rd. 16

19) 15

a) sume plătite (rd. 17-18): 16 - sume brute 17 - partea reasigurătorilor (-) 18

b) variația rezervei de daune

/-) (rd. 20-21) 19 - suma brută 20 - partea reasigurătorilor (-) 21

6. Variația rezervelor tehnice privind asigurările de viață TOTAL (rd. 23

29) 22

a) variația rezervei matematice (rd. 24-25) 23 - suma brută 24 - partea reasigurătorilor (-) 25

b) variația rezervei pentru participare la beneficii și risturnuri (rd. 27-28) 26 - suma brută 27 - partea reasigurătorilor (-) 28

c) variația altor rezerve tehnice (rd. 30-31) 29 - suma brută 30 - partea reasigurătorilor (-) 31

7. Variația rezervei matematice aferente asigurărilor de viață pentru care expunerea la riscul de investiții este transferată contractantului cedată în reasigurare

/-) TOTAL (rd. 33-34) 32 - suma brută 33 - partea reasigurătorilor 34

8. Cheltuieli de exploatare nete:

a) cheltuieli de achiziții 35

b) variația sumei cheltuielilor de achiziții reportate 36

c) cheltuieli de administrare 37

d) comisioane primite de la reasigurători și participări la beneficii (-) 38

TOTAL (rd. 35

37-38) 39

9. Cheltuieli cu plasamente:

a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu dobânzile 40

b) cheltuieli privind constituirea ajustărilor de valoare pentru plasamente 41

c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor 42

TOTAL (rd. 40

42) 43

10. Minus valori nerealizate din plasamente 44

11. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare 45

12. Cota din venitul net al plasamentelor transferată în contul netehnic 46

13. Rezultatul tehnic al asigurării de viață Profit (rd. 04

14-15-22-32-39-43-44-45-46) 47

Pierdere (rd. 15

46-04-12-13- 14) 48

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele

Numele și prenumele

Semnătura

Calitatea 2

Semnătura

profesional

Ștampila unității

Nr.

înregistrare

în

organismul 2.3. CONTUL NETEHNIC la data de 31 decembrie 2016 04 - lei - Denumirea indicatorilor

Nr. rd.

Realizări aferente perioadei de raportare

precedentă

curentă

B 1 2

1. Rezultatul tehnic al asigurării generale Profit 01

Pierdere 02

2. Rezultatul tehnic al asigurării de viață Profit 03

Pierdere 04

3. Venituri din plasamente

a) Venituri din participari la entități asociate și controlate în comun 05

b) Venituri din plasamente la entitățile afiliate 06

c) Venituri din alte plasamente 07

din care: venituri provenind din terenuri și construcții 08

venituri provenind din alte plasamente 09

d) Venituri din ajustări pentru depreciere/pierdere de valoare a plasamentelor 10

e) Venituri provenind din realizarea plasamentelor 11

TOTAL (rd. 05

11) 12

4. Plusvalori nerealizate din plasamente 13

5. Cota din venitul net al plasamentelor transferată din contul tehnic al asigurării de viață 14

6. Cheltuieli cu plasamentele TOTAL (rd. 16

18) 15

a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu dobânzile 16

b) cheltuieli privind constituirea ajustărilor de valoare pentru plasamente 17

c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor 18

7. Minus valori nerealizate din plasamente 19

8. Cota din venitul net al plasamentelor transferată în

contul tehnic al asigurărilor generale 20

9. Alte venituri netehnice 21

10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv provizioanele și ajustările de valoare 22

11. Venituri din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* 23

12. Cheltuieli din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* 24

13. Profit din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* (rd. 23-24) 25

14. Pierdere din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* (rd. 24-23) 26

15. Rezultatul curent Profit (rd. 01-02

03-04

14-15-19-20

21-22

25- 26) 27

Pierdere ( rd. 02-01

04-03-12-13-14

20- 21

26-25) 28

16. Alte venituri 29

17. Alte cheltuieli 30

18. Rezultatul Profit (rd. 29-30) 31

Pierdere (rd. 30-29) 32

19. Venituri totale 33

20. Cheltuieli totale 34

21. Rezultatul brut Profit (rd. 33-34); (rd. 27

31); 35

Pierdere (rd. 34-33); (rd. 28

32); 36

22. Impozit pe profit 37

23. Alte impozite (care nu figurează la pozițiile precedente) 38

24. Rezultatul net al exercițiului

Profit (rd. 35-37-38) 39

Pierdere (rd. 36

38) 40 * Se preiau din Situația veniturilor și cheltuielilor pentru asiguratorii care administrează fonduri de pensii facultative

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele

Numele și prenumele

Semnătura

Calitatea 2

Semnătura

profesional

Ștampila unității

Nr.

înregistrare

în

organismul

3. DATE INFORMATIVE la data de 31 decembrie 2016 05 - lei - I. Date privind rezultatul înregistrat

Nr. rd.

Nr. unități

Sume 1 2

Societăți care au înregistrat profit 01

Societăți care au înregistrat pierdere 02

II. Date privind plățile restante

Nr. rd.

Total col. 2

din care:

Pentru activitatea curentă

Pentru activitatea de investiții

B 1 2 3

Plăți restante - total (rd. 04

18 la 22

26) din care: 03

Obligații restante provenite din operațiuni de asigurare directă (din ct. 402

404

405 SC) Total (rd. 05

07) 04

peste 30 zile 05

peste 90 zile 06

peste 180 zile 07

Obligații restante provenite din operațiuni de reasigurare (din ct. 411

412 SC) Total (rd. 09

11), din care: 08

peste 30 zile 09

peste 90 zile 10

peste 180 zile 11

Obligații restante față de bugetul asigurărilor sociale total (din rd. 13 la 17) din care: 12 - Contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariati și alte persoane asimilate (din ct. 4311

4312

43151

43161) 13 - Contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate datorate de angajatori și de persoanele asigurate (din ct. 4313

4314

43152

43162) 14 - Contribuția pentru pensia suplimentară 15 - Contribuții pentru ajutorul de somaj datorate de angajatori și de persoanele asigurate (din ct. 4371

4372

4373

4374) 16 - Alte datorii sociale (din ct. 4381

4383) 17

Obligații restante față de bugetele fondurilor speciale (din ct. 443

447) 18

Obligații restante față de alți creditori (din ct. 161

164

167

168

269

279

421

423

426

427

4281

451

457

4582

462

4283) 19

Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat (din t.441

442

444

446

448) 20

Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale (din ct. 441

442

444

446

448) 21

Credite bancare nerambursate la scadență (din ct. 162

546) - total (rd. 23 la 25), din care: 22 - restante după 30 zile 23 - restante după 90 zile 24 - restante după 1 an 25

Dobânzi restante (din ct. 16812

16822

54617

54627

16832

54637) 26

III. Număr mediu de salariați

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

B 1 2

Număr mediu de salariați 27

Numărul efectiv de salariați existenți la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 28

IV. Dobânzi, dividende și redevențe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenții încasate și creanțe restante

Nr. rd.

Sume - lei- A

B 1

Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care: 29 - impozitul datorat la bugetul de stat 30

Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 31 - impozitul datorat la bugetul de stat 32

Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 33 - impozit datorat la bugetul de stat 34

Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice asociate *) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 35 - impozit datorat la bugetul de stat 36

Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente, din care: 37 - impozitul datorat la bugetul de stat 38

Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente, din statele membre ale UE din care: 39 - impozitul datorat la bugetul de stat 40

Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 229 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal cu modificările și completările ulterioare, din care: 41 - impozitul datorat la bugetul de stat 42

Venituri brute din redevențe plătite către persoane fizice nerezidente, din care: 43 - impozitul datorat la bugetul de stat 44

Venituri brute din redevențe plătite către persoane fizice nerezidente, din state membe ale Uniunii Europene, din care: 45 - impozitul datorat la bugetul de stat 46

Venituri brute din redevențe plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 47 - impozitul datorat la bugetul de stat 48

Venituri din redevențe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 49 - impozitul datorat la bugetul de stat 50

Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1 ) 51

Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 52 - impozitul datorat la bugetul de stat 53

Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 54 - impozitul datorat la bugetul de stat 55

Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 56 - subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 57 - subvenții aferente veniturilor, din care 58 - subvenții pt. stimularea ocupării fortei de

muncă **) 59

Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care: 60 - creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat 61 - creanțe restante de la entități din sectorul privat 62

V. Tichete de masă

Nr. rd.

Sume - lei- Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaților (ct. 645) 63

VI. Alte informații

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 524) 64

Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 522) 65

Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 67

75), din care: 66

Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni în sume brute ct. 261

263

265) (rd. 68 la 74), din care: 67 - acțiuni cotate emise de rezidenți 68 - acțiuni necotate emise de rezidenți 69 - părți sociale emise de rezidenți 70 - obligațiuni emise de rezidenți 71 - acțiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenți 72 - acțiuni și părți sociale emise de nerezidenți 73 - obligațiuni emise de nerezidenți 74

Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 76

77), din care: 75 - creanțe imobilizate în lei și exprimate în lei a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute (din ct. 267) 76 - creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) 77

Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 461) 78

Creanțe provenite din operațiuni de asigurare directă, Total (rd. 80

92), din care: 79

Asigurați - total (rd. 81

85), (ct. 401), din care: 80

Creanțe de la asigurați aflate în termenul de scadență stabilit în contractele de asigurare/polite din ct. 401 (de la rd. 82 la 84) 81 - până în 30 zile 82 - între 31 și 90 zile 83 - peste 90 zile 84

Creanțe de la asigurați care au depășit termenul de scadență (inclusiv termenul de păsuire) stabilit în contractele de asigurare/polițe (din ct. 401 rd.) 85

Intermediari în asigurări - total (rd. 87

rd. 91) (ct. 404 sd) din care: 86

Intermediari în asigurări privind primele de asigurare intermediate aflate în termenul de scadență stabilit în contractele de mandat (rd. 88 la rd. 90) 87 - până în 30 zile 88 - între 31 și 90 zile 89 - peste 90 zile 90

Creanțe neîncasate de la intermediarii în asigurări la termenul de scadență stabilit (din ct. 404) 91

Alte creanțe provenite din operațiuni de asigurare directă - total (rd. 93 la 96) (ct. 405 sd), din care: 92 - până în 30 zile 93 - între 31 și 90 zile 94 - peste 90 zile 95 - creanțe neîncasate la termenul de scadență stabilit (din ct. 405) 96

Creanțe provenite din operațiuni de reasigurare (rd. 98 la 101) (ct. 411

412-sd) 97 - până în 30 zile 98 - între 31 și 90 zile 99 - peste 90 zile 100 - creanțe neîncasate de la reasigurători la termenul de scadență stabilit (din ct. 411 și 412 sd) 101

Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425

4282) 102

Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431

437

4382

441

4424

4428

444

445

446

447

4482), (rd. 104 la 108) din care: 103 - creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431

437

4382) 104 - creanțe fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441

4424

4428

444

446) 105 - subvenții de încasat (ct. 445) 106 - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (ct. 447) 107 - alte creanțe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482) 108

Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451) 109

Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431

437

4382

441

4424

4428

444

445

446

447

4482) 110

Alte creanțe (ct. 451

452

456

4581

461

471

475), (rd. 112 la 114) 111 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (ct. 451

452

456

4581) 112 - alte creanțe în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât creanțele în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului), (din ct. 461

471

475) 113 - sumele preluate din ct. 552 "Avansuri de trezorerie" reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de raportare (din ct. 461) 114

Dobânzi de încasat (ct. 54512

54522), din care 115 - de la nerezidenți 116

Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici

117

Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 271

272

273

274

278) (rd. 119 la 125), din care: 118 - acțiuni cotate emise de rezidenți 119 - acțiuni necotate emise de rezidenți 120 - părți sociale emise de rezidenți 121 - obligațiuni emise de rezidenți 122 - acțiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 123 - acțiuni emise de nerezidenți 124 - obligațiuni emise de nerezidenți 125

Alte valori de încasat (ct. 548) 126

Casa în lei și în valută (rd. 128

129), din care: 127 - în lei (ct. 54711

54721) 128 - în valută (ct. 54714

54724) 129

Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd. 131

133), din care: 130 - în lei (ct. 54411

54421), din care: 131 - conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 132 - în valută (ct. 54414

54424), din care 133 - conturi curente în valuta deschise la bănci nerezidente 134

Alte conturi curente la bănci și acreditive (rd. 136

137), din care: 135 - sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 543

54415

54425

55111

55122) 136 - sume în curs de decontare și acreditive în valută (ct. 54415

54425

55112

55122) 137

Datorii (rd. 139

142

145

148

151

154

157

160

163

166

169

170

173

175

176

177

179

180

185

186

187

192

193 din care: 138 - Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni în sume brute (ct. 161) (rd. 140

141), din care: 139 - în lei 140 - în valută 141

Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligațiuni, în sume brute (din ct. 168), (rd. 143

144), din care: 142 - în lei 143 - în valută 144

Credite bancare interne pe termen scurt (din ct. 5461

5462) (rd. 146

147), din care: 145 - în lei 146 - în valută 147

Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt (din ct. 54617

54627), (rd. 149

150), din care: 148 - în lei 149 - în valută 150

Credite bancare externe pe termen scurt (din ct 5461

5462) (rd. 152

153), din care: 151 - în lei 152 - în valută 153

Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct. 5461

5462), (rd. 155

156), din care: 154 - în lei 155 - în valută 156

Credite bancare pe termen lung (din ct. 1621

1622) (rd. 158

159), din care: 157 - în lei 158 - în valută 159

Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct. 1681

1682), (rd. 161

162), din care: 160 - în lei 161 - în valută 162

Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1621

1622) (rd. 164

165), din care: 163 - în lei 164 - în valută 165

Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct. 1681

1682), (rd. 167

168), din care: 166 - în lei 167 - în valută 168

Credite de la trezoreria statului și dobânzile aferente (ct. 16216

16226

din ct. 168) 169

Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 163

ct. 164

ct. 165

ct 167

din ct. 168 ) ( rd. 171

172), din care: 170 - în lei și exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute 171 - în valută 172

Alte împrumuturi și datorii asimilate (ct. 167) din care: 173

Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 174

Datorii provenite din operațiuni de asigurare directă (ct. 402

404

405) 175

Datorii provenite din operațiuni de reasigurare (ct. 411

412) 176

Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 462), din care: 177 - datorii comerciale, avansuri primite de la clienți externi și alte conturi asimilate, în sume brute 178

Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421

422

423

426

427

4281) 179

Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431

437

4381

441

4423

4428

444

446

447

4481), rd. (181 la 184), din care: 180 - datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431

437

4381) 181 - datorii fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441

4423

4428

444

446) 182 - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (ct. 447) 183 - alte datorii în legătură cu bugetul statului (ct. 4481) 184

Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451) 185

Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. 455) 186

Alte datorii (ct. 131

451

452

455

457

4582

462

474

475 187

249

269

279

549) rd. (188 la 191), din care: - decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (451

452

455

457

4582) 188 - alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 462

ct. 474

475) 2) 189 - subvenții nereluate la venituri (din ct. 476) 190 - vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare și investiții pe termen scurt (ct. 249

269

279

549) 191

Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (sume din ct. 474) 192

Dobânzi de plătit (ct. 54511

54521) 193

Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici

sume din ct. 167 194

Capital subscris vărsat (ct. 10112

10122

10132), din care: 195 - acțiuni cotate 3) 196 - acțiuni necotate 4) 197 - părți sociale 198

X - capital subscris vărsat de nerezidenți 199

Brevete și licențe (din ct. 505) 200

VII. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 65611

65621) 201

Cheltuieli privind comisioanele și onorariile (ct. 65612

65622) 202

VIII. Capital social vărsat

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

Suma %

Capital social vărsat (ct. 1012) 5) (rd. 204

207

211

212

213

214) din care: 203

deținut de instituții publice, din care: 204 - deținut de instituții publice din subordonare centrală 205 - deținut de instituții publice din subordonare locală 206

deținut de societățile cu capital de stat, din care: 207 - cu capital integral de stat 208 - cu capital majoritar de stat 209 - cu capital minoritar de stat 210

deținut de regii autonome 211

deținut de societățile cu capital privat 212

deținut de persoane fizice 213

deținut de alte entități 214

Nr. rd.

Sume

B 2015 2016

IX. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercițiului financiar de către companiile naționale, societățile naționale, societățile și regiile autonome, din care: 215 - către instituții publice centrale; 216 - către instituții publice locale; 217 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 218

Nr. rd.

Sume

B 2015 2016

X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naționale, societăților naționale, societăților și regiilor autonome, din care: 219 - dividende/vărsăminte din profitul exercițiului financiar al anului precedent, din care virate: 220 - către instituții publice centrale; 221 - către instituții publice locale; 222 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 223 - dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor financiare anterioare anului precednt, din care: 224 - către instituții publice centrale; 225 - către instituții publice locale; 226 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 227

XI. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice

Nr. rd

Sume

B 2015 2016

Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice la (valoarea nominală), din care: 228 - creanțe preluate prin cesionare de la personae juridice afiliate 229

Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice la (cost de achiziție), din care: 230 - creanțe preluate prin cesionare de la personae juridice afiliate 231 *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit. b) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. **) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. 1)

Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.). 2)

În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 476 3)

Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționate, potrivit legii. 4)

Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate. 5)

La secțiunea "VIII Capital social vărsat" la rd. 204 la 214 în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 203.

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele

Numele și prenumele

Semnătura

Ștampila unității

Calitatea 2 1

Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. 2

Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii

Situația activelor imobilizate la data de 31 decembrie 2016 06 - lei - Valori brute

Elemente de imobilizări

Nr. rd.

Sold inițial

Creșteri

Reduceri

Sold final (col. 5 = 1

2 - 3)

Total

Din care: dezmembrări și casări

B 1(1) 2(2) 3(3) 4(4) 5(5)

Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare (501

503) 01

Alte imobilizări necorporale (505

507

508) 02

Avansuri și imobilizări necorporale în curs de executie (523

524) 03

TOTAL (rd. 01 la 03) 04

Plasamente in imobilizari corporale Terenuri (21111

21121

21131) 05

Construcții (21112

21122

21132) 06

Plasamente in imobilizari corporale in curs (231

232) 07

Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice și aparate și instalatii de 08

masurare, control și reglare (51112

51113

51122

51123

51132

51133)

Mijloace de transport, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane și materiale și alte active corporale (51114

51116

51124

51126

51134

51136) 09

Avansuri și imobilizări corporale în curs de executie (521

522) 10

TOTAL (rd. 05 la 10) 11

Plasamente in imobilizări financiare și plasamente aferente asigurarilor de viata pt. care riscul de investitii este transferat contractantului (241

261

263

264

265

267

268

271

272

273

274

278) 12

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 04

12) 13

Situația amortizării activelor imobilizate 06 - lei - Elemente de imobilizări

Nr. rd.

Sold inițial

Amortizare în cursul anului

Amortizare aferentă imobilizărilor scoase din evidență

Amortizare la sfârșitul anului (col. 9 = 6

7 - 8)

B 6(1) 7(2) 8(3) 9(4)

Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare (58011

58013

58021

58023

58031

58033) 14

Alte imobilizări necorporale (58015

58017

58018

58025

58027

58028

58035

15 58037

58038)

TOTAL (rd. 14

15) 16

Plasamente in imobilizari corporale Terenuri (28111

28121

28131) 17

Construcții (28112

28122

28132) 18

Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice și aparate și instalatii de masurare, control și reglare (58112

58113

58122

58123

58132

58133) 19

Mijloace de transport, mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane și materiale și alte active corporale (58114

58116

58124

58126

58134

58136) 20

TOTAL (rd. 17 la 20) 21

AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 16

21) 22

Situația ajustărilor pentru depreciere 06 - lei - Elemente de imobilizări

Nr. rd.

Sold inițial

Ajustări constituite în cursul anului

Ajustări reluate la venituri

Sold final (col. 13 = 10

11 - 12)

B 10(1) 11(2) 12(3) 13(4)

Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare (59013

59023

59033) 23

Alte imobilizări necorporale (59015

59017

59018

59025

59027

59028

59035

59037

59038) 24

Avansuri și imobilizări necorporale în curs de executie (59213

59223

59233) 25

TOTAL (rd. 23 la 25) 26

Plasamente in imobilizari corporale Terenuri (29111

29121

29131) 27

Constructii (29112

29122

29132) 28

Plasamente in imobilizari corporale in curs (293) 29

Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice și aparate și instalatii de masurare, control și reglare (59112

59113

59122

59123

59132

59133) 30

Mijloace de transport, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane și materiale și alte active corporale (59114

59116

59124

59126

59134

59136) 31

Avansuri și imobilizări corporale în curs (59211

59221

59231) 32

TOTAL (rd. 27 la 32) 33

Plasamente in imobilizări financiare și plasamente aferente asigurarilor de viata pt. care riscul de investitii este transferat contractantului (294

296

297) 34

AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd. 26

34) 35

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele..........

Numele și prenumele.......... Semnătura..........

Calitatea 2

Semnătura..........

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul profesional..........

4. Situații prezentate de asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative 4.1. Situația activelor, pasivelor și capitalurilor proprii la data de 31 decembrie 2016 - lei - Denumire indicator

Nr. rd.

Sold la 01.01.2016

Sold la 31.12.2016

B 1 2

A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE*

1. Cheltuieli de constituire 01

2. Cheltuieli de dezvoltare 02

3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și valori similare și alte imobilizări necorporale la valoarea rămasă 03

4. Fondul comercial 04

5. Avansuri și imobilizări necorporale în curs 05

TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd. 01 la 05) 06

II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

1. Terenuri și construcții** 07

2. Instalații tehnice și mașini 08

3. Alte instalații, utilaje și mobilier 09

4. Avansuri și imobilizări corporale în curs de execuție 10

TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd. 07 la 10) 11

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

1. Acțiuni deținute la entități afiliate 12

2. Împrumuturi acordate entităților afiliate 13

3. Interese de participare 14

4. Împrumuturi acordate entităților de care entitatea este legată prin interese de participare 15

5. Plasamente de natura terenurilor si construcțiilor

6. Investiții deținute ca imobilizări 17

7. Alte împrumuturi 18

TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd. 12 la 19 18)

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd. 06

19) 20

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materiale consumabile si alte stocuri 21

2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 22

TOTAL STOCURI (rd. 21

22) 23

II. CREANȚE

1. Creanțe comerciale 24

2. Sume de încasat de la entitățile afiliate 25

3. Sume de încasat din interese de participare 26

4. Alte creanțe 27

5. Creanțe privind capitalul subscris și nevărsat 28

TOTAL CREANȚE (rd. 24 la 28) 29

III. INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN SCURT

1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate 30

2. Alte investiții financiare pe termen scurt 31

TOTAL INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN SCURT (rd. 30

31) 32

IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI 33

TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23

33) 34

C. CHELTUIELI IN AVANS 35

D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ INTR-UN AN

1. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni 36

2. Sume datorate instituțiilor de credit 37

3. Avansuri încasate în contul clienților 38

4. Datorii comerciale 39

5. Efecte de comerț de plătit 40

6. Sume datorate entităților afiliate 41

7. Sume datorate privind interesele de participare 42

8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și alte datorii pentru asigurările sociale 43

TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ INTR-UN AN (rd. 36 la 43) 44

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE,

RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 34

35 - 44 - 61) 45

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.. 20

45 - 60) 46

G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN

1. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni 47

2. Sume datorate instituțiilor de credit 48

3. Avansuri încasate în contul clienților 49

4. Datorii comerciale 50

5. Efecte de comerț de plătit 51

6. Sume datorate entităților afiliate 52

7. Sume datorate privind entitățile asociate și entitățile controlate în comun 53

8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și datorii pentru asigurările sociale 54

TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR- O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN (rd. 47 la 54) 55

H. PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii și alte obligații similare 56

2. Provizioane pentru impozite 57

3. Alte provizioane 58

TOTAL PROVIZIOANE (rd. 56 la 58) 59

I. VENITURI IN AVANS

1. Subvenții pentru investiții 60

2. Venituri înregistrate în avans 61

TOTAL VENITURI IN AVANS (rd. 60

61) 62

J. CAPITAL ȘI REZERVE

I. CAPITAL din care: - Capital subscris vărsat 63 - Capital subscris nevărsat 64

TOTAL CAPITAL (rd. 63

64) 65

II. PRIME DE CAPITAL 66

III. REZERVE DIN REEVALUARE

Sold C 67

IV. REZERVE

1. Rezerve legale 68

2. Rezerve statutare sau contractuale 69

4. Alte rezerve 70

5. Acțiuni proprii 71

TOTAL REZERVE (rd. 68 la 70 - 71) 72

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATA

Sold C 73

Sold D 74

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR

Sold C 75

Sold D 76

TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 65

73- 74

75 - 76) 77

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele..........

Numele și prenumele.......... Semnătura..........

Calitatea 2

Semnătura.......... Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul profesional....... *) Imobilizările corporale și necorporale se înregistrează la valorile nete. **) Nu se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative.

Se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. 4.2. Situația veniturilor și cheltuielilor la data de 31 decembrie 2016 - lei - DENUMIRE INDICATOR

Nr. rd.

Realizări aferente perioadei de raportare

precedentă

curentă

B 1 2

VENITURI DIN EXPLOATARE

1. Venituri din exploatare aferente activității de administrare a fondurilor de pensii 01

2. Alte venituri din exploatare 02

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01

02) 03

CHELTUIELI DIN EXPLOATARE

I. CHELTUIELI MATERIALE)

3. Cheltuieli cu materialele și alte cheltuieli externe (rd. 05 la 07) 04

a) Cheltuieli cu materialele consumabile 05

b) alte cheltuieli cu materialele 06

c) Alte cheltuieli externe (cu energia si apa) 07

4. Cheltuieli cu personalul (rd. 09

10) 08

a) Salarii 09

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială 10

5. Ajustări

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 12 - 13) 11

a.1) Cheltuieli 12

a.2) Venituri 13

b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 15- 16) 14

b.1) Cheltuieli 15

b.2) Venituri 16

6. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 18 la 20) 17

a) Cheltuieli privind prestațiile externe 18

b) Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate 19

c) Cheltuieli cu despăgubiri, donații și activele cedate 20

7. Ajustări privind provizioanele (rd. 22 - 23) 21

a) Cheltuieli 22

b) Venituri 23

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 04

21) 24

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

Profit (rd. 03 - 24) 25

Pierdere (rd. 24-03) 26

VENITURI FINANCIARE 8.Venituri din interese de participare 27 - din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate 28 9.Venituri din alte investiții (plasamente) și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 29 - din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate 30 10.Venituri din dobânzi și alte venituri similare 31 - din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate 32

11. Alte venituri financiare 33

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 27

33) 34

CHELTUIELI FINANCIARE 12.Ajustarea valorii imobilizărilor financiare și a investițiilor financiare (plasamentelor) deținute ca active circulante (rd. 36 - 37) 35

Cheltuieli 36

Venituri 37

13. a) Cheltuieli privind dobânzile și alte cheltuieli similare 38 - din care, cheltuieli în relația cu entitățile afiliate 39

14. Alte cheltuieli financiare 40

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 35

40) 41

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARĂ

Profit (rd. 34 - 41) 42

Pierdere (rd. 41 - 34) 43

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA CURENTĂ

Profit (rd. 03

34 - 24 - 41) 44

Pierdere (rd. 24

41-03 - 34) 45 15.ALTE VENITURI 46 16.ALTE CHELTUIELI 47

17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ

Profit (rd. 46 - 47) 48

Pierdere (rd. 47 - 46) 49

VENITURI TOTALE (rd. 03

46) 50

CHELTUIELI TOTALE (rd. 24

47) 51

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă)

Profit (rd. 50 - 51) 52

Pierdere (rd. 51 - 50) 53

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1,

Numele și prenumele..........

Semnătura..........

Calitatea 2

Semnătura..........

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul profesional.....

...

1 Raportările contabile sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.

2 Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel:

- director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii

- persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România, potrivit legii.

Secțiunea a 2-a BROKERI DE ASIGURARE

1. BILANȚ la data de 31 decembrie 2016

Judetul l

l_l_l

Forma de proprietate

l_l_l Persoana juridică

Activitatea

preponderentă (denumire clasă CAEN)

Adresa:

localitatea, sectorul, str., nr., bl., sc., ap.

Cod clasă CAEN

l_l_l_l_l Telefon, fax

Cod

unic

înregistrare Număr din registrul comerțului

l_l_l_l_l_l_l_l_l_l_l 01 - lei - Denumirea elementului

Nr. rd.

Sold la: 01.01.2016 31.12.2016

B 1 2

A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

1. Cheltuieli de constituire (ct. 201- 2801) 01 2.Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903) 02

3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare, dacă acestea au fost achiziționate cu titlul oneros (ct. 205

208-2805-2808-2905-2908) 03

4. Fondul comercial (2071-2807) 04

5. Avansuri pentru imobilizări necorporale (ct. 4094) 05

TOTAL (rd. 01 la 05) 06

II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

1. Terenuri și construcții (ct. 211

212

215 -2811-2812-2815-2911-2912-2915) 07

2. Instalații tehnice și mașini (ct. 213-2813-2913) 08 3 Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214 -2814-2914) 09

4. Avansuri și imobilizări corporale în curs (ct. 231

235

4093-2931-2935) 10

TOTAL (rd. 07 la 10) 11

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

1. Acțiuni deținute la entități afiliate (ct. 261-2961) 12

2. Împrumuturi acordate entităților afiliate (ct. 2671

2672- 2964) 13

3. Acțiuni deținute la entitățile asociate și entități controlate în comun (ct. 262

263-2962) 14

4. Împrumuturi acordate entităților asociate și entități controlate în comun (ct. 2673

2674-2965) 15

5. Investiții deținute ca imobilizări (ct. 265-2963) 16

6. Alte împrumuturi și obligațiuni (ct. 2675

2676

2677

2678

2679-2966-2968) 17

TOTAL (rd. 12 la 17) 18

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06

18) 19

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materiale consumabile și alte active circulante de natura stocurilor (ct. 302

303-392) 20

2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (din ct. 4091) 21

TOTAL (rd. 20

21) 22

II. CREANȚE

1. Creanțe legate de activitatea de intermediere (ct. 403*

411

412-491) 23

2. Sume de încasat de la entitățile afiliate (ct. 451*-495) 24

3. Sume de încasat de la entitățile asociate și controlate în comun (ct. 453*-495) 25

4. Alte creanțe (ct 4092

.418

425

4282

431*

437*

4382

441*

4424

4428*

443*

444*

445

446*

447*

4482

4581

461

464

473*-496

5182) 26

5. Creanțe privind capitalul subscris și nevărsat (ct. 456-495) 27

TOTAL (rd. 23 la 27) 28

III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT

1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate (ct. 501-591) 29

2. Alte investiții pe termen scurt (ct. 505

506

508-595-596- 598

5112

5113) 30

TOTAL (rd. 29 la 30) 31

IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5111

512

531

532

541

542) 32

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 22

32) 33

C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 34

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR- O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligațiuni prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161

1681-169) 35

2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621

1622

1624

1625

1627

1682

5191

5192

51 98) 36

3. Datorii legate de activitatea de intermediere (ct. 401

402

403**) 37

4. Sume datorate entităților afiliate (ct. 1661

1685

2691

451**) 38

5. Sume datorate entităților asociate și entităților controlate în comun (ct. 1642

1686

2692

453**) 39

6. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623

1626

167

1687

2693

408

419

421

422

423

424

425

426

427

4281

431**

437**

4381

441**

4423

4428**

443**

444**

446**

447**

4481

455

456**

457

4582

462

463

473**

509

5181

5194

5195

5196

5197) 40

TOTAL (rd. 35 la 40) 41

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 33

34-41- 56) 42

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19

42-55) 43

DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR- O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161

1681-169) 44

2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621

1622

1624

1625

1627

1628

1682

5191

51 92

5198) 45

3. Datorii legate de activitatea de intermediere (ct. 401

402

403**) 46

4. Sume datorate entităților afiliate (ct. 1661

1685

2691

451**) 47

5. Sume datorate entităților asociate și entităților controlate în comun (ct. 1662

1686

2692

453**) 48

6. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623

1626

167

1687

2693

408

419

421**

422

423

424

425

427

4281

431**

437**

4381

441

4423

4428**

444**

446**

447**

4481

455

456**

457

4582

462

473**

509

5181

5194

5195

5196

5197) 49

TOTAL (rd. 44 la 49) 50

PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii și obligații similare (ct. 1515) 51

2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 52

3. Alte provizioane (ct. 1511

1513

1514

1517

1518) 53

TOTAL (rd. 51 la 53) 54

I. VENITURI ÎN AVANS

1. Subvenții (ct. 445) 55

2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) 56

Fondul comercial negativ (ct. 2075) 57

TOTAL (rd. 55

57) 58

J. CAPITAL ȘI REZERVE

I. CAPITAL (rd. 60

63) 59

1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 60

2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 61

Elemente similare capitalului social (ct. 102) 62

Alte elemente de capital propriu (ct. 103) 63

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 64

III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 65

IV. REZERVE (rd. 67

69) 66

1. Rezerve legale (ct. 1061) 67

2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 68

3. Alte rezerve (1068) 69

Acțiuni proprii (ct. 109) 70

Câștiguri legate de instrumente de capitaluri proprii (ct. 141) 71

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 72

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) (ct. 117)

SOLD C 73

SOLD D 74

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA

SOLD C 75

EXERCIȚIULUI FINANCIAR (ct. 121)

SOLD D 76

Repartizarea profitului (ct. 129) 77

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 59

66-70

71-72

73-74

75-76-77) 78 * Soldurile debitoare ale conturilor respective ** Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele

Numele și prenumele

Semnătura

Calitatea 2

Semnătura

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul profesional

2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE BROKERI DE ASIGURARE la data de 31 decembrie 2016 02 - lei - Denumirea indicatorilor

Nr. rd.

Realizări aferente perioadei de raportare

precedentă

curentă

B 1 2

1. Venituri din activitatea de brokeraj: (rd. 02

08) 01

a) negocierea contractelor de asigurare și reasigurare (ct. 7071), (rd. 3

rd. 4) din care: 02 - a.1) negocierea contractelor de asigurare (ct. 70111) 03 - a.2) negocierea contractelor de reasigurare (ct. 70112) 04

b) efectuarea inspecțiilor de risc (ct. 7072) 05

c) regularizări în caz de daune (ct. 7073) 06

d) comisariat de avarii (ct. 7074) 07

e) alte activități în legătură cu obiectul de activitate (ct. 7078) 08 2

Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 09

3. Venituri din subvenții de exploatare (ct. 741) 10

4. Alte venituri din exploatare (ct. 706

721

722

725

758

7815) 11

din care: venituri din fondul comercial negativ (ct. 7815) 12 5

Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 755) 13

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01-09

13) 14 6

a) Cheltuieli privind serviciile prestate de terți (ct. 605

611

612

613

614

615

621

622

623

624

625

626

627

628) 15 - din care, cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 16

b) Cheltuieli cu materialele consumabile și materialele de natura obiectelor de inventar (ct. 602

603) 17 7

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 18 8

Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsaminte asimilate (ct. 633

635

6586) 19 - din care, taxa de funcționare (ct. 6331) 20

9. Cheltuieli cu personalul (rd. 22

23 ) 21

a) Salarii și indemnizații (ct. 641

642

643

644) 22

b) Cheltuieli cu asigurările sociale și protecția socială (ct. 645) 23 10

Cheltuieli cu protectia mediului înconjurător (ct. 652) 24 11

Cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655) 25 12

Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587) 26 13

Cheltuieli cu comisioanele datorate asistentilor în brokeraj (ct. 656) 27 14

Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și imobilizările necorporale (rd. 29-30) 28

a) Cheltuieli (ct. 6811

6813

6817) 29

b) Venituri (ct. 7813

7815) 30 15

Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 32-33) 31

a) Cheltuieli (ct. 654

6814)) 32

b) Venituri (ct. 754

7814) 33 16

Alte cheltuieli de exploatare(rd. 35

36) 34

a) Cheltuieli cu despăgubiri, donații și activele cedate (ct. 6581

6582

6583) 35

b) Alte cheltuieli de exploatare (ct. 6588) 36 17

Ajustări privind provizioanele (rd. 38-39) 37

a)Cheltuieli (ct. 6812) 38

b) Venituri (ct. 7812) 39

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 15

17-18

37) 40

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE 41

Profit (rd. 14-40)

Pierdere (rd. 40-14) 42

18. Venituri din interese de participare (ct. 7611

7612

7613) 43 - din care, veniturile obținute de la entități afiliate 44 19

Venituri din dobânzi (ct. 766) 45 - din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate 46

20. Alte venituri financiare (ct. 7615

762

765

766

767

768) 47

din care: venituri din alte imobilizări financiare ct. 7615) 48

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 43

47) 49

21. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare (rd. 51-52) 50 -a) Cheltuieli (ct. 686) 51 -b) Venituri (ct. 786) 52 22

Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666) 53 - din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate 54 23

Alte cheltuieli financiare (ct. 663

664

665

667

668) 55

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 50

55) 56

24. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă) - Profit (rd. 49 - 56) 57 - Pierdere (rd. 56 - 49) 58

25. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă) 59 - Profit (rd. 14

49 - 40 - 56) - Pierdere (rd. 40

56 -14 - 49) 60

VENITURI TOTALE (rd. 14

49) 61

CHELTUIELI TOTALE (rd. 40

56) 62 26

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) 63 - Profit (rd. 61 - 62) - Pierdere (rd. 62-61) 64

27. Impozitul pe profit (ct. 691) 65 28

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) 66

29. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) EXERCIȚIULUI FINANCIAR 67 - Profit (rd. 61-62 - 65 - 66) - Pierdere (rd. 62 - 61

66) 68

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1, Numele și prenumele

Numele și prenumele

Semnătura

Calitatea 2

Semnătura

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul profesional

3. DATE INFORMATIVE

la data de 31 decembrie 2016

03 - lei - I. Date privind rezultatul înregistrat

Nr. rd.

Nr. unități

Sume 1 2

Unități care au înregistrat profit 01

Unități care au înregistrat pierdere 02

II. Date privind plățile restante

Nr. rd.

Total col. 2

din care:

Pentru activitate curentă

Pentru activitate de investiții

B 1 2 3

Plăți restante - total (rd. 04

18 la 22

26), din care: 03

Furnizori restanți - total (rd. 05 la 07), din care: 04 - peste 30 de zile 05 - peste 90 de zile 06

- peste 1 an 07

Obligații restante provenite din activitatea de intermediere (401

402

403) Total (rd. 9

11), din care: 08

până în 30 zile 09

între 31 și 90 zile 10

peste 90 zile 11

Obligații restante față de bugetul asigurărilor sociale - total (rd. 13 la 17), din care: 12 - contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariați și alte persoane asimilate 13 - contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate 14 - contribuția pentru pensia suplimentară 15 - contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj 16 - alte datorii sociale 17

Obligații restante față de bugetele fondurilor speciale și alte fonduri 18

Obligații restante față de alți creditori 19

Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat 20

Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale 21

Credite bancare nerambursate la scadență - total (rd. 23 la 25), din care: 22 - restante după 30 de zile 23 - restante după 90 de zile 24 - restante după 1 an 25

Dobânzi restante 26

III. Număr mediu de salariați

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

B 1 2

Număr mediu de salariați 27

Numărul efectiv de salariați existenți la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 28

IV. Dobânzi, dividende și redevențe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenții încasate și creanțe restante

Nr. rd.

Sume - lei - A

B 1

Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care: 29 - impozitul datorat la bugetul de stat 30

Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 31

- impozitul datorat la bugetul de stat 32

Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 33 - impozit datorat la bugetul de stat 34

Venituri brute din dobănzi plătite de persoanele juridice române către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 35 - impozit datorat la bugetul de stat 36

Venituri brute din dividende plătite către persoane nerezidente, din care: 37 - impozitul datorat la bugetul de stat 38

Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 229 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal cu modificările și completările ulterioare, din care: 39 - impozitul datorat la bugetul de stat 40

Venituri brute din redevențe plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 41 - impozitul datorat la bugetul de stat 42

Venituri din redevențe plătite de persoanele juridice române către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 43 - impozitul datorat la bugetul de stat 44

Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri** 45

Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 46 - impozitul datorat la bugetul de stat 47

Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 48 - impozitul datorat la bugetul de stat 49

Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 50 - subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 51 - subvenții aferente veniturilor, din care 52 - subvenții pt. stimularea ocupării forței de muncă

Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care: 54 - creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat 55 - creanțe restante de la entități din sectorul privat 56

V. Tichete de masă

Nr. rd.

Sume lei

Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariatilor (ct. 642) 57

VI. Alte informații

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094) 58

Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093) 59

Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 61

69), din care: 60

Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 62 la 68), din care: 61 - acțiuni cotate emise de rezidenți 62 - acțiuni necotate emise de rezidenți 63 - părți sociale emise de rezidenți 64 - obligațiuni emise de rezidenți 65 - acțiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenți 66 - acțiuni și părți sociale emise de nerezidenți 67 - obligațiuni emise de nerezidenți 68

Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 70

71), din care: 69 - creanțe imobilizate în lei și exprimate în lei a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute (din ct. 267) 70 - creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) 71

Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (4091

4092

418) din care: 72 - creanțe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi și alte conturi asimilate, în sume brute din ct. 4091

din ct. 4092

din ct. 418 73

Creanțe legate de activitatea de intermediere (ct. 403

411

412), (rd. 75 la 77

77 a), din care: 74 - până în 30 zile 75 - între 31 și 90 zile 76 - peste 90 zile 77

Creanțe neîncasate la termenul stabilit sume din ct. 403

411

412 77 a)

Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425

4282) 78

Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (din ct. 431

437

4382

441

4424

4428

444

445

446

447

4482), (rd. 80 la 84), din care: 79 - creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (din ct. 431

437

4382) 80 - creanțe fiscale în legătură cu bugetul statului (din ct. 441

4424

4428

444

446) 81 - subvenții de încasat (din ct. 445) 82 - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (din ct. 447) 83 - alte creanțe în legătură cu bugetul statului (din ct. 4482) 84

Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451) 85

Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431

437

4382

441

4424

4428

444

445

446

447

4482) 86

Alte creanțe (din ct. 453

456

4582

461

471

473), (rd. 88 la 90) 87 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (din ct. 453

455

456

4582) 88 - alte creanțe în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât creanțele în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului), (din ct. 461

471

473) 89 - sumele preluate din ct. 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate pana la data de raportare (din ct. 461) 90

Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: 91 - de la nerezidenți 92

Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici

Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501

505

506

508) (rd. 95 la 101), din care: 94 - acțiuni cotate emise de rezidenți 95 - acțiuni necotate emise de rezidenți 96 - părți sociale emise de rezidenți 97 - obligațiuni emise de rezidenți 98 - acțiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 99 - acțiuni emise de nerezidenți 100 - obligațiuni emise de nerezidenți 101

Alte valori de încasat (ct. 511) 102

Casa în lei și în valută (rd. 104

105), din care: 103 - în lei (ct. 5311) 104 - în valută (ct. 5314) 105

Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd. 107

109), din care: 106 - în lei (ct. 5121), din care: 107 - conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 108 - în valută (ct. 5124), din care: 109 - conturi curente în valuta deschise la bănci nerezidente 110

Alte conturi curente la bănci și acreditive (rd. 112

113), din care: 111 - sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (din ct. 5125

532

5411) 112 - sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125

5412) 113

Datorii (rd. 115

118

121

124

127

130

133

136

139

142

145

146

150

154

156

157

162

163

164

169), din care: 114

Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni în sume brute (din ct. 161) (rd. 116

117), din care: 115 - în lei 116 - în valută 117

Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligațiuni, în sume brute (din ct. 1681), (rd. 119

120), din care: 118 - în lei 119 - în valută 120

Credite bancare interne pe termen scurt (din ct. 5191

5192

5197) (rd. 122

123), din care: 121 - în lei 122 - în valută 123

Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 125

126), din care: 124 - în lei 125 - în valută 126

Credite bancare externe pe termen scurt (ct 5194

5195) (rd. 128

129), din care: 127 - în lei 128 - în valută 129

Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 131

132), din care: 130 - în lei 131 - în valută 132

Credite bancare pe termen lung (ct. 1621

1622

1627) (rd. 134

135), din care: 133 - în lei 134 - în valută 135

Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 137

138), din care: 136 - în lei 137 - în valută 138

Credite bancare externe pe termen lung (din ct. 1623

1624

1625) (rd. 140

141), din care: 139 - în lei 140 - în valută 141

Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 143

144), din care: 142 - în lei 143 - în valută 144

Credite de la trezoreria statului și dobânzile aferente (din ct. 1626

1682) 145

Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 167

1685

1686

1687) (rd. 147

148), din care: 146 - în lei și exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute 147 - în valută 148

Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 149

Datorii legate de activitatea de intermediere (din ct. 401

402

403), (rd. 151 la 153), din care: 150 - până în 30 zile 151 - între 31 și 90 zile 152 - peste 90 zile 153

Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 462), din care: 154 - datorii comerciale externe, avansuri primite de la clienți externi și alte conturi asimilate, în sume brute 155

Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421

423

424

426

427

4281) 156

Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431

437

4381

441

4423

4428

444

446

447

4481), (rd. 158 la 161) din care: 157 - datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (din ct. 431

437

4381) 158 - datorii fiscale în legătură cu bugetul statului (din ct. 441

4423

4428

444

446) 159 - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (din ct. 447) 160

- alte datorii în legătură cu bugetul statului (din ct. 4481) 161

Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate

(ct. 451) 162

Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. 455) 163

Alte datorii (ct. 131

451

452

455

456

457

4582

462

472

473

269

509), (rd 165 la 168), din care: 164 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (din ct. 451

452

455

456

457

4582) 165 - alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 462

472

473) 166 - subvenții nereluate la venituri (din ct. 445) 167 - vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare și investiții pe termen scurt (din ct. 269

509) 168

Dobânzi de plătit (ct. 5181) 169

Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici

170

Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: 171 - acțiuni cotate 172 - acțiuni necotate 173 - părți sociale 174 - capital subscris vărsat de nerezidenți 175

Brevete și licențe (din ct. 205) 176

VII. Cheltuieli efectuate pt. activitatea de cercetare - dezvoltare

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

B 1 2

Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: 177 - după surse de finanțare, din care 178 - din fonduri publice 179 - din fonduri private 180 - după natura cheltuielilor, din care 181 - cheltuieli curente; 182 - cheltuieli de capital 183

VIII. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 184

Cheltuieli privind comisioanele și onorariile (din ct. 622) 185

IX. Capital social vărsat

Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

Suma %

Capital social vărsat (ct. 1012) (rd. 187

190

194

195

196

197), din care: 186

x - deținut de instituții publice, din care: 187 - deținut de instituții publice de subordonare centrală; 188 - deținut de instituții publice de subordonare locală; 189 - deținut de societățile cu capital de stat, din care: 190 - cu capital integral de stat; 191 - cu capital majoritar de stat; 192 - cu capital minoritar de stat; 193 - deținut de regii autonome 194 - deținut de societățile cu capital privat 195 - deținut de persoane fizice 196 - deținut de alte entități 197

Nr. rd.

Sume

B 2015 2016

X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercițiului financiar de către companiile naționale, societățile naționale, societățile și regiile autonome, din care: 198 - către instituții publice centrale; 199 - către instituții publice locale; 200 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 201

Nr. rd.

Sume

B 2015 2016

XI. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naționale, societăților naționale, societăților și regiilor autonome, din care: 202 - dividende/vărsăminte din profitul exercițiului financiar al anului precedent, din care virate: 203 - către instituții publice centrale; 204 - către instituții publice locale; 205 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 206

- dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor financiare anterioare anului precedent, din care: 207 - către instituții publice centrale; 208 - către instituții publice locale; 209 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 210

XII. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice

Nr. rd.

Sume

B 2015 2016

Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: 211 - creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 212

Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziție), din care: 213 - creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 214

*) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit. b) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

**) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.).

Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

La secțiunea "IX Capital social vărsat" la rd. 187-197 în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 186.

Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d din Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1,

Numele și prenumele

Semnătura

Ștampila unității

Calitatea 2

Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.

Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel:

- director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România.

Prin altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție se înțelege orice persoană angajată, potrivit legii, care îndeplinește condițiile prevăzute de Legea contabilității nr. 82/1991, republicată.

Situația activelor imobilizate

la 31 decembrie 2016

04 - lei - Elemente de imobilizări

Nr. rd.

Valori brute

Sold inițial

Creșteri

Reduceri

Sold final (col. 5=1

2 - 3)

Total

Din care: dezmembrări și casări

B 1 2 3 4 5

Imobilizări necorporale

Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare 01

Alte imobilizări 02

Avansuri și imobilizări necorporale în curs 03

TOTAL (rd. 01 la 03) 04

Imobilizări corporale

Terenuri 05

Construcții 06

Instalații tehnice și mașini 07

Alte instalații, utilaje și mobilier 08

Avansuri și imobilizări corporale în curs 09

TOTAL (rd. 05 la 09) 10

Imobilizări financiare 11

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 04

11) 12

Situația amortizării activelor imobilizate

04 - lei - Elemente de imobilizări

Nr. rd.

Sold inițial

Amortizare în cursul anului

Amortizare aferentă imobilizărilor scoase din evidență

Amortizare la sfârșitul anului (col. 9 = 6

7 - 8)

B 6 7 8 9

Imobilizări necorporale

Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare 13

Alte imobilizări 14

TOTAL (rd. 13

14) 15

Imobilizări corporale

Terenuri 16

Construcții 17

Instalații tehnice și mașini 18

Alte instalații, utilaje și mobilier 19

TOTAL (rd. 16 la 19) 20

AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 15

20) 21

Situația ajustărilor pentru depreciere

04 - lei - Elemente de imobilizări

Nr. rd.

Sold inițial

Ajustări constituite în cursul anului

Ajustări reluate la venituri

Sold final (col. 13=10

11 - 12)

B 10 11 12 13

Imobilizări necorporale

Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare 22

Alte imobilizări 23

Avansuri și imobilizări necorporale în curs 24

TOTAL (rd. 22 la 24) 25

Imobilizări corporale

Terenuri 26

Construcții 27

Instalații tehnice și mașini 28

Alte instalații, utilaje și mobilier 29

Avansuri și imobilizări corporale în curs 30

TOTAL (rd. 26 la 30) 31

Imobilizări financiare 32

AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd. 25

32) 33

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT 1,

Numele și prenumele..........

Semnătura..........

Ștampila unității

Calitatea 2..........

Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.

Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel:

- director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România.

Secțiunea a 3-a – CORELAȚII ÎN CADRUL FORMULARELOR

A) ASIGURĂTORI

A.1.

BILANȚ (cod 01)

1. rd. 07 col. 1 și 2 = rd. 01 la 06 col. 1 și 2

2. rd. 10 col 1 și 2 = rd. 08

09 col. 1 și 2

3. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 11 la 15 col. 1 și 2

4. rd. 24 col. 1 și 2 = rd. 17 la 23 col. 1 și 2

5. rd. 27 col. 1 și 2 = rd. 10

26 col. 1 și 2

6. rd. 34 col. 1 și 2 = rd. 28 la 33 col. 1 și 2

7. rd. 40 col. 1 și 2 = rd. 35 la 39 col. 1 și 2

8. rd. 42 col. 1 și 2 = rd. 34

41 col. 1 și 2

9. rd. 45 col. 1 și 2 = rd. 43

44 col. 1 și 2

10. rd. 49 col. 1 și 2 = rd. 46 la 48 col. 1 și 2

11. rd. 56 col. 1 și 2 = rd. 53 la 55 col. 1 și 2

12. rd. 59 col. 1 și 2 = rd. 57

58 col. 1 și 2

13. rd. 63 col. 1 și 2 = rd. 64

65 col. 1 și 2

14. rd. 67 col. 1 și 2 = rd. 62

66 col. 1 și 2

15. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 07

67 col. 1 și 2

16. rd. 69 col. 1 și 2 > = rd. 70 col. 1 și 2

17. rd. 79 col. 1 și 2 = rd. 76

78 col. 1 și 2

18. rd. 83 col. 1 și 2 = rd. 69

72 -73

79-80

81-82 col. 1 și 2

19. rd. 99 col. 1 și 2 = rd. 83

84-85

86-87

88-89

90-91

92- 93

94-95

96-97-98 col. 1 și 2

20. rd. 101 col. 1 și 2 = rd. 102

103

104

107 col. 1 și 2

21. rd. 107 col. 1 și 2 = rd. 108

109

110 col. 1 și 2

22. rd. 111 col. 1 și 2 = rd. 112

113

114

115

118 col. 1 și 2

23. rd. 115 col. 1 și 2 = rd. 116

117 col. 1 și 2

24. rd. 119 col. 1 și 2 = rd. 101

111col. 1 și 2

25. rd. 124 col. 1 și 2 = rd. 121

122

123 col. 1 și 2

26. rd. 133 col. 1 și 2 = rd. 126 la 132 col. 1 și 2

27. rd. 136 col. 1 și 2 = rd. 134

135 col. 1 și 2

28. rd. 137 col. 1 și 2 = rd. 99

100

119

120

124

125

133

136 col. 1 și 2

29. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 137 col. 1 și 2

A.2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

A.2.1.

CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE (cod 02)

1. rd. 05 col. 1 și 2 = rd. 01 - 02 - 03

04 col. 1 și 2

2. rd. 08 col. 1 și 2 = rd. 09 - 10 col. 1 și 2

3. rd. 12 col. 1 și 2 = rd. 08

11 col. 1 și 2

4. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 13

15 col. 1 și 2

5. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 18

20 - 21 col. 1 și 2

6. rd. 24 col. 1 și 2 = rd. 05

07 - 12 - 16 - 17 - 22 - 23 col. 1 și 2 dacă rd. 05

07 col. 1 și 2 > = rd. 12

23 col. 1 și 2

7. rd. 24 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 25 = 0 col. 1 și 2

8. rd. 25 col. 1 și 2 = rd. 12

23 - 05 - 06 - 07 col. 1 și 2 dacă rd. 05

07 col. 1 și 2 < = rd. 12

23 col. 1 și 2

9. rd. 25 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 24 = 0 col. 1 și 2

A.2.2.

CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚĂ (cod 03)

1. rd. 04 col. 1 și 2 = rd. 01 - 02 - 03 col. 1 și 2

2. rd. 12 col. 1 și 2 = rd. 05

11 col. 1 și 2

3. rd. 15 col. 1 și 2 = rd. 16

19 col. 1 și 2

4. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 17 - 18 col. 1 și 2

5. rd. 19 col. 1 și 2 = rd. 20 - 21 col. 1 și 2

6. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 23

29 col. 1 și 2

7. rd. 23 col. 1 și 2 = rd. 24 - 25 col. 1 și 2

8. rd. 26 col. 1 și 2 = rd. 27 - 28 col. 1 și 2

9. rd. 29 col. 1 și 2 = rd. 30 - 31 col. 1 și 2

10. rd. 32 col. 1 și 2 = rd. 33 - 34 col. 1 și 2

11. rd. 39 col. 1 și 2 = rd. 35

37 - 38 col. 1 și 2

12. rd. 43 col. 1 și 2 = rd. 40

42 col. 1 și 2

13. rd. 47 col. 1 și 2 = rd. 04

14 - 15 - 22 - 32 - 39 - 43 - 44 - 45 - 46 col. 1 și 2 dacă rd. 04

14 col. 1 și 2 > = rd. 15

46 col. 1 și 2

14. rd. 47 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 48 = 0 col. 1 și 2

15. rd. 48 col. 1 și 2 = rd. 15

46 - 04 - 12 - 13 - 14 col. 1 și 2 dacă rd. 04

14 col. 1 și 2 < = rd. 15

46 col. 1 și 2

16. rd. 48 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 47 = 0 col. 1 și 2

A.2.3.

CONTUL NETEHNIC (cod 04)

1. rd. 12 col. 1 și 2 = rd. 05

11 col. 1 și 2

2. rd. 15 col. 1 și 2 = rd. 16

18 col. 1 și 2

3. rd. 25 - 26 col. 1 și 2 = rd. 23 - 24 col. 1 și 2

4. rd. 25 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 26 = 0 col. 1 și 2

5. rd. 26 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 25 = 0 col. 1 și 2

6. rd. 27 - 28 col. 1 și 2 = rd. rd. 01-02

03-04

14-15-19-20

21-22

25-26 col. 1 și 2

7. rd. 27 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 28 = 0 col. 1 și 2

8. rd. 28 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 27 = 0 col. 1 și 2

9. rd. 31 - 32 col. 1 și 2 = rd. 29 - 30 col. 1 și 2

10. rd. 31 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 32 = 0 col. 1 și 2

11. rd. 32 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 31 = 0 col. 1 și 2

12. rd. 35 - 36 col. 1 și 2 = rd. 33 - 34 col. 1 și 2

13. rd. 35 - 36 col. 1 și 2 = rd. 27 - 28

31 - 32 col. 1 și 2

14. rd. 35 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 36 = 0 col. 1 și 2

15. rd. 36 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 35 = 0 col. 1 și 2

16. rd. 39 - 40 col. 1 și 2 = rd. 35 - 36 - 37 col. 1 și 2

17. rd. 39 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 40 = 0 col. 1 și 2

18. rd. 40 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 39 = 0 col. 1 și 2

A.3.

DATE INFORMATIVE (cod 05)

1. rd. 01

02 col. 1= 1

2. rd. 03 = rd. 04

19 la 22

26 col. 1,2 și 3

3. rd. 04 = rd. 05

07 col. 1 și 2

4. rd. 08 = rd. 09 la 11 col. 1 și 2

5. rd. 12 = rd. 13 la 17 col. 1,2 și 3

6. rd. 22 = rd. 23 la 25 col. 1,2 și 3

7. col. 1 = col. 2

3 pt. rd. 3 și se repetă egalitatea de la rd. 12 la rd. 26

8. col. 1 = col. 2 pt. rd. 4 și se repetă egalitatea de la rd. 5 la rd. 11

9. rd. 66 col. 1 și 2 = rd. 67

75 col. 1 și 2

10. rd. 67 col. 1 și 2 = rd. 68 la 74 col. 1 și 2

11. rd. 75 col. 1 și 2 = rd. 76

77 col. 1 și 2

12. rd. 79 col 1 și 2 = rd. 80

92 col.1 și 2

13. rd. 138 col. 1 și 2 = rd. 139

142

145

148

151

154

157

160

163

166

169

170

173

175

176

177

179

180

185

186

187

192

193 col.1 și 2

A.4.

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 06) Rd. 04 col. 1, 2, 3 și 5 = rd. 01 la 03 col. 1, 2, 3 și 5 Rd. 11 col. 1, 2, 3 și 5 = rd. 05 la 10 col. 1, 2, 3 și 5 Rd. 11 col. 4 = rd. 06

09 col. 4 Rd. 13 col. 1, 2, 3 și 5 = rd. 04

12 col. 1, 2, 3 și 5 Rd. 13 col. 4 = rd. 11 col. 4 Rd. 01* col. 5 = rd. 01* col. 1

2 - 3 * se repetă de la rd. 02 la rd. 13

Rd. 16 col. 1 la 4 = rd. 14

15 col. 1 la 4 Rd. 21 col. 1 la 4 = rd. 17 la 20 col. 1 la 4 Rd. 22 col. 1 la 4 = rd. 16

21 col. 1 la 4 Rd. 14* col. 4 = rd. 14* col. 1

2 - 3 * se repetă de la rd. 15 la rd. 22

Rd. 26 col. 1 la 4 = rd. 23 la 25 col. 1 la 4 Rd. 33 col. 1 la 4 = rd. 27 la 32 col. 1 la 4 Rd. 35 col. 1 la 4 = rd. 26

34 col. 1 la 4 Rd. 23* col. 4 = rd. 23* col. 1

2 - 3 * se repetă de la rd. 24 la rd. 35

B) BROKERI DE ASIGURARE

B.1.

BILANȚ (cod 01)

1. rd. 06 col. 1 și 2 = rd. 01 la 05 col. 1 și 2

2. rd. 11 col. 1 și 2 = rd. 07 la 10 col. 1 și 2

3. rd. 18 col. 1 și 2 = rd. 12 la 17 col. 1 și 2

4. rd. 19 col. 1 și 2 = rd. 06

18 col. 1 și 2

5. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 20

21 col. 1 și 2

6. rd. 28 col. 1 și 2 = rd. 23 la 27 col. 1 și 2

7. rd. 31 col. 1 și 2 = rd. 29 la 30 col. 1 și 2

8. rd. 33 col. 1 și 2 = rd. 22

32 col. 1 și 2

9. rd. 41 col. 1 și 2 = rd. 35 la 40 col. 1 și 2

10. rd. 42 col. 1 și 2 = rd. 33

34-41-56 col. 1 și 2

11. rd. 43 col. 1 și 2 = rd. 19

42-55 col. 1 și 2

12. rd. 50 col. 1 și 2 = rd. 44 la 49 col. 1 și 2

13. rd. 54 col. 1 și 2 = rd. 51 la 53 col. 1 și 2

14. rd. 58 col. 1 și 2 = rd. 55

57 col. 1 și 2

15. rd. 59 col. 1 și 2 = rd. 60

63 col. 1 și 2

16. rd. 66 col. 1 și 2 = rd. 67

69 col. 1 și 2

17. rd. 78 col. 1 și 2 = rd. 59

66-70

71-72

73-74

75-76-77 col.1 și 2

18. rd. 78 col. 1 și 2 = rd. 43-50-54 col. 1 și 2

B.2.

CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE (cod 02)

1. rd. 01 col. 1 și 2 = rd. 02

08 col. 1 și 2

2. rd. 14 col. 1 și 2 = rd. 01-09

13 col. 1 și 2

3. rd. 21 col. 1 și 2 = rd. 22

23 col. 1 și 2

4. rd. 28 col. 1 și 2 = rd. 29-30 col. 1 și 2

5. rd. 31 col. 1 și 2 = rd. 32-33 col. 1 și 2

6. rd. 34 col. 1 și 2 = rd. 35

36 col. 1 și 2

7. rd. 37 col. 1 și 2 = rd. 38-39 col. 1 și 2

8. rd. 40 col. 1 și 2 = rd. 15

17-18

37 col. 1 și 2

9. rd. 41 col. 1 și 2 = rd. 14-40 col. 1 și 2 dacă rd. 40-14 > 0

10. rd. 42 col. 1 și 2 = rd. 40-14 col. 1 și 2 dacă rd. 14-40 < = 0

11. rd. 49 col. 1 și 2 = rd. 43

47 col. 1 și 2

12. rd. 50 col. 1 și 2 = rd. 51-52 col. 1 și 2

13. rd. 56 col. 1 și 2 = rd. 50

55 col. 1 și 2

14. rd. 57 col. 1 și 2 = rd. 49-50 col. 1 și 2 dacă rd. 50-49 > 0

15. rd. 58 col. 1 și 2 = rd. 50-49 col. 1 și 2 dacă rd. 49-50 < = 0

16. rd. 59 col. 1 și 2 = rd. 14

49-40-56 col. 1 și 2 dacă rd. 14

49-40-56 > 0

17. rd. 60 col. 1 și 2 = rd. 40

56-14-49 col. 1 și 2 dacă rd. 40

56-14-49 < = 0

18. rd. 63 col. 1 și 2 = rd. 61-62 col. 1 și 2 dacă rd. 61-62 > 0

19. rd. 64 col. 1 și 2 = rd. 62-61 col. 1 și 2 dacă rd. 61-61 < = 0

20. rd. 61 col. 1 și 2 = rd. 14

49col. 1 și 2

21. rd. 62 col. 1 și 2 = rd. 49

56col. 1 și 2

22. rd. 63 col. 1 și 2 = rd. 61-62 col. 1 și 2 dacă rd. 61-62 > 0

23. rd. 64 col. 1 și 2 = rd. 62-61 col. 1 și 2 dacă rd. 62-61 < = 0

24. rd. 67 col. 1 și 2 = rd. 63-65col. 1 și 2 dacă rd. 63-65> 0

25. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 64

65 daca rd. 63 = 0; (rd. 65

66-63) dacă rd. 63-66-63 < = 0 și

rd. 63 > 0

B.3.

DATE INFORMATIVE (cod 03)

1. rd. 01

02 col. 1= 1

2. rd. 03 col.1 la 3 = rd. 04

18 la 22

26 col.1 la 3

3. rd. 04 col.1 la 3 = rd. 05 la 07 col.1 la 3

4. rd. 08 col.1 la 3 = rd 9

11 col.1 la 3

5. rd. 12 col.1 la 3 = rd. 13 la 17 col.1 la 3

6. rd. 22 col.1 la 3 = rd. 23 la 25 col.1 la 3

7. col. 1 = col. 2

3 se repetă de la rd. 03 la rd. 26

8. rd. 60 col. 1 și 2 = rd. 61

69 col. 1 și 2

9. rd 61 col. 1 și 2 = rd. 62 la 68 col. 1 și 2

10. rd. 69 col. 1și 2 = rd. 70

71 col. 1 și 2

11. rd 74 col. 1 și 2 = rd. 75 la 77

77 a) col. 1 și 2

12. rd 79 col. 1 și 2 = rd. 80 la 84 col. 1 și 2

13. rd 87 col. 1 și 2 = rd. 88 la 90 col. 1 și 2

14. rd 94 col. 1 și 2 = rd. 95 la 101 col. 1 și 2

15. rd. 103 col.1 și 2 = rd. 104

105 col. 1 și 2

16. rd. 106 col.1 și 2 = rd. 107

109 col. 1 și 2

17. rd. 111 col.1 și 2 = rd. 112

113 col. 1 și 2

18. rd 114 col. 1 și 2 = rd. 115

118

121

124

127

130

133

136

139

142

145

146

150

154

156

157

162

163

164

169 col. 1 și 2

B.4.

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 04)

1. Totaluri pe orizontală col. 5 = col. 1

2 - 3 (se repeta de la rd. 01 la rd. 12) col. 9 = col. 6

7 - 8 (se repeta de la rd. 13 la rd. 21) col. 13 = col. 10

11 - 12 (se repeta de la rd. 22 la rd. 33)

2. Totaluri pe verticală

rd. 04 = rd. 01 la rd. 03 col. 1, 2, 3 și 5

rd. 10 = rd. 05 la rd. 09 col. 1, 2, 3 și 5

rd. 10 = rd. 06 la rd. 08 col. 4

rd. 12 = rd. 04

11 col. 1,2,3,4,și 5

rd. 15 = rd. 13

14 col. 1 la 4 col. 6,7,8 și 9

rd. 20 = rd. 16 la rd. 19 col. 6, 7, 8 și 9

rd. 21 = rd. 15

20 col. 6, 7, 8 și 9

rd. 25 = rd. 22 la rd. 24 col. 10, 11, 12 și 13

rd. 31 = rd. 26 la rd. 30 col. 10, 11, 12 și 13

rd. 33 = rd. 25

32 col. 10, 11, 12 și 13

Secțiunea a-4-a CORELAȚII ÎNTRE FORMULARE

A) ASIGURĂTORI

Nr. crt.

Indicatorii din formular

Corespund cu indicatorii din formular

Cod formular

Nr. rând

Coloana

Cod formular

Nr. rând

Coloana 1 02 24 1 și 2 04 01 1 și 2 2 02 25 1 și 2 04 02 1 și 2 3 03 47 1 și 2 04 03 1 și 2 4 03 48 1 și 2 04 04 1 și 2 5 01 96 1 și 2 04 39 1 și 2 6 01 97 1 și 2 04 40 1 și 2 7 01 70 2 05 195 2 8 01 96 2 05 01 2 9 01 97 2 05 02 2 10 01 07

56 1 și 2 06 13-22- 35 1 și 5 1 și 4 1 și 4

B) BROKERI DE ASIGURARE

Nr. crt.

Indicatorii din formular

Corespund cu indicatorii din formular

Cod formular

Nr. rând

Coloana

Cod formular

Nr. rând

Coloana 1 01 75 1 și 2 02 67 1 și 2 2 01 76 1 și 2 02 68 1 și 2 3 01 75 2 03 01 2 4 01 76 2 03 02 2 5 01 41

50 2 > = 03 03 1 6 01 60 2 03 171 2 7 01 06 1 și 2 04 04 - 15 - 25 1 și 5 6 și 9 10 și 13 8 01 11 1 și 2 04 10 - 20 - 31 1 și 5 6 și 9 10 și 13 9 01 18 1 și 2 04 11 - 32 1 și 5 10 și 13

HOTĂRÂRE nr. 26 din 20 martie 2017

HOTĂRÂRE nr. 26 din 20 martie 2017 cu privire la Propunerea de Directivă a Parlamentului European și a Consiliului privind efectuarea unui test de proporționalitate înainte de adoptarea unor noi reglementări referitoare la profesii - COM (2016) 822 final

Senatul

HOTĂRÂRE nr. 27 din 21 martie 2017

HOTĂRÂRE nr. 27 din 21 martie 2017 privind Propunerea de Decizie a Parlamentului European și a Consiliului de modificare a Directivei 87/217/CEE a Consiliului, a Directivei 2003/87/CE a Parlamentului European și a Consiliului, a Directivei 2009/31/CE a Parlame...

Senatul

HOTĂRÂRE nr. 28 din 21 martie 2017

HOTĂRÂRE nr. 28 din 21 martie 2017 cu privire la Propunerea de Regulament al Parlamentului European și al Consiliului privind un cadru pentru redresarea și rezoluția contrapărților centrale și de modificare a regulamentelor (UE) nr. 1.095/2010, (UE) nr. 648/20...

Senatul

HOTĂRÂRE nr. 144 din 22 martie 2017

HOTĂRÂRE nr. 144 din 22 martie 2017 privind prorogarea termenului prevăzut la art. II din Hotărârea Guvernului nr. 952/2016 pentru modificarea și completarea Hotărârii Guvernului nr. 280/2016 privind aprobarea valorii cotizațiilor și a plafonului în limita căr...

Guvernul

HOTĂRÂRE nr. 145 din 22 martie 2017

HOTĂRÂRE nr. 145 din 22 martie 2017 pentru modificarea anexei nr. 1 la Hotărârea Guvernului nr. 957/2005 privind organizarea și funcționarea Institutului Național de Statistică

Guvernul

HOTĂRÂRE nr. 148 din 22 martie 2017

HOTĂRÂRE nr. 148 din 22 martie 2017 privind transmiterea unui bun imobil aflat în domeniul public al statului din administrarea Institutului de Cercetare-Dezvoltare pentru Viticultură și Vinificație Valea Călugărească în administrarea Laboratorului Central pen...

Guvernul

ORDIN nr. 32 din 22 martie 2017

ORDIN nr. 32 din 22 martie 2017 pentru modificarea și completarea Ordinului ministrului afacerilor interne nr. 138/2016 privind organizarea și executarea controalelor în Ministerul Afacerilor Interne

Ministerul Afacerilor Interne

ORDIN nr. 539 din 1 martie 2017

ORDIN nr. 539/C din 1 martie 2017 pentru aprobarea Regulamentului privind organizarea și desfășurarea examenului de promovare a personalului de specialitate juridică, cu funcții de execuție, asimilat judecătorilor și procurorilor, din cadrul Direcției Național...

Ministerul Justiției

Autoritatea de Supraveghere Financiară - Ultimele acte emise

DECIZIE nr. 1065 din 8 octombrie 2026

privind sancționarea cu retragerea autorizației de funcționare a companiei de brokeraj SILVER BROKER DE ASIGURARE R...

REGULAMENT nr. 9 din 15 octombrie 2026

pentru modificarea și completarea Regulamentului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 9/2014 privind autoriza...

DECIZIE nr. 983 din 15 septembrie 2026

privind sancționarea cu retragerea autorizației de funcționare a companiei de brokeraj GLOBAL RISK SERVICES INSURAN...

DECIZIE nr. 965 din 9 septembrie 2026

privind autorizarea de funcționare a societății FLEX BROKER DE ASIGURARE - S.R.L. ca intermediar principal - compan...

DECIZIE nr. 961 din 9 septembrie 2026

privind aprobarea, la cerere, a retragerii autorizației de funcționare a companiei de brokeraj FORSAFE BROKER DE AS...

Vezi toate actele emise

Ultimele acte publicate

ORDIN nr. 1611 din 28 octombrie 2026

privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2026 pentru Societatea Centrul Național de Învățământ...

ORDIN nr. 1497 din 30 octombrie 2026

privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2026 pentru Societatea Centrul Național de Învățământ...

ORDIN nr. 1762 din 23 octombrie 2026

privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2026 pentru Societatea Centrul Național de Învățământ...

ORDIN nr. 30 din 29 octombrie 2026

privind conferirea Semnului onorific În Serviciul Patriei unor subofițeri din Serviciul de Protecție și Pază

ORDIN nr. 29 din 29 octombrie 2026

privind conferirea Semnului onorific În Serviciul Patriei unor ofițeri din Serviciul de Protecție și Pază

Vezi secțiunea Monitorul Oficial

ANEXĂ nr. 0/2017

Capitolul I Nomenclator - forme de proprietate – COD

Capitolul II Formulare referitoare la situațiile financiare/raportările contabile și corelațiile aferente pentru asigurători, brokerii de asigurare și subunități ale societăților din domeniul asigurărilor la 31 decembrie 2016

Secțiunea 1 ASIGURĂTORI

Secțiunea a 2-a BROKERI DE ASIGURARE

Secțiunea a 3-a – CORELAȚII ÎN CADRUL FORMULARELOR

Alte acte din Monitorul Oficial din data de 27 martie 2017